Présentation des crédits et des dépenses fiscales

2019 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2019 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2019 Consommation 2019	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
01 – Amélioration de l’efficacité du service public de l’emploi	1 372 705 500 1 361 753 429	2 215 082 867 2 189 670 802		3 587 788 367 3 551 424 231	3 587 788 367
01.01 – Indemnisation des demandeurs d'emploi	8 000 55 929	2 210 082 867 2 184 934 144		2 210 090 867 2 184 990 073	2 210 090 867
01.02 – Coordination du service public de l'emploi	1 372 697 500 1 361 697 500	5 000 000 4 736 657		1 377 697 500 1 366 434 157	1 377 697 500
02 – Amélioration des dispositifs en faveur de l’emploi des personnes les plus éloignées du marché du travail	99 493 851 95 905 488	1 999 996 478 1 483 062 920	3 000 000 3 210 000	2 102 490 329 1 582 178 408	2 102 490 329
02.01 – Insertion dans l'emploi au moyen de contrats aidés	45 052 928 43 426 567	429 905 891 -93 607 994	3 000 000 3 210 000	477 958 819 -46 971 428	477 958 819
02.02 – Accompagnement des publics les plus en difficultés	54 440 923 52 478 922	1 570 090 587 1 576 670 915		1 624 531 510 1 629 149 836	1 624 531 510
03 – Plan d'investissement des compétences		586 243 947 655 242 479		586 243 947 655 242 479	586 243 947
Total des AE prévues en LFI	1 472 199 351	4 801 323 292	3 000 000	6 276 522 643	6 276 522 643
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+74 618 103			+74 618 103
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	-53 824 996			-53 824 996
Total des AE ouvertes	6 297 315 750			6 297 315 750
Total des AE consommées	1 457 658 917	4 327 976 201	3 210 000	5 788 845 119

2019 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2019 Consommation 2019	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
01 – Amélioration de l’efficacité du service public de l’emploi	1 372 705 500 1 361 706 159	2 215 082 867 2 189 586 293		3 587 788 367 3 551 292 452	3 587 788 367
01.01 – Indemnisation des demandeurs d'emploi	8 000 8 659	2 210 082 867 2 184 849 636		2 210 090 867 2 184 858 294	2 210 090 867
01.02 – Coordination du service public de l'emploi	1 372 697 500 1 361 697 500	5 000 000 4 736 657		1 377 697 500 1 366 434 157	1 377 697 500
02 – Amélioration des dispositifs en faveur de l’emploi des personnes les plus éloignées du marché du travail	99 493 851 97 471 242	2 170 547 033 2 076 364 640	3 000 000 3 210 000	2 273 040 884 2 177 045 882	2 273 040 884
02.01 – Insertion dans l'emploi au moyen de contrats aidés	45 052 928 43 426 567	600 456 446 525 382 405	3 000 000 3 210 000	648 509 374 572 018 972	648 509 374
02.02 – Accompagnement des publics les plus en difficultés	54 440 923 54 044 675	1 570 090 587 1 550 982 235		1 624 531 510 1 605 026 910	1 624 531 510
03 – Plan d'investissement des compétences		579 325 267 680 551 491		579 325 267 680 551 491	579 325 267
Total des CP prévus en LFI	1 472 199 351	4 964 955 167	3 000 000	6 440 154 518	6 440 154 518
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+74 618 103			+74 618 103
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	-85 401 277			-85 401 277
Total des CP ouverts	6 429 371 344			6 429 371 344
Total des CP consommés	1 459 177 401	4 946 502 424	3 210 000	6 408 889 825

2018 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2018 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2018 Consommation 2018	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
01 – Amélioration de l’efficacité du service public de l’emploi	1 458 972 557 1 458 290 830	2 607 016 573 2 467 047 937		4 065 989 130	4 065 989 130 3 925 338 767
01.01 – Indemnisation des demandeurs d'emploi	1 581 751 319 134	2 595 016 573 2 458 222 937		2 596 598 324	2 596 598 324 2 458 542 071
01.02 – Coordination du service public de l'emploi	1 457 390 806 1 457 971 696	12 000 000 8 825 000		1 469 390 806	1 469 390 806 1 466 796 696
02 – Amélioration des dispositifs en faveur de l’emploi des personnes les plus éloignées du marché du travail	105 813 310 65 145 127	2 464 722 727 385 863 760	3 000 000 4 000 000	2 573 536 037	2 609 500 321 455 008 887
02.01 – Insertion dans l'emploi au moyen de contrats aidés	50 952 928 54 139 411	765 263 404 -1 402 990 414	3 000 000 4 000 000	819 216 332	819 216 332 -1 344 851 003
02.02 – Accompagnement des publics les plus en difficultés	54 860 382 11 005 716	1 699 459 323 1 788 854 174		1 754 319 705	1 790 283 989 1 799 859 890
03 – Plan d'investissement des compétences		514 595 098 481 755 644		514 595 098	514 595 098 481 755 644
Total des AE prévues en LFI	1 564 785 867	5 586 334 398	3 000 000	7 154 120 265	7 190 084 549
Total des AE consommées	1 523 435 957	3 334 667 341	4 000 000		4 862 103 298

