Opérateurs |
Académie des technologies |
L’Académie des technologies a mis en œuvre en 2019 sa stratégie à horizon 2025 :
11 séances plénières ont été organisées en 2019. La partie interne, réservée aux seuls membres, a été consacrée à l’étude ou au vote des travaux issus des 10 pôles et de leurs groupes projet. La partie externe ouverte à des personnalités extérieures, voire plus rarement au public, a notamment abordé les thématiques suivantes :
LES GRANDS THÈMES
Afin d’être au plus près des enjeux liés aux évolutions technologiques et sociétales dans un contexte mondial, l’Académie s’est réorganisée en 2019 en dix pôles : Alimentation et santé ; Habitat, mobilité et villes ; Éducation, formation, emploi et travail ; Culture, loisirs ; Énergie ; Sécurité et Défense ; Numérique ; Industrie et services ; Environnement et impact du changement climatique ; Technologies, économies et sociétés
TEXTES ADOPTES EN 2019
• Faire face aux défis techniques de l’agriculture. L’apport des technologies, Rapport commun avec l’Académie d’agriculture de France, voté le 9 janvier
• Impacts environnementaux du nucléaire Rapport commun avec l’Académie des sciences française et l’Académie d’ingénierie chinoise, voté le 13 mars
• Avis sur l’étude de l’ADEME « Trajectoires d’évolution du mix électrique 2020 - 2060 », voté le 13 mars
• L’enfant, l’adolescent, la famille et les écrans. Appel à une vigilance raisonnée sur les technologies numériques, rapport commun avec l’Académie des sciences et l’Académie nationale de médecine, voté le 15 mai
• Les compteurs communicants Linky. Une nouvelle technologie dans tous les foyers : enjeux et inquiétudes, Avis voté le 12 juin
• Les Big Data : questions éthiques Communication approuvée le 3 juillet
CONFÉRENCES & COLLOQUES
13 février : Piloter un objet par l’activité cérébrale, séance publique à la Cité des Sciences et de l’Industrie (Paris La Villette)
La 3ème édition de la convention annuelle de l’académie des technologies a rassemblé le 18 novembre à la Maison de la chimie à Paris trois cent participants autour des transformations majeures dans le secteur de la mobilité terrestre.
En février 2019, quatre membres de l’Académie ont été désignés par le MESRI pour participer aux groupes de travail chargés de la préparation de la loi de programmation pluriannuelle de la recherche (LPPR).
Le 13 novembre et 4 décembre 2019, l’assemblée plénière a procédé à l’élection de 14 nouveaux membres (pour la 1ère fois, l'Académie a atteint la parité hommes/femmes lors de ces élections) portant le nombre d’académiciens à 338 (dont 226 titulaires et 112 émérites).
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
1 301 |
1 301 |
1 375 |
1 375 |
1 551 |
1 551 |
Subventions pour charges de service public |
1 301 |
1 301 |
1 375 |
1 375 |
1 551 |
1 551 |
Total |
1 301 |
1 301 |
1 375 |
1 375 |
1 551 |
1 551 |
Le programme 172 finance la SCSP de l'Académie des technologies pour 1,301 M€. Un versement complémentaire de 250 000 € a été versé à l'établissement en 2019 pour la réalisation d'études spécifiques demandées par le ministère de l'enseignement supérieur, de la recherche et de l'innovation.
