$@FwLOVariable(annee,2019)

$@FwLOVariable(numProg,141)

$@FwLOVariable(libelleProg,Enseignement scolaire public du second degré)

$@FwLOVariable(enteteSousTitre,Présentation des crédits et des dépenses fiscales)

$@FwLOStyle(styleB3Programme, non)

Présentation des crédits et des dépenses fiscales

 

2019 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2019 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2019
Consommation 2019

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Enseignement en collège

11 689 497 670
11 720 321 496

8 312 214
10 795 653

 
12 299

30 230 743
35 572 457

11 728 040 627
11 766 701 905

11 729 040 627
                    

02 – Enseignement général et technologique en lycée

7 333 271 275
9 157 416 986

4 173 439
6 722 446

 
 

21 372 456
13 565 083

7 358 817 170
9 177 704 515

7 358 817 170
                    

03 – Enseignement professionnel sous statut scolaire

4 433 615 207
3 830 361 596

1 711 268
1 674 224

 
 

10 324 372
8 486 154

4 445 650 847
3 840 521 975

4 445 670 847
                    

04 – Apprentissage

6 466 028
5 860 115

 
39 902

 
 

879 713
293 773

7 345 741
6 193 790

7 345 741
                    

05 – Enseignement post-baccalauréat en lycée

2 137 997 302
1 201 417 177

 
11 249

 
 

1 501 562
1 151 364

2 139 498 864
1 202 579 789

2 139 498 864
                    

06 – Besoins éducatifs particuliers

1 295 171 830
907 335 842

 
403 798

 
 

5 710 419
2 018 477

1 300 882 249
909 758 117

1 300 882 249
                    

07 – Aide à l'insertion professionnelle

51 559 388
44 812 278

 
136 147

 
 

5 908 441
3 171 471

57 467 829
48 119 896

57 467 829
                    

08 – Information et orientation

326 207 586
282 283 553

1 594 710
2 049 633

 
 

 
8 513

327 802 296
284 341 700

327 802 296
                    

09 – Formation continue des adultes et validation des acquis de l'expérience

122 564 536
81 057 818

 
141 466

 
 

2 500 000
1 406 754

125 064 536
82 606 038

125 064 536
                    

10 – Formation des personnels enseignants et d'orientation

646 208 846
484 640 655

31 198 465
21 672 021

 
 

 
2 404 444

677 407 311
508 717 121

677 407 311
                    

11 – Remplacement

1 483 916 683
1 475 943 576

 
 

 
 

 
 

1 483 916 683
1 475 943 576

1 483 916 683
                    

12 – Pilotage, administration et encadrement pédagogique

3 438 416 098
3 713 114 952

7 724 134
8 295 476

 
 

 
14 324

3 446 140 232
3 721 424 753

3 448 590 232
                    

13 – Personnels en situations diverses

95 138 823
178 887 229

 
 

 
 

 
 

95 138 823
178 887 229

95 138 823
                    

Total des AE prévues en LFI

33 060 031 272

54 714 230

 

78 427 706

33 193 173 208

33 196 643 208

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

+56 346

+1 913 856

+1 970 202

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

+52 832 059

-6 145 253

+46 686 806

Total des AE ouvertes

33 112 919 677

128 910 539

33 241 830 216

Total des AE consommées

33 083 453 274

51 942 017

12 299

68 092 815

33 203 500 404

 

2019 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2019
Consommation 2019

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Enseignement en collège

11 689 497 670
11 720 321 496

8 312 214
10 794 436

 
12 299

30 230 743
35 589 951

11 728 040 627
11 766 718 182

11 729 040 627
                    

02 – Enseignement général et technologique en lycée

7 333 271 275
9 157 416 986

4 173 439
7 006 550

 
 

21 372 456
13 566 916

7 358 817 170
9 177 990 452

7 358 817 170
                    

03 – Enseignement professionnel sous statut scolaire

4 433 615 207
3 830 361 596

1 711 268
1 818 397

 
 

10 324 372
8 486 154

4 445 650 847
3 840 666 148

4 445 670 847
                    

04 – Apprentissage

6 466 028
5 860 115

 
43 777

 
 

879 713
294 973

7 345 741
6 198 865

7 345 741
                    

05 – Enseignement post-baccalauréat en lycée

2 137 997 302
1 201 417 177

 
11 278

 
 

1 501 562
1 153 164

2 139 498 864
1 202 581 618

2 139 498 864
                    

06 – Besoins éducatifs particuliers

1 295 171 830
907 335 842

 
412 088

 
 

5 710 419
1 990 957

1 300 882 249
909 738 888

1 300 882 249
                    

07 – Aide à l'insertion professionnelle

51 559 388
44 812 278

 
140 764

 
 

