Opérateurs

Universités et assimilés

En 2019, la catégorie « Universités et assimilés » regroupe 70 établissements (67 universités, 1 grand établissement,
1 centre universitaire de formation et de recherche et 1 institut extérieur).

Précisions sur les données d'exécution 2019 :

Les données d'exécution budgétaire et financière pour l'année 2019, qui sont présentées dans le volet « opérateurs » du RAP 2019, sont provisoires car la quasi totalité des établissements n'avaient pas encore approuvé leur compte financier 2019 au moment de l'enquête déclarative PAP-RAP. En effet, le calendrier relatif au vote des comptes financiers, ainsi que le calendrier des modalités de mise en oeuvre de la certification des comptes dans les établissements passés aux RCE diffèrent du calendrier qui prévaut pour l'élaboration du volet « opérateurs » du RAP. Par conséquent, l'analyse de ces données doit être réalisée avec prudence.

Concernant les subventions notifiées aux établissements RCE, il convient de se référer en priorité au tableau infra ainsi qu'au tableau "Financement de l'Etat".

Subventions notifiées en 2019 pour les établissements RCE de la catégorie « Universités et assimilés»

Année de passage aux RCE	Etablissements	Subventions pour charges de service public (SCSP) notifiées en AE en 2019 au titre des programmes 150 et 231 (en euros)	Subventions pour charges de service public (SCSP) notifiées en CP en 2019 au titre des programmes 150 et 231 (en euros)	ETPT notifiés en 2019 au titres des programmes 150 et 231
RCE (F) 2012	AIX-MARSEILLE	509 286 637	509 286 637	6 722
RCE 2011	AMIENS	163 218 798	163 218 798	2 082
RCE 2010	ANGERS	125 054 799	125 054 799	1 562
RCE 2013	ANTILLES	85 991 020	85 991 020	971
RCE 2011	ARTOIS	84 945 433	84 945 433	1 114
RCE 2010	AVIGNON	50 063 356	50 063 356	639
RCE 2010	BESANCON	167 921 073	167 921 073	2 289
RCE (F) 2014	BORDEAUX	336 931 548	336 931 548	4 468
RCE 2011	BORDEAUX III	79 388 896	79 388 896	985
RCE 2010	BRETAGNE OCCIDENTALE	150 100 216	150 100 216	1 925
RCE 2010	BRETAGNE SUD	64 225 515	64 225 515	816
RCE 2011	CAEN	191 270 219	191 270 219	2 488
RCE 2009	CERGY-PONTOISE	124 512 845	124 512 845	1 554
RCE 2011	CHAMBERY	91 516 699	91 516 699	1 112
RCE (F) 2017	CLERMONT AUVERGNE	239 620 370	239 620 370	3 025
RCE 2009	CORTE	39 798 391	39 798 391	593
RCE 2010	DIJON	197 192 039	197 192 039	2 555
RCE 2011	EVRY-VAL D'ESSONNE	71 441 726	71 441 726	945
RCE 2016	GRENOBLE ALPES	360 658 020	360 658 020	4 694
RCE 2015	GUYANE	21 533 998	21 533 998	245
RCE 2013	LA REUNION	100 733 259	100 733 259	1 011
RCE 2009	LA ROCHELLE	60 824 128	60 824 128	746
RCE 2011	LE HAVRE	62 777 627	62 777 627	764
RCE 2011	LE MANS	73 773 461	73 773 461	929
RCE (F) 2018	LILLE	448 769 020	448 769 020	5 843
RCE (F) 2017	LIMOGES	125 307 558	125 307 558	1 616
RCE 2010	LITTORAL	71 806 206	71 806 206	936
RCE (F) 2016	LORRAINE	487 809 015	487 809 015	6 207
RCE 2009	LYON I	303 162 796	303 162 796	4 111
RCE 2012	LYON II	118 896 910	118 896 910	1 559
RCE 2010	LYON III	91 004 543	91 004 543	1 206
RCE 2009	MARNE-LA-VALLEE	80 090 832	80 090 832	996
RCE (F) 2015	MONTPELLIER	297 018 405	297 018 405	4 022
RCE 2012	MONTPELLIER III	93 434 905	93 434 905	1 245
RCE 2009	MULHOUSE	75 066 100	75 066 100	940
RCE 2010	NANTES	249 402 942	249 402 942	3 320
RCE 2010	NICE	190 426 566	190 426 566	2 368
RCE 2011	NIMES	18 896 666	18 896 666	218
RCE 2011	NOUVELLE-CALEDONIE	27 276 976	27 276 976	241
RCE 2011	ORLEANS	140 066 817	140 066 817	1 803
RCE 2011	PARIS DAUPHINE	58 541 322	58 541 322	746
RCE 2011	PARIS I	179 460 341	179 460 341	2 340
RCE 2010	PARIS II	70 746 720	70 746 720	926
RCE 2011	PARIS III	94 420 576	94 420 576	1 173
RCE 2009	PARIS V	238 600 586	238 600 586	3 242
RCE 2009	PARIS VII	258 003 073	258 003 073	3 335
RCE 2012	PARIS VIII	122 096 964	122 096 964	1 530
RCE 2012	PARIS X	169 382 461	169 382 461	2 154
RCE 2010	PARIS XI	284 743 443	284 743 443	3 959
RCE 2010	PARIS XII	198 410 648	198 410 648	2 529
RCE 2010	PARIS XIII	150 677 655	150 677 655	1 985
RCE 2010	PAU	92 076 665	92 076 665	1 130
RCE 2012	PERPIGNAN	60 602 291	60 602 291	761
RCE 2010	POITIERS	202 899 624	202 899 624	2 596
RCE 2013	POLYNESIE FRANCAISE	27 021 393	27 021 393	220
RCE 2011	REIMS	171 660 049	171 660 049	2 261
RCE 2010	RENNES I	213 239 544	213 239 544	2985
RCE 2010	RENNES II	94 380 705	94 380 705	1 216
RCE 2011	ROUEN	181 609 689	181 609 689	2 356
RCE 2009	SAINT-ETIENNE	107 547 110	107 547 110	1 376
RCE (F) 2018	SORBONNE UNIVERSITE	494 347 412	494 347 412	6 839
RCE 2009	STRASBOURG	340 761 797	340 761 797	4 609
RCE 2012	TOULON	70 782 974	70 782 974	851
RCE 2009	TOULOUSE I	84 965 889	84 965 889	1 030
RCE 2011	TOULOUSE II	160 492 539	160 492 539	2 041
RCE 2010	TOULOUSE III	294 425 366	294 425 366	3 921
RCE 2010	TOURS	164 001 236	164 001 236	2 110
RCE 2010	VALENCIENNES	87 131 889	87 131 889	1 178
RCE 2010	VERSAILLES-SAINT-QUENTIN	113 867 438	113 867 438	1 413
TOTAL		11 058 113 729	11 058 113 729	143 587

Précisions méthodologiques relatives au tableau des établissements RCE :

Pour les colonnes dédiées au moyens notifiés en 2019 (Subventions 2019) :

1- Subventions pour charge de service public 2019 :
Il s'agit des crédits notifiés et versés directement aux établissements RCE à partir des programmes 150 et 231 en catégorie 32 (subventions pour charges de service public). A la différence des montants renseignés dans les tableaux « Financement de l'Etat », ces montants notifiés ne comprennent pas les éventuels crédits liés à des opérations programmées dans le cadre des contrats de plan Etat-Région (CPER) relevant des programmes 150 et 231 ainsi que ceux relevant de crédits extra-budgétaires (programmes d’investissements d'avenir et plan campus, gérés par l'Agence nationale de la recherche) ou d'autres programmes de l’État.

2- Plafonds d'emplois Etat 2019

Il s'agit du total des plafonds d'emplois notifiés aux établissements RCE à la date du 31/12/2019. Cette notification du plafond d'emplois État est globale, l'établissement ayant la capacité d'en disposer en respectant le quantum notifié, sous réserve de sa soutenabilité financière (pour mémoire, celle-ci s'apprécie au regard du plafond de masse salariale notifiée par l’État et augmenté des ressources propres) à l'exception de quelques emplois dont la gestion demeure nationale (tels que les emplois fonctionnels et les personnels hospitalo-universitaires).

