Présentation des crédits et des dépenses fiscales |
2019 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés
2019 / Autorisations d'engagement
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI 2019 |
Titre 3 |
Titre 5 |
Titre 6 |
Titre 7 |
Total |
Total |
---|---|---|---|---|---|---|
01 – Sites, paysages, publicité |
3 519 345 |
85 000 |
2 983 623 |
|
6 587 968 |
6 587 968 |
02 – logistique, formation et contentieux |
5 645 267 |
|
|
|
5 645 267 |
5 645 267 |
07 – Gestion des milieux et biodiversité |
41 396 168 |
3 278 387 |
106 183 942 |
1 009 081 |
151 867 578 |
163 407 838 |
Total des AE prévues en LFI |
50 560 780 |
3 363 387 |
109 167 565 |
1 009 081 |
164 100 813 |
175 641 073 |
Ouvertures / annulations par FdC et AdP |
-5 472 008 |
-5 472 008 |
||||
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP |
+25 378 459 |
+25 378 459 |
||||
Total des AE ouvertes |
184 007 264 |
184 007 264 |
||||
Total des AE consommées |
59 699 629 |
495 941 |
104 382 406 |
2 408 621 |
166 986 596 |
2019 / Crédits de paiement
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI 2019 |
Titre 3 |
Titre 5 |
Titre 6 |
Titre 7 |
Total |
Total |
---|---|---|---|---|---|---|
01 – Sites, paysages, publicité |
3 647 104 |
115 000 |
2 845 221 |
|
6 607 325 |
6 607 325 |
02 – logistique, formation et contentieux |
5 645 267 |
|
|
|
5 645 267 |
5 645 267 |
07 – Gestion des milieux et biodiversité |
37 849 055 |
3 320 577 |
105 472 318 |
1 006 270 |
147 648 220 |
159 588 480 |
Total des CP prévus en LFI |
47 141 426 |
3 435 577 |
108 317 539 |
1 006 270 |
159 900 812 |
171 841 072 |
Ouvertures / annulations par FdC et AdP |
-1 219 800 |
-1 219 800 |
||||
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP |
+18 592 806 |
+18 592 806 |
||||
Total des CP ouverts |
177 273 818 |
177 273 818 |
||||
Total des CP consommés |
50 487 398 |
1 317 992 |
104 917 241 |
2 667 238 |
159 389 869 |
2018 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés
2018 / Autorisations d'engagement
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI 2018 |
Titre 3 |
Titre 5 |
Titre 6 |
Titre 7 |
Total |
Total |
---|---|---|---|---|---|---|
01 – Sites, paysages, publicité |
3 699 527 |
|
3 044 704 |
|
6 744 231 |
6 744 231 |
02 – logistique, formation et contentieux |
5 631 514 |
|
|
|
5 631 514 |
5 631 514 |
07 – Gestion des milieux et biodiversité |
20 669 501 |
3 039 841 |
110 714 591 |
1 008 228 |
135 432 161 |
158 203 817 |
Total des AE prévues en LFI |
30 000 542 |
3 039 841 |
113 759 295 |
1 008 228 |
147 807 906 |
170 579 562 |
Total des AE consommées |
43 095 531 |
745 547 |
104 050 295 |
2 223 316 |
|
150 114 689 |
2018 / Crédits de paiement
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI 2018 |
Titre 3 |
Titre 5 |
Titre 6 |
Titre 7 |
Total |
Total |
---|---|---|---|---|---|---|
01 – Sites, paysages, publicité |
3 634 264 |
|
3 110 716 |
|
6 744 980 |
6 744 980 |
02 – logistique, formation et contentieux |
5 631 514 |
|
|
|
5 631 514 |
5 631 514 |
07 – Gestion des milieux et biodiversité |
20 671 852 |
3 101 373 |
110 649 959 |
1 008 228 |
135 431 412 |
158 203 068 |
Total des CP prévus en LFI |
29 937 630 |
3 101 373 |
113 760 675 |
1 008 228 |
147 807 906 |
170 579 562 |
Total des CP consommés |
42 550 360 |
1 675 283 |
102 990 385 |
3 618 305 |
|
150 834 333 |
Présentation par titre et catégorie des crédits consommés
|
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
---|---|---|---|---|---|---|
Titre et catégorie |
Consommées* |
Ouvertes en LFI |
Consommées* |
Consommés* |
Ouverts en LFI |
Consommés* |
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement |
43 095 531 |
50 560 780 |
59 699 629 |
42 550 360 |
47 141 426 |
50 487 398 |
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel |
39 907 459 |
50 059 780 |
58 503 658 |
39 640 725 |
46 640 426 |
49 264 617 |
Subventions pour charges de service public |
3 188 072 |
501 000 |
1 195 971 |
2 909 635 |
501 000 |
1 222 781 |
Titre 5 – Dépenses d’investissement |
745 547 |
3 363 387 |
495 941 |
1 675 283 |
3 435 577 |
1 317 992 |
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État |
726 947 |
2 390 387 |
495 941 |
1 656 683 |
2 399 577 |