5 908 441
3 171 471

57 467 829
48 124 513

57 467 829
                    

08 – Information et orientation

326 207 586
282 283 553

1 594 710
2 055 415

 
 

 
8 513

327 802 296
284 347 481

327 802 296
                    

09 – Formation continue des adultes et validation des acquis de l'expérience

122 564 536
81 057 818

 
144 567

 
 

2 500 000
1 406 754

125 064 536
82 609 139

125 064 536
                    

10 – Formation des personnels enseignants et d'orientation

646 208 846
484 640 655

31 198 465
21 784 321

 
 

 
2 372 705

677 407 311
508 797 681

677 407 311
                    

11 – Remplacement

1 483 916 683
1 475 943 576

 
 

 
 

 
 

1 483 916 683
1 475 943 576

1 483 916 683
                    

12 – Pilotage, administration et encadrement pédagogique

3 438 416 098
3 713 114 952

7 724 134
8 304 264

 
 

 
14 324

3 446 140 232
3 721 433 541

3 448 590 232
                    

13 – Personnels en situations diverses

95 138 823
178 887 229

 
 

 
 

 
 

95 138 823
178 887 229

95 138 823
                    

Total des CP prévus en LFI

33 060 031 272

54 714 230

 

78 427 706

33 193 173 208

33 196 643 208

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

+56 346

+1 913 856

+1 970 202

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

+52 832 059

-4 914 668

+47 917 391

Total des CP ouverts

33 112 919 677

130 141 124

33 243 060 801

Total des CP consommés

33 083 453 274

52 515 857

12 299

68 055 882

33 204 037 312

 

2018 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2018 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2018
Consommation 2018

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Enseignement en collège

11 553 195 785
11 589 387 166

7 756 000
10 063 736

 
 

26 017 178
51 254 492

11 586 968 963
                    

11 586 968 963
11 650 705 394

02 – Enseignement général et technologique en lycée

7 243 066 902
9 035 459 183

3 244 573
4 887 481

 
37 804

21 612 479
18 284 827

7 267 923 954
                    

7 267 923 954
9 058 669 295

03 – Enseignement professionnel sous statut scolaire

4 408 114 344
3 870 351 617

1 608 000
2 037 280

 
 

10 469 728
10 419 983

4 420 192 072
                    

4 420 192 072
3 882 808 880

04 – Apprentissage

6 393 701
6 068 587

 
40 520

 
 

879 713
384 155

7 273 414
                    

7 273 414
6 493 262

05 – Enseignement post-baccalauréat en lycée

2 122 897 371
1 177 756 142

 
26 587

 
 

1 423 915
1 206 205

2 124 321 286
                    

2 124 321 286
1 178 988 934

06 – Besoins éducatifs particuliers

1 221 177 497
882 670 203

 
430 775

 
 

5 710 419
1 948 917

1 226 887 916
                    

1 226 887 916
885 049 895

07 – Aide à l'insertion professionnelle

51 152 731
44 998 909

 
290 889

 
 

7 108 441
3 521 318

58 261 172
                    

58 261 172
48 811 116

08 – Information et orientation

322 926 779
280 525 644

1 488 000
1 860 047

 
 

 
9 716

324 414 779
                    

324 414 779
282 395 407

09 – Formation continue des adultes et validation des acquis de l'expérience

121 565 760
82 003 022

 
162 109

 
 

2 500 000
2 271 161

124 065 760
                    

124 065 760
84 436 292

10 – Formation des personnels enseignants et d'orientation

651 817 198
535 390 569

36 800 000
19 865 974

 
 

 
960 900

688 617 198
                    

688 617 198
556 217 443

11 – Remplacement

1 483 297 147
1 417 668 992

 
 

 
 

 
 

1 483 297 147
                    

1 483 297 147
1 417 668 992

12 – Pilotage, administration et encadrement pédagogique

3 339 176 390
3 680 131 209

6 666 000
7 416 420

 
 

 
23 500

3 345 842 390
                    

3 347 143 390
3 687 571 129

13 – Personnels en situations diverses

93 596 374
176 569 606

 
 

 
 

 
 

93 596 374
                    

93 596 374
176 569 606

Total des AE prévues en LFI

32 618 377 979

57 562 573

 

75 721 873

32 751 662 425

32 752 963 425

Total des AE consommées

32 778 980 849

47 081 818

37 804

90 285 174

 

32 916 385 645

 

2018 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2018
Consommation 2018

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Enseignement en collège

11 553 195 785
11 589 387 166

7 756 000
10 249 601

 
 