Financement de l'État

(en milliers d'euros)
	Réalisation 2018 (RAP)		LFI 2019		Réalisation 2019
Programme intéressé ou nature de la dépense	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement
P105 – Action de la France en Europe et dans le monde					10	13
Transferts					10	13
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence						1 555
Transferts						1 555
P232 – Vie politique, cultuelle et associative					286	301
Subventions pour charges de service public					271	286
Transferts					15	15
P216 – Conduite et pilotage des politiques de l'intérieur	80	80			165	116
Subventions pour charges de service public	80	80			124	72
Transferts					41	44
P149 – Compétitivité et durabilité de l'agriculture, de l'agroalimentaire, de la forêt, de la pêche et de l'aquaculture	363	363			11	38
Subventions pour charges de service public	363	363			11	26
Dotations en fonds propres
Transferts						12
P206 – Sécurité et qualité sanitaires de l'alimentation					23	66
Subventions pour charges de service public						17
Transferts					23	49
P209 – Solidarité à l'égard des pays en développement					13	637
Transferts					13	637
P175 – Patrimoines					1 365	1 369
Transferts					1 365	1 369
P131 – Création					136	136
Transferts					136	136
P224 – Transmission des savoirs et démocratisation de la culture					3 658	3 630
Subventions pour charges de service public					50	50
Transferts					3 608	3 580
P144 – Environnement et prospective de la politique de défense					1 522	698
Transferts					1 522	698
P212 – Soutien de la politique de la défense					13	13
Transferts					13	13
P134 – Développement des entreprises et régulations
Transferts
P129 – Coordination du travail gouvernemental					715	562
Subventions pour charges de service public					140	140
Transferts					575	422
P203 – Infrastructures et services de transports					290	13
Transferts					290	13
P113 – Paysages, eau et biodiversité	1 040	1 306			1 508	1 152
Transferts	1 040	1 306			1 508	1 152
P159 – Expertise, économie sociale et solidaire, information géographique et météorologie					-3
Transferts					-3
P181 – Prévention des risques					161	193
Transferts					161	193
P174 – Énergie, climat et après-mines					75	22
Transferts					75	22
P140 – Enseignement scolaire public du premier degré					161	161
Subventions pour charges de service public					47	47
Transferts					114	114
P141 – Enseignement scolaire public du second degré	285	285			1 753	1 701
Subventions pour charges de service public	285	285			294	274
Transferts					1 459	1 427
P230 – Vie de l'élève					13	13
Transferts					13	13
P214 – Soutien de la politique de l'éducation nationale					952	831
Subventions pour charges de service public					340	340
Transferts					612	491
P148 – Fonction publique					314	314
Transferts					314	314
P104 – Intégration et accès à la nationalité française	109	109			225	225
Subventions pour charges de service public					87	87
Transferts	109	109			138	138
P107 – Administration pénitentiaire					1	1
Transferts					1	1
P182 – Protection judiciaire de la jeunesse					1	1
Transferts					1	1
P334 – Livre et industries culturelles					386	386
Subventions pour charges de service public					30	30
Transferts					356	356
P138 – Emploi outre-mer						12
Transferts						12
P123 – Conditions de vie outre-mer					556	364
Transferts					556	364
P150 – Formations supérieures et recherche universitaire	11 023 740	11 044 505	11 229 692	11 293 143	11 087 794	11 098 902
Subventions pour charges de service public	10 933 975	10 933 975	11 054 588	11 054 588	10 970 840	10 970 840
Dotations en fonds propres	89 765	110 530	175 105	238 556	113 653	124 737
Transferts			-1	-1	3 300	3 324
P231 – Vie étudiante	36 128	36 128	41 650	41 650	59 253	59 253
Subventions pour charges de service public	36 128	36 128	41 650	41 650	36 630	36 630
Transferts					22 623	22 623
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires					17 265	17 527
Subventions pour charges de service public					1 549	1 605
Dotations en fonds propres					11 348	11 055
Transferts					4 367	4 867
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables					-48	410
Subventions pour charges de service public
Transferts					-48	410
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle					6 403	4 229
Transferts					6 403	4 229
P186 – Recherche culturelle et culture scientifique					325	291
Transferts					325	291
P119 – Concours financiers aux collectivités territoriales et à leurs groupements						475
Transferts						475
P204 – Prévention, sécurité sanitaire et offre de soins					135	135
Subventions pour charges de service public					133	133
Transferts					2	2
P207 – Sécurité et éducation routières					103	101
Transferts					103	101
P157 – Handicap et dépendance	194	194			194	194
Subventions pour charges de service public	194	194			194	194
P137 – Égalité entre les femmes et les hommes					44	52
Transferts					44	52
P124 – Conduite et soutien des politiques sanitaires, sociales, du sport, de la jeunesse et de la vie associative	215	194			751	339
Subventions pour charges de service public	215	194			738	326
Transferts					13	13
P219 – Sport					143	110
Subventions pour charges de service public					85	52
Transferts					58	58
P163 – Jeunesse et vie associative	239	239			38	38
Subventions pour charges de service public	239	239			38	38
P102 – Accès et retour à l'emploi					20	20
Transferts					20	20
P103 – Accompagnement des mutations économiques et développement de l'emploi					32	31
Transferts					32	31
P111 – Amélioration de la qualité de l'emploi et des relations du travail	4 445	1 624			773	2 037
Subventions pour charges de service public	4 445	1 624			588	1 782
Transferts					185	255
P155 – Conception, gestion et évaluation des politiques de l'emploi et du travail	193	193			37	125
Subventions pour charges de service public	193	193			37	125
Transferts
P135 – Urbanisme, territoires et amélioration de l'habitat					21	66
Subventions pour charges de service public						11
Transferts					21	55
P112 – Impulsion et coordination de la politique d'aménagement du territoire	300	60			651	1 698
Subventions pour charges de service public					0
Dotations en fonds propres	300	60				240
Transferts					651	1 458
P162 – Interventions territoriales de l'État					100	839
Transferts					100	839
P147 – Politique de la ville					1 070	1 074
Subventions pour charges de service public					5	5
Transferts					1 066	1 070
P751 – Structures et dispositifs de sécurité routière					335	114
Transferts					335	114
P776 – Recherche appliquée et innovation en agriculture
Transferts
P723 – Opérations immobilières et entretien des bâtiments de l'État	6 144	6 829			3 100	3 100
Dotations en fonds propres	6 144	6 829			3 100	3 100
Total	11 073 475	11 092 109	11 271 342	11 334 793	11 192 847	11 205 682

Compte financier 2019

Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.

Compte de résultat

				(en milliers d'euros)
Charges	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *	Produits	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Personnel	10 995 733	10 149 808	Subventions de l'État	11 087 446	10 469 001
dont charges de pensions civiles	3 127 264	2 913 110	– subventions pour charges de service public	11 087 446	10 469 001
			– crédits d'intervention( transfert)
Fonctionnement autre que les charges de personnel	3 318 777	2 978 261	Fiscalité affectée	9 207	138 712
Intervention (le cas échéant)			Autres subventions	1 184 113	879 237
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention)	937 772	940 679	Autres produits	2 079 089	1 865 674
dont dotations aux amortissements et provisions	937 584	939 174	dont reprises aux amortissements et provisions	264 377	186 014
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés	188	1 505	dont produits de cession d’éléments d’actif	5 637	2 255
			dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs	424 615	512 138
Total des charges	14 314 510	13 128 069	Total des produits	14 359 855	13 352 624
Résultat : bénéfice	45 345	224 555	Résultat : perte
Total : équilibre du CR	14 359 855	13 352 624	Total : équilibre du CR	14 359 855	13 352 624
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Tableau de financement abrégé

				(en milliers d'euros)
Emplois	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *	Ressources	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Insuffisance d'autofinancement			Capacité d'autofinancement	288 488	464 828
Investissements	1 338 577	960 401	Financement de l'actif par l'État	231 260	353 867
			Financement de l'actif par les tiers autres que l'État	399 669	223 145
			Autres ressources	135 225	182 407
Remboursement des dettes financières	18 254	58 804	Augmentation des dettes financières	81 191	65 506
Total des emplois	1 356 830	1 019 205	Total des ressources	1 135 832	1 289 754
Augmentation du fonds de roulement		270 549	Diminution du fonds de roulement	220 998
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Au titre de l’année 2019, la catégorie Universités et assimilés présenterait un résultat positif de 225 M€, une capacité d’autofinancement de 465 M€ et une augmentation du fonds de roulement de 271 M€. L’exécution 2019 présente donc une évolution positive du résultat par rapport aux prévisions du budget initial de +179 M€. Cette baisse est notamment due à une diminution des charges (-1 186 M€), supérieure à celle des produits (-1 007M €).

Les recettes de fonctionnement (produits) s’établissent à 13 353 M€ (soit 93 % du BI 2019). La diminution des produits constatée au regard du BI s’explique principalement par la baisse de la SCSP (-618 M€), des autres subventions (-305 M€) et des autres produits (-214 M€), ainsi que par la hausse de la fiscalité affectée.

Le total des dépenses de fonctionnement (charges) s’établit à 13 128 M€. Le taux d’exécution est de 93 %, principalement porté par les dépenses de personnel (10 149 M€), en baisse au regard du BI 2019 (-1 186 M€).

Le total des ressources permettant de financer les investissements, incluant la capacité d’autofinancement s’élève à 1 290 M€, en hausse de 154 M€. Cette hausse s’explique ainsi principalement par la capacité d’autofinancement, en hausse de 176 M€ par rapport à ce qui avait été prévu au BI.

Les dépenses d’investissement (total des emplois) s’établissent à 960 M€, soit -347 M€ initialement prévu au BI.

La différence entre les ressources et les emplois permet de mettre en évidence une augmentation du fonds de roulement des universités de 271 M€.