2018 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2018 Consommation 2018	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
01 – Amélioration de l’efficacité du service public de l’emploi	1 458 972 557 1 458 290 830	2 607 016 573 2 468 560 788		4 065 989 130	4 065 989 130 3 926 851 618
01.01 – Indemnisation des demandeurs d'emploi	1 581 751 319 134	2 595 016 573 2 458 222 937		2 596 598 324	2 596 598 324 2 458 542 071
01.02 – Coordination du service public de l'emploi	1 457 390 806 1 457 971 696	12 000 000 10 337 851		1 469 390 806	1 469 390 806 1 468 309 547
02 – Amélioration des dispositifs en faveur de l’emploi des personnes les plus éloignées du marché du travail	105 813 310 107 596 265	3 155 253 255 2 974 419 294	3 000 000 4 000 000	3 264 066 565	3 300 030 849 3 086 015 559
02.01 – Insertion dans l'emploi au moyen de contrats aidés	50 952 928 54 139 411	1 454 293 932 1 191 963 176	3 000 000 4 000 000	1 508 246 860	1 508 246 860 1 250 102 587
02.02 – Accompagnement des publics les plus en difficultés	54 860 382 53 456 854	1 700 959 323 1 782 456 118		1 755 819 705	1 791 783 989 1 835 912 972
03 – Plan d'investissement des compétences		503 270 298 463 870 836		503 270 298	503 270 298 463 870 836
Total des CP prévus en LFI	1 564 785 867	6 265 540 126	3 000 000	7 833 325 993	7 869 290 277
Total des CP consommés	1 565 887 095	5 906 850 918	4 000 000		7 476 738 013

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Titre et catégorie	Consommées* en 2018	Ouvertes en LFI pour 2019	Consommées* en 2019	Consommés* en 2018	Ouverts en LFI pour 2019	Consommés* en 2019
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement	1 523 435 957	1 472 199 351	1 457 658 917	1 565 887 095	1 472 199 351	1 459 177 401
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel	-40 481 490	8 000	113 312	1 969 648	8 000	1 631 796
Subventions pour charges de service public	1 563 917 447	1 472 191 351	1 457 545 605	1 563 917 447	1 472 191 351	1 457 545 605
Titre 6 – Dépenses d’intervention	3 334 667 341	4 801 323 292	4 327 976 201	5 906 850 918	4 964 955 167	4 946 502 424
Transferts aux ménages	2 820 368 206	2 459 901 417	2 641 271 953	2 820 501 184	2 452 982 737	2 641 137 085
Transferts aux entreprises	381 639 145	392 176 995	577 036 630	650 252 831	658 261 413	631 611 059
Transferts aux collectivités territoriales	591 937	87 868 356	2 689 201	1 034 508	134 585 487	1 486 899
Transferts aux autres collectivités	132 068 053	1 861 376 524	1 106 978 417	2 435 062 395	1 719 125 530	1 672 267 382
Titre 7 – Dépenses d’opérations financières	4 000 000	3 000 000	3 210 000	4 000 000	3 000 000	3 210 000
Dotations en fonds propres	4 000 000	3 000 000	3 210 000	4 000 000	3 000 000	3 210 000
Total hors FdC et AdP		6 276 522 643			6 440 154 518
Ouvertures et annulations* hors titre 2		+20 793 107			-10 783 174
Total*	4 862 103 298	6 297 315 750	5 788 845 119	7 476 738 013	6 429 371 344	6 408 889 825
* y.c. FdC et AdP

Fonds de concours et attributions de produits

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Nature de dépenses	Ouvertes en 2018	Prévues en LFI pour 2019	Ouvertes en 2019	Ouverts en 2018	Prévus en LFI pour 2019	Ouverts en 2019
Dépenses de personnel
Autres natures de dépenses	6 144 094		74 618 103	6 144 094		74 618 103
Total	6 144 094		74 618 103	6 144 094		74 618 103

Récapitulation des mouvements de crédits

Arrêtés de rattachement de fonds de concours

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
06/2019		21 851 635		21 851 635
07/2019		52 766 468		52 766 468
Total		74 618 103		74 618 103

Arrêtés de report hors tranches Fonctionnelles et Hors Fonds de Concours

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
19/03/2019		152 369 509		118 783 796
Total		152 369 509		118 783 796

Décrets de virement

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
26/11/2019						104 600 000		104 600 000
Total						104 600 000		104 600 000

Lois de Finances Rectificatives

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/12/2019						101 594 505		99 585 073
Total						101 594 505		99 585 073

Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

	Ouvertures				Annulations
	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
Total général		226 987 612		193 401 899		206 194 505		204 185 073

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2019 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2019. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2019.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (3)

(en millions d'euros)
Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale		Chiffrage définitif 2018	Chiffrage initial 2019	Chiffrage actualisé 2019
720106	Exonération des associations intermédiaires conventionnées, visées à l'article L. 5132-7 du code du travail dont la gestion est désintéressée Exonérations Bénéficiaires 2017 : 682 Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1987 - Dernière modification : 1998 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 261-7-1° bis	90	86	90
120207	Exonération de la prime forfaitaire pour reprise d'activité prévue à l'article L.5425-3 du code du travail Traitements, salaires, pensions et rentes viagères Bénéficiaires 2017 : 42186 Menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 2006 - Dernière modification : 2009 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 81-9° quater	1	-	-
120306	Déduction forfaitaire minimale pour frais professionnels prévue pour les demandeurs d'emploi depuis plus d'un an Traitements, salaires, pensions et rentes viagères Bénéficiaires 2017 : 654533 Menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Très bonne - Création : 1978 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 83-3° 3ème alinéa	2	1	-
Coût total des dépenses fiscales		93	87	90