Compte financier 2019
Avertissement
Le compte financier de l’opérateur n’a pas pu être voté par son Conseil d’Administration avant la date de rédaction du présent RAP. Les données sont donc provisoires. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
588 |
484 |
Subventions de l'État |
1 550 |
1 551 |
dont charges de pensions civiles |
|
|
– subventions pour charges de service public |
1 550 |
1 551 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
939 |
1 036 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
|
|
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
|
114 |
Autres produits |
17 |
11 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
|
114 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
|
|
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
|
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
|
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
|
|
|
Total des charges |
1 527 |
1 520 |
Total des produits |
1 567 |
1 562 |
Résultat : bénéfice |
40 |
42 |
Résultat : perte |
|
|
Total : équilibre du CR |
1 567 |
1 562 |
Total : équilibre du CR |
1 567 |
1 562 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
40 |
156 |
Investissements |
0 |
34 |
Financement de l'actif par l'État |
|
|
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
|
|
|
|
|
Autres ressources |
|
|
|
Remboursement des dettes financières |
|
|
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
0 |
34 |
Total des ressources |
40 |
156 |
Augmentation du fonds de roulement |
40 |
122 |
Diminution du fonds de roulement |
|
|
|
L’exécution 2019 a dégagé une variation positive du fonds de roulement de 121 831,66 €. Cet excédent vient abonder le fonds de roulement (FDR) de l’Académie qui s’établit à 1 449 935,55 € au 31 décembre 2019.
Le niveau du fonds de roulement se situe à plus de 1,4 million d’euros : il convient de mettre en perspective le maintien actuel à ce niveau et la phase de sa mobilisation à court terme pour financer le relogement pérenne de l’établissement à partir du 30 juin 2020, année de démarrage des travaux de rénovation du Grand Palais.
Autorisations budgétaires
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
588 |
588 |
480 |
480 |
Fonctionnement |
939 |
939 |
910 |
935 |
Intervention |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement |
40 |
40 |
34 |
34 |
Total des dépenses AE (A) CP (B) |
1 567 |
1 567 |
1 424 |
1 449 |
Dépenses de pensions civiles globales |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Recettes globalisées |
1 567 |
1 562 |
Subvention pour charges de service public |
1 550 |
1 301 |
Autres financements de l’État |
0 |
250 |
Fiscalité affectée |
0 |
0 |
Autres financements publics |
0 |
0 |
Recettes propres |
17 |
11 |
Recettes fléchées |
0 |
0 |
Financements de l’État fléchés |
0 |
0 |
Autres financements publics fléchés |
0 |
0 |
Recettes propres fléchées |
0 |
0 |
Total des recettes (C) |
1 567 |
1 562 |
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B) |
0 |
113 |
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C) |
0 |
0 |
|
Dépenses par destination
(en milliers d'euros) |
|||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Destination Budget initial |
Personnel |
Fonctionnement |
Intervention |
Investissement |
Total |
||||
AE = CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Diffusion technologique |
8 |
205 |
205 |
0 |
0 |
35 |
35 |
248 |
248 |
Fonctions supports |
276 |
329 |
329 |
0 |
0 |
5 |
5 |
610 |
610 |
Production académique |
304 |
405 |
405 |
0 |
0 |
0 |
0 |
709 |
709 |
Total |
588 |
939 |
939 |
0 |
0 |
40 |
40 |
1 567 |
1 567 |
|
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
0 |
0 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
0 |
0 |
Autres décaissements non budgétaires |
0 |
5 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
0 |
5 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
118 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
0 |
0 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
0 |
118 |
Total des besoins |
0 |
123 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
113 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
0 |
0 |
Autres encaissements non budgétaires |
0 |
10 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
0 |
123 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
0 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
0 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
0 |
0 |
Total des financements |
0 |
123 |
|
Les ressources budgétaires réalisées s’élèvent à 1 562 283,75 €, contre 1 560 417,46 € en 2018, soit un montant légèrement supérieur à celui des recettes réalisées en 2018.
Le montant total des CP utilisés en 2019 s’élève à 1 449 675,66 € :
L’exécution de 81,69 % s’explique par le fait que trois emplois ont été libérés au cours de l’exercice et, à la fin de l’exercice, 7 agents sous plafond d’emploi sur 9 étaient rémunérés.