Autorisations budgétaires

			(en milliers d'euros)
Dépenses	Budget initial 2019		Compte financier 2019 *
Dépenses	AE	CP	AE	CP
Personnel	11 055 509	11 055 509	10 245 130	10 245 130
Fonctionnement	2 426 508	2 316 381	1 992 604	1 866 998
Intervention	0	0	0	0
Investissement	1 331 198	1 343 497	807 198	906 020
Enveloppe recherche	51 068	52 382	0	0
- Personnel	23 349	23 349	0	0
- Fonctionnement	21 697	21 865	0	0
- Investissement	6 021	7 168	0	0
Total des dépenses AE (A) CP (B)	14 864 284	14 767 769	13 044 933	13 018 148
Dépenses de pensions civiles globales	3 127 183	3 127 183	2 913 374	2 913 374
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

	(en milliers d'euros)
Recettes	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Recettes globalisées	13 278 763	12 470 220
Subvention pour charges de service public	10 978 504	10 332 280
Autres financements de l’État	78 259	72 423
Fiscalité affectée	0	100 269
Autres financements publics	843 924	703 284
Recettes propres	1 378 076	1 261 964
Recettes fléchées	962 878	719 276
Financements de l’État fléchés	281 428	200 324
Autres financements publics fléchés	649 661	489 731
Recettes propres fléchées	31 789	29 221
Total des recettes (C)	14 241 641	13 189 497
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B)	0	171 349
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C)	526 128	0
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Dépenses par destination

(en milliers d'euros)
Destination Budget initial Compte financier *	Personnel	Fonctionnement		Intervention		Investissement		Total
Destination Budget initial Compte financier *	AE = CP	AE	CP	AE	CP	AE	CP	AE	CP
101 Formation initiale et continue de niveau Master	1 421 511 3 004 427	172 696 148 427	168 376 142 308	0 0	0 0	33 092 48 648	33 778 45 498	1 627 299 3 201 502	1 623 665 3 192 232
102 Formation initiale et continue de niveau Licence	2 900 816 1 315 133	201 780 139 653	198 336 133 939	0 0	0 0	55 547 30 710	53 820 30 531	3 158 143 1 485 496	3 152 971 1 479 603
103 Formation initiale et continue de niveau Doctorat	203 201 151 217	30 182 22 158	29 290 21 089	0 0	0 0	1 996 2 086	1 871 1 875	235 379 175 461	234 362 174 182
105 Bibliothèque et documentation	229 836 244 244	112 111 103 918	104 045 98 285	0 0	0 0	6 286 4 825	6 190 4 280	348 233 352 986	340 071 346 809
106 Recherche universitaire en mathématiques, sciences et techniques de l'information et de la communication, micro et nanotechnologies	417 299 818 622	54 674 139 722	53 246 131 449	0 0	0 0	18 936 49 715	19 178 47 720	490 908 1 008 059	489 723 997 790
107 Recherche universitaire en science de la vie, biotechnologie et santé	799 727 459 525	168 146 46 652	156 806 45 901	0 0	0 0	50 890 21 871	53 662 20 806	1 018 763 528 048	1 010 195 526 232
108 Recherche universitaire en physique, chimie et sciences pour l'ingénieur	520 356 559 298	84 363 77 102	83 292 75 096	0 0	0 0	52 853 54 679	56 337 61 475	657 572 691 078	659 985 695 868
109 Recherche universitaire en physique nucléaire et des hautes énergies	21 246 13 721	319 661	319 629	0 0	0 0	188 239	188 110	21 754 14 620	21 754 14 460
110 Recherche universitaire en sciences de la terre, de l'univers et de l'environnement	148 019 180 064	36 077 33 054	32 943 31 742	0 0	0 0	12 732 14 636	13 465 15 353	196 828 227 754	194 427 227 159
111 Recherche universitaire en sciences de l'homme et de la société	798 604 872 347	86 106 73 909	85 801 70 499	0 0	0 0	10 490 7 656	10 632 7 889	895 200 953 912	895 037 950 736
112 Recherche universitaire interdisciplinaire et transversale	327 433 129 697	176 893 39 258	159 148 33 927	0 0	0 0	52 897 10 577	53 601 11 071	557 223 179 532	540 182 174 695
113 Diffusion des savoirs et musées	22 483 17 621	11 796 10 314	11 764 10 313	0 0	0 0	296 370	319 344	34 575 28 305	34 566 28 278
114 Immobilier	278 675 272 694	588 962 590 851	548 580 530 385	0 0	0 0	892 667 462 182	902 397 568 737	1 760 304 1 325 727	1 729 653 1 371 815
115 Pilotage et support	2 875 062 2 125 378	630 383 504 449	613 748 482 608	0 0	0 0	137 857 95 454	133 417 87 787	3 643 302 2 725 281	3 622 227 2 695 773
201 Aides directes aux étudiants	6 475 5 074	29 835 25 604	29 306 25 094	0 0	0 0	364 399	353 203	36 674 31 076	36 135 30 371
202 Aides indirectes	14 816 11 443	10 731 9 672	10 039 8 994	0 0	0 0	1 344 205	1 344 221	26 891 21 320	26 199 20 657
203 Santé des étudiants et activités associatives, culturelles et sportives	69 950 64 628	31 454 27 202	31 341 24 740	0 0	0 0	2 763 2 948	2 944 2 122	104 167 94 777	104 235 91 489
Total	11 055 509 10 245 130	2 426 508 1 992 604	2 316 381 1 866 998	0 0	0 0	1 331 198 807 198	1 343 497 906 020	14 813 216 13 044 933	14 715 387 13 018 148
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Équilibre financier

(en milliers d'euros)
Besoins	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Solde budgétaire (déficit) (D2)	526 128	0
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements	9 372	18 395
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins	187 291	262 471
Autres décaissements non budgétaires	58 332	189 122
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1)	781 123	469 987
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1)	0	147 064
Abondement de la trésorerie fléchée	0	62 640
Abondement de la trésorerie non fléchée	0	84 424
Total des besoins	781 123	617 051
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

(en milliers d'euros)
Financements	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Solde budgétaire (excédent) (D1)	0	171 349
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements	78 260	61 462
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement	188 376	219 032
Autres encaissements non budgétaires	98 388	165 209
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2)	365 024	617 051
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2)	416 099	0
Prélèvement sur la trésorerie fléchée	196 826	0
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée	219 273	0
Total des financements	781 123	617 051
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Le solde budgétaire des universités et assimilés est excédentaire de 171 M€.

Les recettes s’élèvent à 13 189 M€, composées de 12 470 M€ de recettes globalisées (95 % des recettes totales) et 719 M€ de recettes fléchées (5 % des recettes), soit des recettes qui doivent faire l’objet d’une justification de l’utilisation des fonds (notamment pour les conventions ou contrats de recherche). La SCSP représente la recette majoritaire avec 10 332 M€ (soit 78 % des recettes). Les recettes propres (fléchées et non fléchées) représentent 10 % du total des recettes, soit 1 290 M€.

Les dépenses s’élèvent à 13 018 M€ en crédit de paiement (en baisse au regard du BI 2019 de 1698 M€), composées de 10 245 M€ de frais de personnel (79 % des dépenses), 1 867 M€ de fonctionnement (14%) et 906 M€ d’investissement (7%).

Le tableau d’équilibre financier permet d’expliciter la variation de trésorerie des universités, qui présente une augmentation de 147 M€.

Cette augmentation s’explique par la somme des opérations budgétaires (solde budgétaire) et des opérations non budgétaires telles que ; les opérations liées aux emprunts, aux opérations gérées pour compte de tiers (organisme chef de file dans le cadre d’un programme européen, TVA, …), ou d’autres encaissements ou décaissements non budgétaires (opérations de régularisation).

L’abondement de trésorerie de 147 M€ s’explique par l’existence d’une solde budgétaire excédentaire (171 M€), un solde des opérations d’emprunts pour 146 M€. En revanche, le solde des autres encaissements et décaissements non budgétaires est déficitaire de 24 M€ et les opérations pour compte de tiers sont déficitaires à hauteur de 43 M€.

Cet abondement profite à la trésorerie fléchée pour 63 M€ (43%) et la trésorerie non fléchée pour 84 M€ (57%).

Consolidation des emplois

	Réalisation 2018 (1)	Prévision 2019 (2)	Réalisation 2019
Emplois rémunérés par l'opérateur :	155 070	164 559	155 863
– sous plafond	134 679	144 306	135 037
– hors plafond	20 391	20 253	20 826
dont contrats aidés	147	185	100
dont apprentis	250		292
Autres emplois en fonction dans l'opérateur :		225	258
– rémunérés par l'État par ce programme		225	258
– rémunérés par l'État par d'autres programmes
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes
(1) La réalisation reprend la présentation du RAP 2018. (2) La prévision fait référence aux plafonds des autorisations d'emplois votés en loi de finances initiale ou, le cas échéant, en lois de finances rectificatives 2019.

Ecoles et formations d'ingénieurs

En 2019, la catégorie « Ecoles et formations d'ingénieurs » a regroupé 34 établissements, dont 24 bénéficient des responsabilités et compétences élargies (RCE).

Précisions sur les données d'exécution 2019

Concernant les subventions notifiées aux établissements RCE, il convient de se référer en priorité au tableau infra (qui n'inclue toutefois pas les subventions versées aux établissements non RCE) ainsi qu'au tableau "Financement de l'Etat".

