$@FwLOVariable(annee,2019)

$@FwLOVariable(numProg,113)

$@FwLOVariable(libelleProg,Paysages eau et biodiversité)

$@FwLOVariable(enteteSousTitre,Présentation des crédits et des dépenses fiscales)

$@FwLOStyle(styleB3Programme, non)

Présentation des crédits et des dépenses fiscales

 

2019 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2019 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2019
Consommation 2019

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Titre 7
Dépenses d’opérations financières

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Sites, paysages, publicité

3 519 345
2 049 680

85 000
 

2 983 623
3 390 868

 
 

6 587 968
5 440 547

6 587 968
                    

02 – logistique, formation et contentieux

5 645 267
7 115 727

 
17 345

 
4 500

 
 

5 645 267
7 137 572

5 645 267
                    

07 – Gestion des milieux et biodiversité

41 396 168
50 534 223

3 278 387
478 596

106 183 942
100 987 038

1 009 081
2 408 621

151 867 578
154 408 477

163 407 838
                    

Total des AE prévues en LFI

50 560 780

3 363 387

109 167 565

1 009 081

164 100 813

175 641 073

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

-5 472 008

-5 472 008

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

+25 378 459

+25 378 459

Total des AE ouvertes

184 007 264

184 007 264

Total des AE consommées

59 699 629

495 941

104 382 406

2 408 621

166 986 596

 

2019 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2019
Consommation 2019

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Titre 7
Dépenses d’opérations financières

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Sites, paysages, publicité

3 647 104
1 857 740

115 000
 

2 845 221
3 211 543

 
 

6 607 325
5 069 283

6 607 325
                    

02 – logistique, formation et contentieux

5 645 267
7 224 214

 
8 833

 
4 500

 
 

5 645 267
7 237 547

5 645 267
                    

07 – Gestion des milieux et biodiversité

37 849 055
41 405 444

3 320 577
1 309 159

105 472 318
101 701 198

1 006 270
2 667 238

147 648 220
147 083 039

159 588 480
                    

Total des CP prévus en LFI

47 141 426

3 435 577

108 317 539

1 006 270

159 900 812

171 841 072

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

-1 219 800

-1 219 800

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

+18 592 806

+18 592 806

Total des CP ouverts

177 273 818

177 273 818

Total des CP consommés

50 487 398

1 317 992

104 917 241

2 667 238

159 389 869

 

2018 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2018 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2018
Consommation 2018

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Titre 7
Dépenses d’opérations financières

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Sites, paysages, publicité

3 699 527
1 573 894

 
 

3 044 704
3 846 979

 
 

6 744 231
                    

6 744 231
5 420 873

02 – logistique, formation et contentieux

5 631 514
4 912 125

 
 

 
-126 877

 
 

5 631 514
                    

5 631 514
4 785 248

07 – Gestion des milieux et biodiversité

20 669 501
36 609 512

3 039 841
745 547

110 714 591
100 330 193

1 008 228
2 223 316

135 432 161
                    

158 203 817
139 908 568

Total des AE prévues en LFI

30 000 542

3 039 841

113 759 295

1 008 228

147 807 906

170 579 562

Total des AE consommées

43 095 531

745 547

104 050 295

2 223 316

 

150 114 689

 

2018 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2018
Consommation 2018

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Titre 7
Dépenses d’opérations financières

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Sites, paysages, publicité

3 634 264
2 075 520

 
 

3 110 716
3 055 770

 
 

6 744 980
                    

6 744 980
5 131 290

02 – logistique, formation et contentieux

5 631 514
5 198 409

 
 

 
40 583

 
 

5 631 514
                    

5 631 514
5 238 992

07 – Gestion des milieux et biodiversité

20 671 852
35 276 431

3 101 373
1 675 283

110 649 959
99 894 032

1 008 228
3 618 305

135 431 412
                    

158 203 068
140 464 051

Total des CP prévus en LFI

29 937 630

3 101 373

113 760 675

1 008 228

147 807 906

170 579 562

Total des CP consommés

42 550 360

1 675 283

102 990 385

3 618 305

 

150 834 333

 

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

 