Les dépenses de fonctionnement concernent la production académique, la diffusion de la culture technique et technologique et les fonctions support. Elles sont moins importantes en 2019 qu'en 2018, car en 2018 il y avait des charges à payer correspondant au remboursement au CNRS des indemnités des 3 agents mis à disposition (48 000 €). A compter de l’exercice 2019, ces indemnités ont été versées aux agents par l’Académie sur les crédits de personnel. Le taux d’emploi est supérieur : 96,86 % contre 95,77 % en 2018.
AGREGAT 1 - PRODUCTION académique : 321 787,43 € contre 396 846,56 € en 2018, soit une diminution significative liée en grande partie à la baisse du coût d’impression des publications de l’Académie du fait d’un imprimeur plus compétitif suite à un appel d’offres lancé en décembre 2018. Ces dépenses représentent 22,59 % des dépenses totales contre 26,26 % en 2018.
AGREGAT 2- LA DIFFUSION DE LA CULTURE TECHNIQUE ET TECHNOLOGIQUE : 228 159,45 € contre 208 183,63 € en 2018 représentent 16,01 % des engagements totaux contre 13,78 % en 2018. La plus forte progression de cet agrégat concerne les dépenses de communication établies à 56 429,59 € qui ont dépassé les prévisions initiales de 15 623 € du fait notamment de l’accompagnement de la gouvernance par une agence de presse pour renforcer la notoriété de l’Académie (27 240 €) et une annonce presse dans des revues notariales pour faire connaître l’établissement auprès des donateurs ( 21 924 €) . Les relations internationales se sont également développées entraînant un léger dépassement de la prévision ( 59 655 € au lieu de 55 000 € ). Les dépenses d’informatique de communication établies à 52 161,97 € concernent la maintenance curative du parc informatique, le réseau RENATER pour l’accès à la fibre et l’hébergement du site web ; elles se situent en dessous de la prévision de 55 000 €.
L’exécution du budget de fonctionnement 2019 relative à la production académique et à la diffusion de la culture technique et technologique progresse sensiblement en raison d'une activité intense : 8 rapports dont certains à fort impact sur la société française, contributions pour l’OPECST, et 6 contributions aux rapports SAPEA pour l’Europe.
AGREGAT 3 - Les FONCTIONS SUPPORT : 360 161,28 € contre 350 408,48 € en 2018, soit 25,28 % des dépenses totales 2019 contre 23,19 % en 2018. Cet agrégat comprend les rubriques suivantes : la gouvernance et l’accompagnement managerial de la production et de la diffusion, les locaux, l'action sociale et la formation professionnelle et le fonctionnement général.
Les dépenses d'investissement ont concerné la migration de la messagerie interne vers le logiciel Microsoft Office 365 de la plateforme collaborative pour faciliter les échanges entre les académiciens ( 7 846,20 €), la mise à jour du film institutionnel (9 165,82 €) et une vidéo thématique sur une chaîne You Tube ( 14 400 €).
L’exécution 2019 a dégagé un solde budgétaire de 112 608,09 € (recettes budgétaires : 1 562 283,75 € - dépenses en CP : 1 449 675,66 €).
Il convient de noter que les CP 2019 ont été utilisés pour apurer les restes à payer sur les exercices antérieurs à hauteur de 92 720,49 € dont 74 973,72 € correspondant au remboursement au CNRS des indemnités des 3 agents mis à disposition (34 884,94 € au titre de 2017 et 40 088,78 € au titre de 2018).
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
8 |
9 |
7 |
– sous plafond |
8 |
9 |
7 |
– hors plafond |
|
|
|
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
3 |
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
3 |
|
La sous-consommation est liée à la vacance de deux emplois en cours de recrutement.
ANR - Agence nationale de la recherche |
Au cours de l’année 2019, l’ANR a bénéficié de plusieurs abondements, notamment au titre des plans « Antibiorésistance » (+ 6,5 M€), « Intelligence artificielle » (+ 12,2 M€), et la subvention complémentaire pour le flash « Science Ouverte » (+ 0,73 M€), ce qui a permis la mise en œuvre de ces plans prioritaires au niveau national.