Subventions notifiées en 2019 pour les établissements RCE de la catégorie « Ecoles et formations d'ingénieurs »

Pour toute précision méthodologique relative au tableau ci-dessous, se reporter à la partie « Universités et assimilés »

Année de passage aux RCE	Etablissements	Subventions pour charges de service public (SCSP) notifiées en AE en 2019 au titre des programmes 150 et 231 (en euros)	Subventions pour charges de service public (SCSP) notifiées en CP en 2019 au titre des programmes 150 et 231 (en euros)	ETPT notifiés en 2019 au titre des programmes 150 et 231
RCE 2015	CENTRALE SUPELEC	40 067 899	40 067 899	747
RCE 2012	EC LILLE	18 488 996	18 488 996	207
RCE 2013	EC LYON	25 656 528	25 656 528	331
RCE 2014	EC MARSEILLE	14 487 501	14 487 501	163
RCE 2011	EC NANTES	21 997 450	21 997 450	276
RCE 2011	ENI TARBES	13 774 125	13 774 125	153
RCE 2015	ENSAM	72 493 142	72 493 142	986
RCE 2011	ENSC MONTPELLIER	9 018 250	9 018 250	120
RCE 2011	ENSC PARIS	9 851 160	9 851 160	125
RCE 2015	ENSC RENNES	7 057 026	7 057 026	79
RCE 2012	ENSI CAEN	12 184 006	12 184 006	133
RCE 2015	ENSIIE	5 781 283	5 781 283	55
RCE 2010	INP GRENOBLE	78 405 315	78 405 315	1 065
RCE 2010	INP TOULOUSE	58 055 290	58 055 290	774
RCE (F) 2014	INSA CENTRE VAL DE LOIRE	14 983 204	14 983 204	184
RCE 2015	INSA DE RENNES	30 300 991	30 300 991	400
RCE 2011	INSA DE ROUEN	24 719 369	24 719 369	325
RCE 2013	INSA DE STRASBOURG	18 039 277	18 039 277	202
RCE 2012	INSA DE TOULOUSE	40 466 584	40 466 584	502
RCE 2013	ISAE-ENSMA POITIERS	11 172 666	11 172 666	144
RCE (F) 2016	SIGMA CLERMONT	13 281 912	13 281 912	147
RCE 2010	UT BELFORT-MONTBELIARD	29 015 995	29 015 995	357
RCE 2010	UT COMPIEGNE	47 891 817	47 891 817	634
RCE 2009	UT TROYES	25 430 932	25 430 932	309
Total		642 620 718	642 620 718	8 418

Financement de l'État

(en milliers d'euros)
	Réalisation 2018 (RAP)		LFI 2019		Réalisation 2019
Programme intéressé ou nature de la dépense	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence						188
Transferts						188
P216 – Conduite et pilotage des politiques de l'intérieur						25
Subventions pour charges de service public						25
P149 – Compétitivité et durabilité de l'agriculture, de l'agroalimentaire, de la forêt, de la pêche et de l'aquaculture						26
Transferts						26
P209 – Solidarité à l'égard des pays en développement						30
Transferts						30
P224 – Transmission des savoirs et démocratisation de la culture					45	33
Transferts					45	33
P144 – Environnement et prospective de la politique de défense					923	234
Transferts					923	234
P134 – Développement des entreprises et régulations					6	40
Transferts					6	40
P203 – Infrastructures et services de transports
Transferts
P113 – Paysages, eau et biodiversité	75	75			86	86
Transferts	75	75			86	86
P181 – Prévention des risques					20	20
Transferts					20	20
P141 – Enseignement scolaire public du second degré					38	38
Transferts					38	38
P214 – Soutien de la politique de l'éducation nationale					105	145
Subventions pour charges de service public					105	72
Transferts						73
P150 – Formations supérieures et recherche universitaire	687 585	689 449	679 328	679 328	685 907	688 480
Subventions pour charges de service public	683 195	683 195	679 328	679 328	682 308	682 308
Dotations en fonds propres	4 390	6 254			3 599	6 171
P231 – Vie étudiante	2 321	2 321	2 865	2 865	4 153	4 153
Subventions pour charges de service public	2 321	2 321	2 865	2 865	2 020	2 020
Transferts					2 133	2 133
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires					3 421	3 327
Subventions pour charges de service public					64	64
Dotations en fonds propres					2 035	2 303
Transferts					1 322	961
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables						204
Transferts						204
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle	9 075	9 075	9 179	9 179	10 141	10 230
Subventions pour charges de service public	9 075	9 075	9 179	9 179	9 038	9 038
Transferts					1 102	1 192
P119 – Concours financiers aux collectivités territoriales et à leurs groupements					759	270
Transferts					759	270
P207 – Sécurité et éducation routières					1	1
Transferts					1	1
P137 – Égalité entre les femmes et les hommes					7	7
Transferts					7	7
P219 – Sport					8	8
Transferts					8	8
P103 – Accompagnement des mutations économiques et développement de l'emploi					-35	79
Transferts					-35	79
P135 – Urbanisme, territoires et amélioration de l'habitat						1
Transferts						1
P112 – Impulsion et coordination de la politique d'aménagement du territoire					1 349	51
Transferts					1 349	51
P147 – Politique de la ville					430	428
Transferts					430	428
P723 – Opérations immobilières et entretien des bâtiments de l'État	220	220
Dotations en fonds propres	220	220
Total	699 276	701 140	691 372	691 372	707 362	708 101

Compte financier 2019

Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.

Compte de résultat

				(en milliers d'euros)
Charges	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *	Produits	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Personnel	740 656	644 811	Subventions de l'État	694 838	635 469
dont charges de pensions civiles	162 837	156 429	– subventions pour charges de service public	694 838	635 469
			– crédits d'intervention( transfert)
Fonctionnement autre que les charges de personnel	419 798	354 240	Fiscalité affectée	950	9 577
Intervention (le cas échéant)			Autres subventions	138 857	115 805
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention)	129 656	126 056	Autres produits	330 579	260 814
dont dotations aux amortissements et provisions	129 656	122 900	dont reprises aux amortissements et provisions	47 895	47 763
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés		3 156	dont produits de cession d’éléments d’actif		2 639
			dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs	43 892	36 285
Total des charges	1 160 454	999 051	Total des produits	1 165 223	1 021 664
Résultat : bénéfice	4 769	22 613	Résultat : perte
Total : équilibre du CR	1 165 223	1 021 664	Total : équilibre du CR	1 165 223	1 021 664
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Tableau de financement abrégé

				(en milliers d'euros)
Emplois	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *	Ressources	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Insuffisance d'autofinancement			Capacité d'autofinancement	42 639	61 982
Investissements	179 698	101 754	Financement de l'actif par l'État	16 391	8 422
			Financement de l'actif par les tiers autres que l'État	68 746	30 178
			Autres ressources	12 728	17 765
Remboursement des dettes financières	4 341	549	Augmentation des dettes financières	430	877
Total des emplois	184 038	102 303	Total des ressources	140 934	119 224
Augmentation du fonds de roulement		16 921	Diminution du fonds de roulement	43 105
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Au titre de l’année 2019, la catégorie des écoles d’ingénieurs affiche un résultat positif de 23 M€, une capacité d’autofinancement de 62 M€ et un apport au fonds de roulement de 17 M€.

L’exécution 2019 présente une évolution positive du résultat par rapport aux prévisions du budget initial 2019 de +17 M€. Cette hausse est notamment due à une diminution des charges (-161 M€) malgré une diminution des produits (-144 M€).

Les recettes de fonctionnement (produits) s’établissent à 1 022 M€ (soit 88 % du budget initial 2019). La diminution constatée au regard du budget initial 2019 (-144 M€) s’explique notamment par une diminution de la SCSP (-60 M€), des autres produits (‍-⁠70 M€) et les autres subventions (-23 M€), seule la fiscalité affectée a augmenté par rapport à la prévision 2018 (+9 M€)

Le total des dépenses de fonctionnement (charges) s’établit à 999 M€. Le taux d’exécution est de 86 %, principalement porté par les dépenses de personnel (645 M€), en baisse au regard du budget initial 2019 (-96 M€).

Le total des ressources permettant de financer les investissements incluant la capacité d’autofinancement s’élève à 119 M€, en baisse de 22 M€. Cette baisse s’explique principalement par le financement de l’actif par les tiers autres que l’État, moins élevée qu’initialement prévu au BI.

Les dépenses d’investissement (total des emplois) s’établissent à 102 M€, soit -82 M€ par rapport au budget initial 2019.

La différence entre les ressources et les emplois permet de mettre en évidence un abondement au fonds de roulement de 17 M€ en 2019.