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre et catégorie

Consommées*
en 2018
 

Ouvertes en LFI
pour 2019

Consommées*
en 2019

Consommés*
en 2018

Ouverts en LFI
pour 2019

Consommés*
en 2019

Titre 3 – Dépenses de fonctionnement

43 095 531

50 560 780

59 699 629

42 550 360

47 141 426

50 487 398

Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel

39 907 459

50 059 780

58 503 658

39 640 725

46 640 426

49 264 617

Subventions pour charges de service public

3 188 072

501 000

1 195 971

2 909 635

501 000

1 222 781

Titre 5 – Dépenses d’investissement

745 547

3 363 387

495 941

1 675 283

3 435 577

1 317 992

Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État

726 947

2 390 387

495 941

1 656 683

2 399 577

1 317 992

Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État

18 600

973 000

 

18 600

1 036 000

 

Titre 6 – Dépenses d’intervention

104 050 295

109 167 565

104 382 406

102 990 385

108 317 539

104 917 241

Transferts aux ménages

8 281

 

34 073

110 208

 

51 388

Transferts aux entreprises

9 151 311

16 487 222

12 548 289

10 587 273

16 500 400

12 232 946

Transferts aux collectivités territoriales

26 723 520

29 980 934

25 650 814

26 249 711

29 154 600

23 785 978

Transferts aux autres collectivités

68 167 183

62 699 409

66 149 230

66 043 193

62 662 539

68 846 929

Titre 7 – Dépenses d’opérations financières

2 223 316

1 009 081

2 408 621

3 618 305

1 006 270

2 667 238

Prêts et avances

60 000

 

50 000

60 000

 

50 000

Dotations en fonds propres

2 163 316

1 009 081

2 358 621

3 558 305

1 006 270

2 617 238

Total hors FdC et AdP

164 100 813

159 900 812

Ouvertures et annulations* hors titre 2

+19 906 451

+17 373 006

Total*

150 114 689

184 007 264

166 986 596

150 834 333

177 273 818

159 389 869


* y.c. FdC et AdP

 

Fonds de concours et attributions de produits

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Nature de dépenses

Ouvertes
en 2018
 

Prévues en LFI
pour 2019

Ouvertes
en 2019

Ouverts
en 2018

Prévus en LFI
pour 2019

Ouverts
en 2019

Dépenses de personnel

 

 

 

 

 

 

Autres natures de dépenses

20 343 507

11 540 260

-5 472 008

14 493 907

11 940 260

-1 219 800

Total

20 343 507

11 540 260

-5 472 008

14 493 907

11 940 260

-1 219 800

 

Récapitulation des mouvements de crédits

   Arrêtés de rattachement d'attributions de produits

 

Ouvertures

Annulations

Mois de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

05/2019

 

1 568

 

1 568

 

 

 

 

Total

 

1 568

 

1 568

 

 

 

 

 

   Arrêtés de rattachement de fonds de concours

 

Ouvertures

Annulations

Mois de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/2019

 

1 426 365

 

394 203

 

 

 

 

03/2019

 

121 835

 

193 027

 

 

 

 

04/2019

 

 

 

217 210

 

 

 

 

05/2019

 

5 150 620

 

6 098 616

 

 

 

 

06/2019

 

174 675

 

203 675

 

 

 

 

07/2019

 

469 122

 

1 141 322

 

 

 

 

08/2019

 

23 658

 

1 263 658

 

 

 

 

09/2019

 

960 971

 

748 671

 

 

 

 

10/2019

 

450 895

 

578 695

 

 

 

 

11/2019

 

108 301

 

1 270 965

 

 

 

 

12/2019

 

52 726

 

52 726

 

 

 

 

01/2020

 

88 906

 

88 906

 

 

 

 

Total

 

9 028 074

 

12 251 674

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report de Fonds de Concours

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

26/02/2019

 

27 565 164

 

26 410 564

 

 

 

 

Total

 

27 565 164

 

26 410 564

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report de tranches fonctionnelles

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

08/02/2019

 

921 218

 

 

 

 

 

 

Total

 

921 218

 

 

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report hors tranches Fonctionnelles et Hors Fonds de Concours

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

11/03/2019

 

 

 

4 264 165

 