L’appel à projet (AAP) AAP 2019 affiche un taux de sélection global de 18,6 %, en progression de 1,5 points par rapport à 2018. Cette amélioration du taux de sélection traduit un nombre de projets plus importants qui ont été financés : 1 592 projets financés en 2019 contre 1 471 en 2018, et 1 380 projets financés en 2017.
L’appel à projet générique (AAPG) enregistre un taux de sélection de 16 %, soit 1 157 projets financés en 2019 pour 7 216 projets éligibles, contre un taux de sélection de 15,1 % en 2018 (1 133 projets financés pour 7 520 projets éligibles) et 13,2 % en 2017 (1 063 projets financés pour 8 038 projets éligibles). Le montant moyen alloué par projet est en quasi-stabilité depuis 2017 : 0,36 M€ par projet en 2017 et 2019, contre 0,35 M€ en 2018.
L’AAPG réunit les principaux instruments avec les taux de sélection suivants :
Cette composante représente 81,6 % des financements alloués aux quatre principales composantes (hors Carnot) avec 464,2 M€ d’autorisations d’engagements (+ 21,1 M€ par rapport à 2018).
La composante 2 « Actions spécifiques hors AAPG » représente 1,5 % des financements alloués aux quatre principales composantes (hors Carnot) avec 8,7 M€ d’autorisations d’engagements, soit + 6,9 M€ par rapport à 2018. Cette composante concerne l’instrument Flash pour l’appel « Sécurité des Jeux olympiques et paralympiques de Paris 2024 » pour lequel 6 projets ont été sélectionnés, « Sargasse » pour 12 projets, et « Science ouverte : pratiques de recherche et données ouvertes » pour 25 projets.
La composante 3 « Construction de l’Espace Européen de la Recherche et Attractivité internationale de la France » représente 12,2 % des financements alloués aux quatre composantes (hors Carnot) avec 69,7 M€ d’autorisations d’engagement (+ 18,2 M€ par rapport à 2018), pour 998 projets sélectionnés (contre 847 en 2018).
La composante 4 « Impact Économique de la Recherche » représente 4,7 % des financements alloués aux quatre composantes (hors Carnot) avec 26,5 M€ d’autorisations d’engagement, soit + 4,8 M€ par rapport à 2018.
Les engagements sur le hors AAP s’élèvent en 2019 à 155,9 M€ d’autorisations d’engagement, soit + 1,6 M€ par rapport à 2018). Le périmètre du hors AAP regroupe des opérations hors composantes (INCA, Recherche Technologique de Base et Préciput), mais aussi le financement des instituts Carnot (62 M€) issus de la composante 4.
Le budget de gestion (personnel, fonctionnement, investissements) s’élève à 36,93 M€ en autorisations d’engagement (soit un taux d’exécution de 97,68 % du BR2), et à 39,37 M€ en crédits de paiement (soit 95,92 % d’exécution).
En 2019, les effectifs de l’agence, y compris les mises à dispositions / délégation, excluant les apprentis, s’élèvent à 281,9 ETPT, soit une augmentation de 13,8 ETPT par rapport à 2018. Cette augmentation marque la mise en oeuvre du relèvement du plafond d’emploi (+ 10 ETPT) pour la période 2019 – 2020 et se décompose comme suit :
Par ailleurs, l’année 2019 marque la fin du contrat d’objectifs et de performance (COP) qui engageait l’ANR pour la période 2016-2019. Au titre du bilan des actions menées au travers du COP durant cette période, sur les 138 actions prévues réparties en cinq axes (la garantie de l’excellence scientifique et la qualité de la sélection de projets de recherche et d’innovation, la priorisation et l’optimisation des actions de coopération européenne et internationale, l’analyse d’impact et l’ouverture des données, la qualité du service rendu, l’efficience de l’établissement et de ses activités), 91% des actions programmées ont été réalisées. Les dernières actions seront menées à bien entre 2020 et 2021.