Autorisations budgétaires

			(en milliers d'euros)
Dépenses	Budget initial 2019		Compte financier 2019 *
Dépenses	AE	CP	AE	CP
Personnel	742 860	742 860	650 722	650 722
Fonctionnement	300 024	287 726	228 578	219 742
Intervention	0	0	0	0
Investissement	181 310	178 214	120 259	102 402
Enveloppe recherche	0	0	0	0
- Personnel	0	0	0	0
- Fonctionnement	0	0	0	0
- Investissement	0	0	0	0
Total des dépenses AE (A) CP (B)	1 224 195	1 208 800	999 559	972 866
Dépenses de pensions civiles globales	162 837	162 837	156 413	156 413
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

	(en milliers d'euros)
Recettes	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Recettes globalisées	991 244	942 953
Subvention pour charges de service public	688 237	677 961
Autres financements de l’État	2 831	4 648
Fiscalité affectée	0	2 940
Autres financements publics	64 175	54 630
Recettes propres	236 000	202 774
Recettes fléchées	166 038	118 670
Financements de l’État fléchés	8 535	10 496
Autres financements publics fléchés	129 493	89 448
Recettes propres fléchées	28 010	18 727
Total des recettes (C)	1 157 282	1 061 623
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B)	0	88 758
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C)	51 519	0
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Dépenses par destination

(en milliers d'euros)
Destination Budget initial Compte financier *	Personnel	Fonctionnement		Intervention		Investissement		Total
Destination Budget initial Compte financier *	AE = CP	AE	CP	AE	CP	AE	CP	AE	CP
101 Formation initiale et continue de niveau Licence	369 4 346	435 1 198	435 1 232	0 0	0 0	11 166	11 276	816 5 710	816 5 854
102 Formation initiale et continue de niveau Master	281 509 262 048	58 124 43 604	57 277 42 074	0 0	0 0	18 514 17 092	16 429 13 202	358 147 322 744	355 214 317 323
103 Formation initiale et continue de niveau Doctorat	10 236 7 361	1 655 1 756	1 452 1 568	0 0	0 0	2 214 2 212	967 514	14 104 11 329	12 655 9 444
105 Bibliothèque et documentation	7 094 7 328	7 027 5 275	6 295 5 112	0 0	0 0	109 97	109 97	14 229 12 700	13 497 12 537
106 Recherche universitaire en science de la vie, biotechnologie et santé	35 069 36 771	7 998 6 718	7 830 6 231	0 0	0 0	1 742 1 826	3 739 2 960	44 810 45 315	46 638 45 962
107 Recherche universitaire en mathématiques, sciences et techniques de l'information et de la communication, micro et nanotechnologies	64 354 62 970	14 024 8 285	14 214 8 134	0 0	0 0	9 659 4 827	10 081 3 654	88 036 76 082	88 649 74 759
108 Recherche universitaire en physique, chimie et sciences pour l'ingénieur	116 418 109 341	39 783 25 614	39 575 25 165	0 0	0 0	30 743 17 586	31 215 16 084	186 944 152 541	187 208 150 590
109 Recherche universitaire en physique nucléaire et des hautes énergies	306 377	133 95	133 90	0 0	0 0	85 30	130 71	525 502	569 539
110 Recherche universitaire en sciences de la terre, de l'univers et de l'environnement	177 149	225 160	225 144	0 0	0 0	331 64	331 66	732 373	732 359
111 Recherche universitaire en sciences de l'homme et de la société	2 584 2 930	363 311	364 278	0 0	0 0	45 38	45 38	2 992 3 278	2 993 3 245
112 Recherche universitaire interdisciplinaire et transversale	35 649 12 195	15 497 4 473	10 138 3 679	0 0	0 0	5 759 1 111	5 664 1 207	56 906 17 780	51 451 17 081
113 Diffusion des savoirs et musées	808 616	769 499	768 479	0 0	0 0	58 8	58 8	1 634 1 124	1 633 1 104
114 Immobilier	23 399 21 404	67 377 53 625	63 776 51 593	0 0	0 0	95 620 65 105	92 468 54 235	186 396 140 134	179 643 127 231
115 Pilotage et support	159 830 118 701	64 967 56 950	63 407 53 346	0 0	0 0	16 145 9 622	16 649 9 624	240 942 185 273	239 886 181 672
201 Aides directes aux étudiants	204 153	5 752 4 671	5 352 4 448	0 0	0 0	0 1	0 2	5 957 4 825	5 557 4 603
202 Aides indirectes	3 354 2 820	13 988 13 723	14 587 14 523	0 0	0 0	257 465	301 352	17 599 17 008	18 242 17 695
203 Santé des étudiants et activités associatives, culturelles et sportives	1 500 1 212	1 908 1 620	1 898 1 646	0 0	0 0	19 9	19 9	3 427 2 841	3 417 2 868
Total	742 860 650 722	300 025 228 578	287 726 219 742	0 0	0 0	181 310 120 259	178 214 102 402	1 224 195 999 559	1 208 800 972 866
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Équilibre financier

(en milliers d'euros)
Besoins	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Solde budgétaire (déficit) (D2)	51 519	0
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements	4 471	435
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins	69 411	41 346
Autres décaissements non budgétaires	7 736	19 400
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1)	133 136	61 181
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1)	0	77 308
Abondement de la trésorerie fléchée	0	9 833
Abondement de la trésorerie non fléchée	0	67 475
Total des besoins	133 136	138 489
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

(en milliers d'euros)
Financements	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Solde budgétaire (excédent) (D1)	0	88 758
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements	613	614
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement	46 698	40 067
Autres encaissements non budgétaires	11 067	9 050
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2)	58 378	138 489
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2)	74 758	0
Prélèvement sur la trésorerie fléchée	34 461	0
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée	40 297	0
Total des financements	133 136	138 489
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Le solde budgétaire des écoles d’ingénieurs est excédentaire de 89 M€.

Les recettes s’élèvent à 1 062 M€, composées de 943 M€ de recettes globalisées (89 % des recettes totales) et 119 M€ de recettes fléchées (11% des recettes), soit des recettes qui doivent faire l’objet d’une justification de l’utilisation des fonds (notamment pour les conventions). La SCSP représente la recette majoritaire avec 678 M€ (soit 64 % des recettes). Les recettes propres (fléchées et non fléchées) représentent 21 %, soit 222 M€.

Les dépenses s’élèvent, en crédits de paiement, à 973 M€ (en baisse de 236 M€ au regard du budget initial 2019), composées de 651 M€ de frais de personnel (67 % de dépenses), 220 M€ de dépenses de fonctionnement (23%) et 102 M€ de dépenses d’investissement (10%)

Le tableau d’équilibre financier permet d’expliciter la variation de trésorerie des écoles et formations d’ingénieurs, qui présente une augmentation de 77 M€ en 2019.

Cette augmentation s’explique par la somme des opérations budgétaires (solde budgétaire) et des opérations non budgétaires telles que : les opérations liées aux emprunts, aux opérations gérées pour compte de tiers (organisme chef de file dans le cadre d’un programme européen, TVA, ...), ou d’autres encaissements ou décaissements non budgétaires (opérations de régularisation).

L’abondement de trésorerie de 77 M€ s’explique par un solde budgétaire excédentaire (89 M€) diminué du solde des opérations pour compte de tiers déficitaire à hauteur de 1 M€ et du solde des encaissements et décaissements non budgétaires déficitaires pour 18 M€.

Cet abondement profite à la trésorerie fléchée pour 10 M€, diminué d’un prélèvement sur trésorerie non fléchée de 67 M€.

Consolidation des emplois

	Réalisation 2018 (1)	Prévision 2019 (2)	Réalisation 2019
Emplois rémunérés par l'opérateur :	10 559	11 413	10 598
– sous plafond	7 861	8 733	7 889
– hors plafond	2 698	2 680	2 709
dont contrats aidés	14	18	8
dont apprentis	33		33
Autres emplois en fonction dans l'opérateur :		1 926	2 149
– rémunérés par l'État par ce programme		1 926	2 149
– rémunérés par l'État par d'autres programmes
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes
(1) La réalisation reprend la présentation du RAP 2018. (2) La prévision fait référence aux plafonds des autorisations d'emplois votés en loi de finances initiale ou, le cas échéant, en lois de finances rectificatives 2019.

Autres opérateurs d'enseignement supérieur et de recherche

En 2019, la catégorie « Autres opérateurs d'enseignement supérieur et de recherche » a regroupé 36 établissements, dont 9 bénéficiant des responsabilités et compétences élargies (RCE). Les établissements de cette catégorie présentent un fonctionnement et des missions divers mais tous partagent la particularité de participer à l'enseignement supérieur et à la recherche publique.