26 017 178
51 890 967

11 586 968 963
                    

11 586 968 963
11 651 527 734

02 – Enseignement général et technologique en lycée

7 243 066 902
9 035 459 183

3 244 573
4 955 956

 
37 804

21 612 479
18 285 921

7 267 923 954
                    

7 267 923 954
9 058 738 864

03 – Enseignement professionnel sous statut scolaire

4 408 114 344
3 870 351 617

1 608 000
1 796 857

 
 

10 469 728
10 422 164

4 420 192 072
                    

4 420 192 072
3 882 570 638

04 – Apprentissage

6 393 701
6 068 587

 
38 845

 
 

879 713
384 155

7 273 414
                    

7 273 414
6 491 587

05 – Enseignement post-baccalauréat en lycée

2 122 897 371
1 177 756 142

 
31 426

 
 

1 423 915
1 204 405

2 124 321 286
                    

2 124 321 286
1 178 991 973

06 – Besoins éducatifs particuliers

1 221 177 497
882 670 203

 
447 101

 
 

5 710 419
1 947 537

1 226 887 916
                    

1 226 887 916
885 064 841

07 – Aide à l'insertion professionnelle

51 152 731
44 998 909

 
306 180

 
 

7 108 441
3 520 118

58 261 172
                    

58 261 172
48 825 207

08 – Information et orientation

322 926 779
280 525 644

1 488 000
1 852 971

 
 

 
9 716

324 414 779
                    

324 414 779
282 388 331

09 – Formation continue des adultes et validation des acquis de l'expérience

121 565 760
82 003 022

 
162 559

 
 

2 500 000
2 271 161

124 065 760
                    

124 065 760
84 436 742

10 – Formation des personnels enseignants et d'orientation

651 817 198
535 390 569

36 800 000
19 604 926

 
 

 
960 639

688 617 198
                    

688 617 198
555 956 134

11 – Remplacement

1 483 297 147
1 417 668 992

 
 

 
 

 
 

1 483 297 147
                    

1 483 297 147
1 417 668 992

12 – Pilotage, administration et encadrement pédagogique

3 339 176 390
3 680 131 209

6 666 000
7 431 070

 
 

 
23 500

3 345 842 390
                    

3 347 143 390
3 687 585 779

13 – Personnels en situations diverses

93 596 374
176 569 606

 
 

 
 

 
 

93 596 374
                    

93 596 374
176 569 606

Total des CP prévus en LFI

32 618 377 979

57 562 573

 

75 721 873

32 751 662 425

32 752 963 425

Total des CP consommés

32 778 980 849

46 877 492

37 804

90 920 283

 

32 916 816 428

 

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

 

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre et catégorie

Consommées*
en 2018
 

Ouvertes en LFI
pour 2019

Consommées*
en 2019

Consommés*
en 2018

Ouverts en LFI
pour 2019

Consommés*
en 2019

Titre 2 – Dépenses de personnel

32 778 980 849

33 060 031 272

33 083 453 274

32 778 980 849

33 060 031 272

33 083 453 274

Rémunérations d’activité

18 854 365 154

18 984 942 089

18 969 065 134

18 854 365 154

18 984 942 089

18 969 065 134

Cotisations et contributions sociales

13 808 341 896

13 959 594 060

13 981 066 722

13 808 341 896

13 959 594 060

13 981 066 722

Prestations sociales et allocations diverses

116 273 799

115 495 123

133 321 418

116 273 799

115 495 123

133 321 418

Titre 3 – Dépenses de fonctionnement

47 081 818

54 714 230

51 942 017

46 877 492

54 714 230

52 515 857

Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel

46 294 713

54 714 230

48 542 455

46 090 387

54 714 230

49 136 295

Subventions pour charges de service public

787 105

 

3 399 562

787 105

 

3 379 562

Titre 5 – Dépenses d’investissement

37 804

 

12 299

37 804

 

12 299

Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État

37 804

 

12 299

37 804

 

12 299

Titre 6 – Dépenses d’intervention

90 285 174

78 427 706

68 092 815

90 920 283

78 427 706

68 055 882

Transferts aux ménages

13 726

 

7 508

13 466

 

7 768

Transferts aux entreprises

115 591

 

133 400

115 591

 

133 400

Transferts aux collectivités territoriales

80 331 256

68 467 702

57 382 298

80 973 797

68 467 702

57 398 832

Transferts aux autres collectivités

9 824 601

9 960 004

10 569 610

9 817 429

9 960 004

10 515 882

Total hors FdC et AdP

33 193 173 208

33 193 173 208

Ouvertures et annulations* en titre 2

+52 888 405

+52 888 405

Ouvertures et annulations* hors titre 2

-4 231 397

-3 000 812

Total*

32 916 385 645

33 241 830 216

33 203 500 404

32 916 816 428

33 243 060 801

33 204 037 312


* y.c. FdC et AdP

 