1 317 992 |
Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État |
18 600 |
973 000 |
|
18 600 |
1 036 000 |
|
Titre 6 – Dépenses d’intervention |
104 050 295 |
109 167 565 |
104 382 406 |
102 990 385 |
108 317 539 |
104 917 241 |
Transferts aux ménages |
8 281 |
|
34 073 |
110 208 |
|
51 388 |
Transferts aux entreprises |
9 151 311 |
16 487 222 |
12 548 289 |
10 587 273 |
16 500 400 |
12 232 946 |
Transferts aux collectivités territoriales |
26 723 520 |
29 980 934 |
25 650 814 |
26 249 711 |
29 154 600 |
23 785 978 |
Transferts aux autres collectivités |
68 167 183 |
62 699 409 |
66 149 230 |
66 043 193 |
62 662 539 |
68 846 929 |
Titre 7 – Dépenses d’opérations financières |
2 223 316 |
1 009 081 |
2 408 621 |
3 618 305 |
1 006 270 |
2 667 238 |
Prêts et avances |
60 000 |
|
50 000 |
60 000 |
|
50 000 |
Dotations en fonds propres |
2 163 316 |
1 009 081 |
2 358 621 |
3 558 305 |
1 006 270 |
2 617 238 |
Total hors FdC et AdP |
164 100 813 |
159 900 812 |
||||
Ouvertures et annulations* hors titre 2 |
+19 906 451 |
+17 373 006 |
||||
Total* |
150 114 689 |
184 007 264 |
166 986 596 |
150 834 333 |
177 273 818 |
159 389 869 |
|
Fonds de concours et attributions de produits
|
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
---|---|---|---|---|---|---|
Nature de dépenses |
Ouvertes |
Prévues en LFI |
Ouvertes |
Ouverts |
Prévus en LFI |
Ouverts |
Dépenses de personnel |
|
|
|
|
|
|
Autres natures de dépenses |
20 343 507 |
11 540 260 |
-5 472 008 |
14 493 907 |
11 940 260 |
-1 219 800 |
Total |
20 343 507 |
11 540 260 |
-5 472 008 |
14 493 907 |
11 940 260 |
-1 219 800 |
Récapitulation des mouvements de crédits
Arrêtés de rattachement d'attributions de produits
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Mois de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
05/2019 |
|
1 568 |
|
1 568 |
|
|
|
|
Total |
|
1 568 |
|
1 568 |
|
|
|
|
Arrêtés de rattachement de fonds de concours
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Mois de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
02/2019 |
|
1 426 365 |
|
394 203 |
|
|
|
|
03/2019 |
|
121 835 |
|
193 027 |
|
|
|
|
04/2019 |
|
|
|
217 210 |
|
|
|
|
05/2019 |
|
5 150 620 |
|
6 098 616 |
|
|
|
|
06/2019 |
|
174 675 |
|
203 675 |
|
|
|
|
07/2019 |
|
469 122 |
|
1 141 322 |
|
|
|
|
08/2019 |
|
23 658 |
|
1 263 658 |
|
|
|
|
09/2019 |
|
960 971 |
|
748 671 |
|
|
|
|
10/2019 |
|
450 895 |
|
578 695 |
|
|
|
|
11/2019 |
|
108 301 |
|
1 270 965 |
|
|
|
|
12/2019 |
|
52 726 |
|
52 726 |
|
|
|
|
01/2020 |
|
88 906 |
|
88 906 |
|
|
|
|
Total |
|
9 028 074 |
|
12 251 674 |
|
|
|
|
Arrêtés de report de Fonds de Concours
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
26/02/2019 |
|
27 565 164 |
|
26 410 564 |
|
|
|
|
Total |
|
27 565 164 |
|
26 410 564 |
|
|
|
|
Arrêtés de report de tranches fonctionnelles
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
08/02/2019 |
|
921 218 |
|
|
|
|
|
|
Total |
|
921 218 |
|
|
|
|
|
|
Arrêtés de report hors tranches Fonctionnelles et Hors Fonds de Concours
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
11/03/2019 |
|
|
|
4 264 165 |
|
|
|
|
Total |
|
|
|
4 264 165 |
|
|
|
|
Décrets d'annulation de fonds de concours et d'attribution de produits
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
12/12/2019 |
|
|
|
|
|
13 541 650 |
|
13 473 042 |
04/02/2020 |
|
|
|
|
|
960 000 |
|
|
Total |
|
|
|
|
|
14 501 650 |
|
13 473 042 |
Décrets de transfert
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
14/05/2019 |
|
4 000 000 |
|
|
|
|
|
|
07/10/2019 |
|
800 000 |
|
|
|
|
|
|
07/10/2019 |
|
|
|
|
|
3 000 000 |
|
3 000 000 |
25/11/2019 |
|
3 755 |
|
3 755 |
|
|
|
|
Total |
|
4 803 755 |
|
3 755 |
|
3 000 000 |
|
3 000 000 |
Lois de Finances Rectificatives
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
02/12/2019 |
|
|
|
|
|
4 911 678 |
|
9 085 678 |
Total |
|
|
|
|
|
4 911 678 |
|
9 085 678 |
Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
|||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
Total général |
|
42 319 779 |
|
42 931 726 |
|
22 413 328 |
|
25 558 720 |
Évaluation des dépenses fiscales
Avertissement
Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.