Précisions sur les données d'exécution 2019

Subventions notifiées en 2019 pour les établissements RCE de la catégorie « Autres opérateurs d'enseignement supérieur et de recherche »

Pour toute précision méthodologique relative au tableau ci-dessous, se reporter à la partie « Universités et assimilés»

Année de passage aux RCE	Etablissements	Subventions pour charges de service public (SCSP) notifiées en AE en 2019 au titre des programmes 150 et 231 (en euros)	Subventions pour charges de service public (SCSP) notifiées en CP en 2019 au titre des programmes 150 et 231 (en euros)	ETPT notifiés en 2019 au titre des programmes 150 et 231
RCE 2013	CNAM	111 188 113	111 188 113	1 379
RCE 2012	COLLEGE DE FRANCE	33 034 561	33 034 561	365
RCE 2012	EHESS PARIS	50 620 574	50 620 574	667
RCE 2010	ENS	86 344 858	86 344 858	1 395
RCE 2010	ENS LYON	115 750 080	115 750 080	1 986
RCE 2011	ENS PARIS-SACLAY	80 427 767	80 427 767	1 450
RCE 2014	ENS RENNES	19 594 524	19 594 524	372
RCE 2013	EPHE	32 987 400	32 987 400	378
RCE 2019	OBSERVATOIRE DE PARIS	30 304 826	30 304 826	348
TOTAL		560 252 703	560 252 703	8 340

Financement de l'État

(en milliers d'euros)
	Réalisation 2018 (RAP)		LFI 2019		Réalisation 2019
Programme intéressé ou nature de la dépense	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement
P105 – Action de la France en Europe et dans le monde					6	5
Transferts					6	5
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence					25	117
Transferts					25	117
P232 – Vie politique, cultuelle et associative					320	290
Subventions pour charges de service public					215	185
Transferts					105	105
P149 – Compétitivité et durabilité de l'agriculture, de l'agroalimentaire, de la forêt, de la pêche et de l'aquaculture	333	333			124	220
Subventions pour charges de service public	333	333				220
Transferts					124
P206 – Sécurité et qualité sanitaires de l'alimentation					-2	11
Subventions pour charges de service public					-2	11
Transferts
P215 – Conduite et pilotage des politiques de l'agriculture					10	10
Transferts					10	10
P209 – Solidarité à l'égard des pays en développement					15	177
Transferts					15	177
P167 – Liens entre la Nation et son armée					5	5
Transferts					5	5
P175 – Patrimoines			3 848	3 848	3 860	3 860
Subventions pour charges de service public			3 730	3 730	3 541	3 541
Dotations en fonds propres			118	118	226	226
Transferts					93	93
P131 – Création					12	12
Transferts					12	12
P224 – Transmission des savoirs et démocratisation de la culture					131	131
Subventions pour charges de service public					63	63
Transferts					69	69
P144 – Environnement et prospective de la politique de défense					118	62
Transferts					118	62
P212 – Soutien de la politique de la défense					300	100
Transferts					300	100
P129 – Coordination du travail gouvernemental					112	95
Transferts					112	95
P203 – Infrastructures et services de transports
Transferts
P113 – Paysages, eau et biodiversité	2 680	2 268	1 100	1 100	2 361	2 519
Transferts	2 680	2 268	1 100	1 100	2 361	2 519
P159 – Expertise, économie sociale et solidaire, information géographique et météorologie
Transferts
P181 – Prévention des risques					0	14
Transferts					0	14
P140 – Enseignement scolaire public du premier degré					436	436
Subventions pour charges de service public					436	436
P141 – Enseignement scolaire public du second degré					197	197
Subventions pour charges de service public					175	175
Transferts					22	22
P230 – Vie de l'élève	13	13			26	26
Subventions pour charges de service public	13	13			18	18
Transferts					8	8
P214 – Soutien de la politique de l'éducation nationale					184	184
Subventions pour charges de service public					184	184
Transferts
P148 – Fonction publique					130	130
Subventions pour charges de service public					25	25
Transferts					105	105
P104 – Intégration et accès à la nationalité française	1 950	1 950			3 079	3 079
Transferts	1 950	1 950			3 079	3 079
P107 – Administration pénitentiaire					5	5
Transferts					5	5
P180 – Presse et médias						40
Dotations en fonds propres					-100
Transferts					100	40
P334 – Livre et industries culturelles	40	40			40	40
Subventions pour charges de service public	40	40
Transferts					40	40
P123 – Conditions de vie outre-mer					795	635
Transferts					795	635
P150 – Formations supérieures et recherche universitaire	785 919	787 116	771 725	771 725	805 779	807 954
Subventions pour charges de service public	778 144	778 144	765 725	765 725	790 591	790 591
Dotations en fonds propres	6 625	7 822	5 000	5 000	13 095	15 270
Transferts	1 150	1 150	1 000	1 000	2 093	2 093
P231 – Vie étudiante	625	625	1 076	1 076	2 552	2 552
Subventions pour charges de service public	625	625	1 076	1 076	1 740	1 740
Transferts					812	812
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires					3 069	2 791
Subventions pour charges de service public					1 855	1 855
Dotations en fonds propres					1 205	918
Transferts					9	18
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables
Transferts
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle					231	139
Transferts					231	139
P186 – Recherche culturelle et culture scientifique					470	470
Transferts					470	470
P204 – Prévention, sécurité sanitaire et offre de soins					60	60
Subventions pour charges de service public					60	60
P304 – Inclusion sociale et protection des personnes					1	1
Transferts					1	1
P137 – Égalité entre les femmes et les hommes					1	17
Transferts					1	17
P124 – Conduite et soutien des politiques sanitaires, sociales, du sport, de la jeunesse et de la vie associative		10				26
Subventions pour charges de service public		10				26
P163 – Jeunesse et vie associative	85	85			45	45
Subventions pour charges de service public	85	85			45	45
P111 – Amélioration de la qualité de l'emploi et des relations du travail	18	9			32	34
Subventions pour charges de service public	18	9			22	24
Transferts					10	10
P155 – Conception, gestion et évaluation des politiques de l'emploi et du travail						40
Subventions pour charges de service public						40
P177 – Hébergement, parcours vers le logement et insertion des personnes vulnérables					5	5
Transferts					5	5
P135 – Urbanisme, territoires et amélioration de l'habitat					33
Transferts					33
P112 – Impulsion et coordination de la politique d'aménagement du territoire					60	20
Transferts					60	20
P147 – Politique de la ville					410	410
Transferts					410	410
P723 – Opérations immobilières et entretien des bâtiments de l'État	32 500	32 500			1 400	1 400
Dotations en fonds propres	32 500	32 500			1 400	1 400
Total	824 163	824 949	777 749	777 749	826 435	828 364

Compte financier 2019

Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.

Compte de résultat

				(en milliers d'euros)
Charges	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *	Produits	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Personnel	790 086	617 014	Subventions de l'État	821 971	685 396
dont charges de pensions civiles	156 173	151 505	– subventions pour charges de service public	821 971	685 396
			– crédits d'intervention( transfert)
Fonctionnement autre que les charges de personnel	518 523	362 359	Fiscalité affectée		6 761
Intervention (le cas échéant)			Autres subventions	106 137	78 838
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention)	100 533	82 238	Autres produits	381 185	246 205
dont dotations aux amortissements et provisions	100 533	80 028	dont reprises aux amortissements et provisions	39 262	28 823
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés		2 209	dont produits de cession d’éléments d’actif		81
			dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs	20 252	31 767
Total des charges	1 308 608	979 373	Total des produits	1 309 293	1 017 200
Résultat : bénéfice	685	37 827	Résultat : perte
Total : équilibre du CR	1 309 293	1 017 200	Total : équilibre du CR	1 309 293	1 017 200
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Tableau de financement abrégé

				(en milliers d'euros)
Emplois	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *	Ressources	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Insuffisance d'autofinancement			Capacité d'autofinancement	41 703	59 393
Investissements	332 998	299 435	Financement de l'actif par l'État	11 342	120 180
			Financement de l'actif par les tiers autres que l'État	124 770	7 526
			Autres ressources	2 395	11 034
Remboursement des dettes financières	9 019	7 287	Augmentation des dettes financières	128 472	156 217
Total des emplois	342 017	306 722	Total des ressources	308 684	354 349
Augmentation du fonds de roulement		47 626	Diminution du fonds de roulement	33 333
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Au titre de l’année 2019, les Autres Opérateurs d’Enseignement Supérieur et de Recherche (AOESR) affichent un résultat positif de 38 M€, une capacité d’autofinancement de 59 M€ et un apport au fonds de roulement de 48 M€.

L’exécution 2019 présente une évolution positive du résultat par rapport aux prévisions dans le budget initial 2018 de +38 M€. Cette hausse est notamment due à la diminution des charges (-330 M€), supérieure à celle des produits (-292 M€).

Le total des recettes de fonctionnement (produits) s’établit à 1 017 M€. Le taux d’exécution de ces recettes est de 78 %. La diminution constatée au regard du BI (-292 M€) s’explique par une baisse de la SCSP (-137 M€), des autres produits (-135 M€), et des autres subventions (-27 M€) en partie compensée par l’augmentation de la fiscalité affectée (+7 M€).

Le total des dépenses de fonctionnement (charges) s’établit à 979 M€. Le taux d’exécution, au regard du BI 2019, est de 75%, principalement porté par les dépenses de personnel (617 M€), en baisse au regard du budget initial (-173 M€).

Le total des ressources permettant de financer les investissements, incluant la capacité d’autofinancement, s’élève à 354 M€, en hausse de 45 M€, soit un taux d’exécution est de 115 %. Cette hausse s’explique notamment par l’augmentation des dettes financières, en augmentation par rapport à ce qui avait été initialement prévu (+28 M€).

Le total des dépenses d’investissement (total des emplois) s’établit à 307 M€, soit -35 M€ par rapport au BI (correspondant à un taux d’exécution est de 90 %).