 

 

 

Total

 

 

 

4 264 165

 

 

 

 

 

   Décrets d'annulation de fonds de concours et d'attribution de produits

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

12/12/2019

 

 

 

 

 

13 541 650

 

13 473 042

04/02/2020

 

 

 

 

 

960 000

 

 

Total

 

 

 

 

 

14 501 650

 

13 473 042

 

   Décrets de transfert

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

14/05/2019

 

4 000 000

 

 

 

 

 

 

07/10/2019

 

800 000

 

 

 

 

 

 

07/10/2019

 

 

 

 

 

3 000 000

 

3 000 000

25/11/2019

 

3 755

 

3 755

 

 

 

 

Total

 

4 803 755

 

3 755

 

3 000 000

 

3 000 000

 

   Lois de Finances Rectificatives

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/12/2019

 

 

 

 

 

4 911 678

 

9 085 678

Total

 

 

 

 

 

4 911 678

 

9 085 678

 

   Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

 

Ouvertures

Annulations

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Total général

 

42 319 779

 

42 931 726

 

22 413 328

 

25 558 720

 

 

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2019 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2019. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2019.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

   Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (3)

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale

Chiffrage
définitif
2018
 

Chiffrage
initial
2019

Chiffrage
actualisé
2019

520118

Exonération, sous certaines conditions, de droits de mutation à titre gratuit, à concurrence des trois quarts de leur montant, en faveur des successions et donations intéressant les propriétés non bâties qui ne sont pas de nature de bois et forêts et situées dans les sites NATURA 2000, les zones centrales des parcs nationaux, les réserves naturelles, les sites classés et les espaces naturels remarquables du littoral

Mutations à titre gratuit

Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 2005 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 793-2-7°

9

7

9

110257

Réduction d'impôt sur le revenu au titre des dépenses réalisées sur certains espaces naturels en vue du maintien et de la protection du patrimoine naturel

Calcul de l'impôt

Bénéficiaires 2017 : 179 Menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Très bonne - Création : 2009 - Dernière modification : 2013 - Dernière incidence budgétaire : 2020 - Fin du fait générateur : 2013 - code général des impôts : 199 octovicies

ε

ε

ε

130213

Déduction des dépenses d'amélioration afférentes aux propriétés non bâties

Revenus fonciers

Bénéficiaires 2017 : 300 Menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 2005 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 31-I-2°-c quater

ε

ε

ε

Coût total des dépenses fiscales

9

7

9

 

   Dépenses fiscales principales sur impôts locaux prises en charge par l'État (3)

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts locaux contribuant au programme de manière principale

Chiffrage
définitif
2018
 

Chiffrage
initial
2019

Chiffrage
actualisé
2019

060106

Exonération en faveur des parcelles NATURA 2000

Taxe foncière sur les propriétés non bâties

Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 2005 - Dernière modification : 2005 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1395 E

1

1

1

060105

Exonération en faveur des zones humides

Taxe foncière sur les propriétés non bâties

Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Création : 2016 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1395 B bis

nc

060107

Exonération en faveur de certains terrains situés dans le coeur d'un parc national sis dans un département d'outre-mer

Taxe foncière sur les propriétés non bâties

Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Très bonne - Création : 2006 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : 2021 - Fin du fait générateur : 2016 - code général des impôts : 1395 F

Coût total des dépenses fiscales

1

1

1

 

   Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts locaux prises en charge par l'État (3)

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts locaux contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2018
 

Chiffrage
initial
2019

Chiffrage
actualisé
2019

060106

Exonération en faveur des parcelles NATURA 2000

Taxe foncière sur les propriétés non bâties

Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 2005 - Dernière modification : 2005 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1395 E

1

1

1

060105

Exonération en faveur des zones humides

Taxe foncière sur les propriétés non bâties

Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Création : 2016 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1395 B bis

nc

060107

Exonération en faveur de certains terrains situés dans le coeur d'un parc national sis dans un département d'outre-mer

Taxe foncière sur les propriétés non bâties

Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Très bonne - Création : 2006 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : 2021 - Fin du fait générateur : 2016 - code général des impôts : 1395 F

Coût total des dépenses fiscales

1

1

1