Le chiffrage initial pour 2019 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2019. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2019.
Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.
« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.
Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.
Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (3)
(en millions d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|
Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale |
Chiffrage |
Chiffrage |
Chiffrage |
|
520118 |
Exonération, sous certaines conditions, de droits de mutation à titre gratuit, à concurrence des trois quarts de leur montant, en faveur des successions et donations intéressant les propriétés non bâties qui ne sont pas de nature de bois et forêts et situées dans les sites NATURA 2000, les zones centrales des parcs nationaux, les réserves naturelles, les sites classés et les espaces naturels remarquables du littoral Mutations à titre gratuit Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 2005 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 793-2-7° |
9 |
7 |
9 |
110257 |
Réduction d'impôt sur le revenu au titre des dépenses réalisées sur certains espaces naturels en vue du maintien et de la protection du patrimoine naturel Calcul de l'impôt Bénéficiaires 2017 : 179 Menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Très bonne - Création : 2009 - Dernière modification : 2013 - Dernière incidence budgétaire : 2020 - Fin du fait générateur : 2013 - code général des impôts : 199 octovicies |
ε |
ε |
ε |
130213 |
Déduction des dépenses d'amélioration afférentes aux propriétés non bâties Revenus fonciers Bénéficiaires 2017 : 300 Menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 2005 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 31-I-2°-c quater |
ε |
ε |
ε |
Coût total des dépenses fiscales |
9 |
7 |
9 |
Dépenses fiscales principales sur impôts locaux prises en charge par l'État (3)
(en millions d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|
Dépenses fiscales sur impôts locaux contribuant au programme de manière principale |
Chiffrage |
Chiffrage |
Chiffrage |
|
060106 |
Exonération en faveur des parcelles NATURA 2000 Taxe foncière sur les propriétés non bâties Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 2005 - Dernière modification : 2005 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1395 E |
1 |
1 |
1 |
060105 |
Exonération en faveur des zones humides Taxe foncière sur les propriétés non bâties Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Création : 2016 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1395 B bis |
nc |
||
060107 |
Exonération en faveur de certains terrains situés dans le coeur d'un parc national sis dans un département d'outre-mer Taxe foncière sur les propriétés non bâties Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Très bonne - Création : 2006 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : 2021 - Fin du fait générateur : 2016 - code général des impôts : 1395 F |
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Coût total des dépenses fiscales |
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1 |
1 |
Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts locaux prises en charge par l'État (3)
(en millions d'euros) |
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Dépenses fiscales sur impôts locaux contribuant au programme de manière subsidiaire |
Chiffrage |
Chiffrage |
Chiffrage |
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060106 |
Exonération en faveur des parcelles NATURA 2000 Taxe foncière sur les propriétés non bâties Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 2005 - Dernière modification : 2005 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1395 E |
1 |
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060105 |
Exonération en faveur des zones humides Taxe foncière sur les propriétés non bâties Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Création : 2016 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1395 B bis |
nc |
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060107 |
Exonération en faveur de certains terrains situés dans le coeur d'un parc national sis dans un département d'outre-mer Taxe foncière sur les propriétés non bâties Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Très bonne - Création : 2006 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : 2021 - Fin du fait générateur : 2016 - code général des impôts : 1395 F |
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Coût total des dépenses fiscales |
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