Autorisations budgétaires

			(en milliers d'euros)
Dépenses	Budget initial 2019		Compte financier 2019 *
Dépenses	AE	CP	AE	CP
Personnel	815 824	815 824	623 791	623 791
Fonctionnement	417 925	394 741	303 288	260 046
Intervention	0	0	0	0
Investissement	232 100	337 888	96 368	234 424
Enveloppe recherche	4 200	4 200	0	0
- Personnel	4 200	4 200	0	0
- Fonctionnement	0	0	0	0
- Investissement	0	0	0	0
Total des dépenses AE (A) CP (B)	1 470 049	1 552 653	1 023 446	1 118 262
Dépenses de pensions civiles globales	156 173	156 173	151 426	151 426
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

	(en milliers d'euros)
Recettes	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Recettes globalisées	1 137 245	901 001
Subvention pour charges de service public	810 800	674 345
Autres financements de l’État	14 144	12 301
Fiscalité affectée	0	1 873
Autres financements publics	34 400	27 448
Recettes propres	277 901	185 034
Recettes fléchées	227 953	156 685
Financements de l’État fléchés	15 710	30 021
Autres financements publics fléchés	177 397	115 468
Recettes propres fléchées	34 847	11 196
Total des recettes (C)	1 365 198	1 057 686
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B)	0	0
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C)	187 455	60 576
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Dépenses par destination

(en milliers d'euros)
Destination Budget initial Compte financier *	Personnel	Fonctionnement		Intervention		Investissement		Total
Destination Budget initial Compte financier *	AE = CP	AE	CP	AE	CP	AE	CP	AE	CP
D101 Formation initiale et continue de niveau Licence	71 422 54 948	11 075 7 115	11 125 5 834	0 0	0 0	1 917 440	2 040 541	84 414 62 503	84 587 61 323
D102 Formation initiale et continue de niveau Master	199 294 164 854	29 777 18 663	29 633 18 193	0 0	0 0	2 672 2 047	2 858 1 786	231 744 185 564	231 785 184 833
D103 Formation initiale et continue de niveau Doctorat	31 469 22 154	32 486 21 637	27 486 16 853	0 0	0 0	169 6	169 6	64 124 43 798	59 124 39 013
D105 Bibliothèque et documentation	30 650 21 418	13 727 8 909	14 735 9 774	0 0	0 0	3 769 1 642	3 787 1 491	48 146 31 968	49 172 32 682
D106 Recherche universitaire en sciences de la vie, biotechnologie et santé	23 122 20 518	7 758 7 444	7 806 7 402	0 0	0 0	2 279 2 026	2 339 2 436	33 160 29 987	33 268 30 356
D107 Recherche universitaire en mathématiques, sciences et techniques de l'information et de la communication, micro et nanotechnologie	20 094 17 962	3 811 2 634	3 830 2 467	0 0	0 0	441 395	491 369	24 346 20 991	24 415 20 798
D108 Recherche universitaire en physique, chimie et sciences pour l'ingénieur	28 224 25 083	8 104 7 730	8 123 7 620	0 0	0 0	5 560 4 840	6 100 5 078	41 887 37 652	42 447 37 781
D110 Recherche universitaire en sciences de la terre, de l'univers et de l'environnement	12 984 22 216	10 404 4 818	10 444 4 589	0 0	0 0	6 711 2 791	6 072 4 227	30 099 29 825	29 501 31 031
D111 Recherche universitaire en sciences de l'homme et de la société	122 338 63 831	33 402 12 817	28 594 12 356	0 0	0 0	1 363 936	1 318 822	157 103 77 583	152 249 77 009
D112 Recherche universitaire interdisciplinaire et transversale	40 782 11 892	67 996 3 730	58 944 3 819	0 0	0 0	29 125 2 173	22 700 1 860	137 903 17 795	122 426 17 570
D113 Diffusion des savoirs et musées	13 460 12 140	11 053 7 329	9 207 6 301	0 0	0 0	358 281	358 276	24 872 19 751	23 026 18 717
D114 Immobilier	28 285 20 853	82 085 68 842	85 884 52 644	0 0	0 0	159 458 49 560	272 720 192 445	269 828 139 255	386 890 265 942
D115 Pilotage et support	193 601 163 428	88 865 127 001	81 649 107 743	0 0	0 0	18 166 29 134	16 824 23 018	300 632 319 564	292 073 294 188
D201 Aides directes aux étudiants	1 694 1 087	15 471 3 124	15 370 3 265	0 0	0 0	4 3	4 0	17 169 4 214	17 068 4 353
D202 Aides indirectes	169 50	497 438	497 224	0 0	0 0	7 14	7 14	673 502	673 287
D203 Santé des étudiants et activités associatives, culturelles et sportives	2 436 1 358	1 414 1 054	1 414 962	0 0	0 0	100 80	100 55	3 950 2 493	3 950 2 376
Total	820 024 623 791	417 925 303 288	394 741 260 046	0 0	0 0	232 100 96 368	337 888 234 424	1 470 049 1 023 446	1 552 653 1 118 262
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Équilibre financier

(en milliers d'euros)
Besoins	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Solde budgétaire (déficit) (D2)	187 455	60 576
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements	3 877	2 124
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins	44 095	47 640
Autres décaissements non budgétaires	34 156	112 760
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1)	269 583	223 100
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1)	0	0
Abondement de la trésorerie fléchée	0	0
Abondement de la trésorerie non fléchée	0	0
Total des besoins	269 583	223 100
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

(en milliers d'euros)
Financements	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Solde budgétaire (excédent) (D1)	0	0
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements	126 301	98 709
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement	49 950	35 365
Autres encaissements non budgétaires	24 561	86 032
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2)	200 812	220 106
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2)	68 771	2 994
Prélèvement sur la trésorerie fléchée	47 171	0
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée	21 600	2 994
Total des financements	269 583	223 100
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Le solde budgétaire est déficitaire de 61 M€.

Les recettes s’élèvent à 1 058 M€, composées de 901 M€ de recettes globalisées (85%) et 157 M€ de recettes fléchées (15%), soit des recettes qui vont faire l’objet d’une justification de l’utilisation des fonds ‘notamment pour les conventions). La SCSP représente la recette majoritaire à 674 M€ (64%). Les recettes propres (fléchées et non fléchées) représentent 16 % du total des recettes, soit 168 M€.

Les dépenses en crédits de paiement s’élèvent à 1 118 M€, composées de 624 M€ de personnel (56%), 260 M€ de fonctionnement (23%) et 234 M€ d’investissement (21%).

Le tableau de l’équilibre financier permet d’expliciter la variation de trésorerie de la catégorie AOESR, qui présente un prélèvement de trésorerie de 3 M€ (contrairement à la prévision de prélèvement de trésorerie affiché au BI 2019, pour 65 M€). Ce prélèvement s’explique par la somme des opérations budgétaires (solde budgétaire) et opérations non budgétaires telles que : les opérations liées aux emprunts, aux opérations gérées pour compte de tiers (organisme chef de file dans le cadre d’un programme européen, TVA,…) ou d’autres encaissements ou décaissements non budgétaires (opérations de régularisation).

Ce prélèvement porte sur la trésorerie fléchée en majorité.

Consolidation des emplois

	Réalisation 2018 (1)	Prévision 2019 (2)	Réalisation 2019
Emplois rémunérés par l'opérateur :	12 544	13 335	12 916
– sous plafond	9 777	10 585	9 972
– hors plafond	2 767	2 750	2 944
dont contrats aidés	27	12	17
dont apprentis	40		40
Autres emplois en fonction dans l'opérateur :		3 302	2 938
– rémunérés par l'État par ce programme		3 265	2 906
– rémunérés par l'État par d'autres programmes		37	32
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes
(1) La réalisation reprend la présentation du RAP 2018. (2) La prévision fait référence aux plafonds des autorisations d'emplois votés en loi de finances initiale ou, le cas échéant, en lois de finances rectificatives 2019.

Opérateurs de soutien à l'enseignement supérieur et à la recherche

En 2019, la catégorie « Opérateurs de soutien à l'enseignement supérieur et à la recherche » a regroupé 41 établissements (30 chancelleries et 11 autres établissements rattachés).

Précisions sur les données d'exécution 2019

Concernant les subventions notifiées aux établissements, il convient de se référer en priorité au tableau "Financement de l'Etat".

Financement de l'État

(en milliers d'euros)
	Réalisation 2018 (RAP)		LFI 2019		Réalisation 2019
Programme intéressé ou nature de la dépense	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence					30	30
Transferts					30	30
P175 – Patrimoines						225
Transferts						225
P224 – Transmission des savoirs et démocratisation de la culture					39	39
Subventions pour charges de service public					30	30
Transferts					9	9
P134 – Développement des entreprises et régulations					74
Transferts					74
P214 – Soutien de la politique de l'éducation nationale					4 840	4 840
Subventions pour charges de service public					4 840	4 840
P150 – Formations supérieures et recherche universitaire	64 563	67 003	55 838	55 838	63 755	64 067
Subventions pour charges de service public	63 813	63 813	55 838	55 838	63 005	63 005
Dotations en fonds propres	750	3 190			750	1 062
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires					18 960	18 960
Subventions pour charges de service public					18 960	18 960
P142 – Enseignement supérieur et recherche agricoles	281	281			265	265
Subventions pour charges de service public	281	281			0
Transferts					265	265
P103 – Accompagnement des mutations économiques et développement de l'emploi					342	389
Subventions pour charges de service public					312	316
Transferts					30	72
P723 – Opérations immobilières et entretien des bâtiments de l'État					150	466
Dotations en fonds propres					150	466
P349 – Fonds pour la transformation de l'action publique					2 851	2 851
Transferts					2 851	2 851
Total	64 844	67 284	55 838	55 838	91 305	92 130

Compte financier 2019

Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.