Fonds de concours et attributions de produits

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Nature de dépenses

Ouvertes
en 2018
 

Prévues en LFI
pour 2019

Ouvertes
en 2019

Ouverts
en 2018

Prévus en LFI
pour 2019

Ouverts
en 2019

Dépenses de personnel

4 022 919

2 020 000

56 346

4 022 919

2 020 000

56 346

Autres natures de dépenses

1 510 895

1 450 000

1 913 856

1 510 895

1 450 000

1 913 856

Total

5 533 814

3 470 000

1 970 202

5 533 814

3 470 000

1 970 202

 

Récapitulation des mouvements de crédits

   Arrêtés de rattachement d'attributions de produits

 

Ouvertures

Annulations

Mois de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/2019

42 762

12 345

42 762

12 345

 

 

 

 

03/2019

8 064

32 863

8 064

32 863

 

 

 

 

04/2019

 

9 917

 

9 917

 

 

 

 

05/2019

 

940

 

940

 

 

 

 

06/2019

 

1 200

 

1 200

 

 

 

 

07/2019

3 990

6 721

3 990

6 721

 

 

 

 

09/2019

1 074

2 075

1 074

2 075

 

 

 

 

10/2019

80

17 004

80

17 004

 

 

 

 

11/2019

 

15 621

 

15 621

 

 

 

 

12/2019

376

29 539

376

29 539

 

 

 

 

01/2020

 

19 000

 

19 000

 

 

 

 

Total

56 346

147 225

56 346

147 225

 

 

 

 

 

   Arrêtés de rattachement de fonds de concours

 

Ouvertures

Annulations

Mois de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/2019

 

559 991

 

559 991

 

 

 

 

03/2019

 

18 357

 

18 357

 

 

 

 

04/2019

 

2 810

 

2 810

 

 

 

 

06/2019

 

10 000

 

10 000

 

 

 

 

07/2019

 

472 016

 

472 016

 

 

 

 

08/2019

 

6 729

 

6 729

 

 

 

 

09/2019

 

513 912

 

513 912

 

 

 

 

10/2019

 

1 763

 

1 763

 

 

 

 

11/2019

 

3 980

 

3 980

 

 

 

 

12/2019

 

177 073

 

177 073

 

 

 

 

Total

 

1 766 631

 

1 766 631

 

 

 

 

 

   Arrêtés de répartition pour mesures générales

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

29/10/2019

64 444

 

64 444

 

 

 

 

 

Total

64 444

 

64 444

 

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report de Fonds de Concours

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

22/02/2019

4 794 728

10 199 392

4 794 728

10 235 248

 

 

 

 

Total

4 794 728

10 199 392

4 794 728

10 235 248

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report hors tranches Fonctionnelles et Hors Fonds de Concours

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

11/03/2019

 

627 381

 

1 822 110

 

 

 

 

Total

 

627 381

 

1 822 110

 

 

 

 

 

   Décrets de transfert

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

06/12/2019

1 475 050

 

1 475 050

 

 

 

 

 

Total

1 475 050

 

1 475 050

 

 

 

 

 

 

   Décrets de virement

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

06/12/2019

 

 

 

 

15 500 000

 

15 500 000

 

Total

 

 

 

 

15 500 000

 

15 500 000

 

 

   Lois de Finances Rectificatives

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/12/2019

61 997 837

 

61 997 837

 

 

16 972 026

 

16 972 026

Total

61 997 837

 

61 997 837

 

 

16 972 026

 

16 972 026

 

   Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

 

Ouvertures

Annulations

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Total général

68 388 405

12 740 629

68 388 405

13 971 214

15 500 000

16 972 026

15 500 000

16 972 026

 

 

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2019 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2019. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2019.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

   Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts d'État (2)

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2018
 

Chiffrage
initial
2019

Chiffrage
actualisé
2019

120109

Exonération du salaire des apprentis et des gratifications versées aux stagiaires versées à compter du 12 juillet 2014

Traitements, salaires, pensions et rentes viagères

Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 1977 - Dernière modification : 2015 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 81 bis

465

450

470

120132

Exonération d'impôt sur le revenu (sur option) des salaires perçus par les jeunes au titre d'une activité exercée pendant leurs études secondaires ou supérieures ou leurs congés scolaires ou universitaires

Traitements, salaires, pensions et rentes viagères

Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 2004 - Dernière modification : 2007 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 81-36°

332

325

335

Coût total des dépenses fiscales

797

775

805