Compte de résultat

				(en milliers d'euros)
Charges	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *	Produits	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Personnel	33 996	28 349	Subventions de l'État	58 418	86 853
dont charges de pensions civiles	1 135	1 142	– subventions pour charges de service public	58 418	86 853
			– crédits d'intervention( transfert)
Fonctionnement autre que les charges de personnel	402 212	413 651	Fiscalité affectée		166
Intervention (le cas échéant)			Autres subventions	235 632	216 968
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention)	16 915	15 811	Autres produits	108 203	115 504
dont dotations aux amortissements et provisions	15 417	14 221	dont reprises aux amortissements et provisions	3 398	1 042
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés	1 498	1 589	dont produits de cession d’éléments d’actif	1 457	1 564
			dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs	1 382	3 898
Total des charges	436 208	442 000	Total des produits	402 254	419 490
Résultat : bénéfice			Résultat : perte	33 954	22 510
Total : équilibre du CR	436 208	442 000	Total : équilibre du CR	436 208	442 000
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Tableau de financement abrégé

				(en milliers d'euros)
Emplois	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *	Ressources	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Insuffisance d'autofinancement	23 276	13 205	Capacité d'autofinancement
Investissements	28 382	18 109	Financement de l'actif par l'État	2 376	2 127
			Financement de l'actif par les tiers autres que l'État	2 862	1 822
			Autres ressources	1 741	1 567
Remboursement des dettes financières	3 575	3 567	Augmentation des dettes financières	34 000	34 079
Total des emplois	55 233	34 881	Total des ressources	40 979	39 595
Augmentation du fonds de roulement		4 714	Diminution du fonds de roulement	14 254
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Au titre de l'année 2019, la catégorie des opérateurs de soutien de l'enseignement supérieur et de la recherche (OSESR) affiche un résultat négatif de près de 22 M€, une insuffisance d'autofinancement de près de 13 M€ et une augmentation du fonds de roulement de 5 M€.

Les recettes de fonctionnement (produits) s'établissent à 419 M€. Le taux d'exécution de ces recettes pour 2019 est de 104 %.

Le total des dépenses de fonctionnement (total des charges) s'établit à près de 442 M€. Le taux d'exécution est de 101 %.

Le total des ressources permettant de financer les investissements s'élève à 39 M€. Pour rappel, la prévision était de 41 M€.

Les dépenses d'investissement (total des emplois), incluant l'insuffisance d'autofinancement, s'établissent à 35 M€. Le taux d'exécution est de 63 %.

Autorisations budgétaires

			(en milliers d'euros)
Dépenses	Budget initial 2019		Compte financier 2019 *
Dépenses	AE	CP	AE	CP
Personnel	31 768	31 768	29 512	29 512
Fonctionnement	345 216	384 611	475 119	393 216
Intervention	0	0	0	0
Investissement	29 567	28 790	18 870	18 394
Total des dépenses AE (A) CP (B)	406 550	445 169	523 500	441 122
Dépenses de pensions civiles globales	1 135	1 135	1 142	1 142
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

	(en milliers d'euros)
Recettes	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Recettes globalisées	128 090	116 683
Subvention pour charges de service public	47 470	42 866
Autres financements de l’État	7 694	2 423
Fiscalité affectée	0	0
Autres financements publics	9 704	14 575
Recettes propres	63 221	56 819
Recettes fléchées	267 397	332 231
Financements de l’État fléchés	8 079	40 682
Autres financements publics fléchés	256 777	279 359
Recettes propres fléchées	2 540	12 190
Total des recettes (C)	395 486	448 914
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B)	0	7 793
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C)	49 683	0
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Dépenses par destination

(en milliers d'euros)
Destination Budget initial Compte financier *	Personnel	Fonctionnement		Intervention		Investissement		Total
Destination Budget initial Compte financier *	AE = CP	AE	CP	AE	CP	AE	CP	AE	CP
D101 Formation initiale et continue de niveau Licence	762 2	582 291	579 273	0 0	0 0	0 9	0 10	1 345 302	1 341 286
D102 Formation initiale et continue de niveau Master	506 0	275 0	267 0	0 0	0 0	0 0	0 0	781 0	774 0
D105 Bibliothèque et documentation	3 847 3 277	25 846 157 648	25 791 55 379	0 0	0 0	1 528 975	1 137 793	31 221 161 900	30 775 59 449
D113 Diffusion des savoirs et musées	114 131	79 4 859	79 5 093	0 0	0 0	10 3	10 3	202 4 993	202 5 228
D114 Immobilier	816 224	38 808 6 598	81 741 12 185	0 0	0 0	12 882 7 443	12 934 7 192	52 506 14 265	95 490 19 602
D115 Pilotage et support	25 720 25 256	278 727 288 171	275 258 256 278	0 0	0 0	15 136 7 488	14 700 7 333	319 584 320 914	315 679 288 867
D201 Aides directs aux étudiants	0 0	535 0	535 0	0 0	0 0	0 0	0 0	535 0	535 0
D202 Aides indirectes	0 621	245 17 380	235 63 917	0 0	0 0	0 2 930	0 3 039	245 20 931	235 67 577
D203 santé des étudiants et activités associatives, culturelles et sportives	2 0	119 171	127 90	0 0	0 0	10 22	10 22	131 194	139 113
Total	31 768 29 512	345 216 475 119	384 611 393 216	0 0	0 0	29 567 18 870	28 790 18 394	406 550 523 500	445 169 441 122
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Équilibre financier

(en milliers d'euros)
Besoins	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Solde budgétaire (déficit) (D2)	49 683	0
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements	3 575	3 566
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins	12 405	11 314
Autres décaissements non budgétaires	350	9 440
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1)	66 014	24 321
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1)	0	34 369
Abondement de la trésorerie fléchée	0	2 747
Abondement de la trésorerie non fléchée	0	31 622
Total des besoins	66 014	58 690
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

(en milliers d'euros)
Financements	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Solde budgétaire (excédent) (D1)	0	7 793
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements	34 000	34 078
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement	12 710	14 944
Autres encaissements non budgétaires	350	1 874
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2)	47 060	58 690
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2)	18 954	0
Prélèvement sur la trésorerie fléchée	8 743	0
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée	10 211	0
Total des financements	66 014	58 690
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Le solde budgétaire est excédentaire de 7,8 M€.

Les recettes s’élèvent à 449M€, composées de 117 M€ de recettes globalisées (27%) et 332 M€ de recettes fléchées (73%), soit des recettes qui vont faire l’objet d’une justification de l’utilisation des fonds (notamment pour les conventions). La SCSP représente s’élève à 43 M€ (9,6%). Les autres financements publics fléchés représentent la majorité des recettes (62% et 279 M€). Les recettes propres (fléchées et non fléchées) représentent 15% du total des recettes, soit 69 M€.

Les dépenses en crédits de paiement s’élèvent à 441 M€, composées de 29 M€ de personnel (6,5%), 393 M€ de fonctionnement (89%) et 18 M€ d’investissement (4%).

Consolidation des emplois

	Réalisation 2018 (1)	Prévision 2019 (2)	Réalisation 2019
Emplois rémunérés par l'opérateur :	467	519	479
– sous plafond	189	192	196
– hors plafond	278	327	283
dont contrats aidés
dont apprentis
Autres emplois en fonction dans l'opérateur :		661	662
– rémunérés par l'État par ce programme		661	662
– rémunérés par l'État par d'autres programmes
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes
(1) La réalisation reprend la présentation du RAP 2018. (2) La prévision fait référence aux plafonds des autorisations d'emplois votés en loi de finances initiale ou, le cas échéant, en lois de finances rectificatives 2019.

EPAURIF - Etablissement public d'aménagement universitaire de la région Ile-de-France

L’Établissement public d’aménagement universitaire de la région Île-de-France (EPAURIF) est un établissement public national à caractère administratif placé sous la tutelle du ministre chargé de l’enseignement supérieur.

Il a été créé par le décret n°2010-965 du 26 août 2010 qui porte abrogation du décret de création de l’établissement public d’aménagement universitaire (EPAU) et modification du décret de l’établissement public du campus de Jussieu (EPCJ).

L’EPCJ a disparu en tant que tel mais ses missions, ses biens, ses droits et obligations et ses personnels ont été intégralement repris par l’EPAURIF dont le champ de compétences est plus large.

Financement de l'État

(en milliers d'euros)
	Réa