Enfin, l’ANR a été évaluée par le Haut Conseil de l'évaluation de la recherche et de l'enseignement supérieur (HCÉRES) au cours de l’été 2019. Préalablement, un important travail d’auto-évaluation avec été réalisé, en concertation avec l’ensemble des agents de l’agence. A l’issue de l’évaluation, le comité a souligné l’excellence et le professionnalisme de des processus de programmation et d’évaluation de la recherche ainsi que la reconnaissance dont jouit l’ANR auprès de ses partenaires en France et à l’international. Le comité également adressé huit recommandations principales à l’ANR dont l’augmentation très significative du taux de sélection dans tous les programmes, en maintenant un bon niveau de soutien par projet. Une attention toute particulière doit être accordée aux jeunes chercheurs.
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P144 – Environnement et prospective de la politique de défense |
|
|
|
|
15 027 |
4 594 |
Transferts |
|
|
|
|
15 027 |
4 594 |
P129 – Coordination du travail gouvernemental |
|
|
|
|
2 880 |
2 550 |
Transferts |
|
|
|
|
2 880 |
2 550 |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
683 639 |
722 307 |
768 839 |
859 508 |
733 169 |
816 584 |
Subventions pour charges de service public |
29 192 |
29 192 |
30 218 |
30 218 |
29 209 |
29 209 |
Transferts |
654 447 |
693 115 |
738 621 |
829 290 |
703 960 |
787 375 |
P186 – Recherche culturelle et culture scientifique |
|
|
|
|
11 |
11 |
Transferts |
|
|
|
|
11 |
11 |
P176 – Police nationale |
|
|
|
|
|
|
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
|
|
P152 – Gendarmerie nationale |
|
|
|
|
-15 |
125 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
-15 |
125 |
P421 – Soutien des progrès de l'enseignement et de la recherche |
|
62 500 |
|
142 500 |
-10 000 |
142 500 |
Dotations en fonds propres |
-850 000 |
|
|
|
|
|
Transferts |
850 000 |
62 500 |
|
142 500 |
-10 000 |
142 500 |
P422 – Valorisation de la recherche |
|
10 000 |
|
185 000 |
221 683 |
484 000 |
Transferts |
|
10 000 |
|
185 000 |
221 683 |
484 000 |
Total |
683 639 |
794 807 |
768 839 |
1 187 008 |
962 755 |
1 450 364 |
Sur le P172, le montant des crédits votés en LFI 2019 était de 768,84 M€ en AE et 859,51 M€ en CP, dont 30,22 M€ (AE=CP) positionnés sur le titre 3 (catégorie 32) et 738,62 M€ en AE et 829,29 M€ en CP sur le titre 6 (catégorie 64).
L’écart AE-CP sur le T6 est dû au fait que les CP d’une année sont consommés sur les AE n-1 et les AE n. Ainsi, les les CP 2019 reposent sur des AE 2018 et sur une partie des AE 2019. D’où un écart important entre les AE prévus et les CP effectivement versés. L’ANR a également bénéficié de financement T6 sur l’action du P172 pour 19 428 000€ en AE et CP.
Compte financier 2019
Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
18 414 |
18 802 |
Subventions de l'État |
797 138 |
816 584 |
dont charges de pensions civiles |
607 |
649 |
– subventions pour charges de service public |
29 191 |
29 209 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
767 947 |
787 375 |
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
19 097 |
23 304 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
845 083 |
773 942 |
Autres subventions |
|
|
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
125 857 |
44 347 |
Autres produits |
157 419 |
31 731 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
125 857 |
44 347 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
131 245 |
1 044 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
|
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
|
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
|
|
|
Total des charges |
882 595 |
816 048 |
Total des produits |
954 557 |
848 315 |
Résultat : bénéfice |
71 963 |
32 267 |
Résultat : perte |
|
|
Total : équilibre du CR |
954 557 |
848 315 |
Total : équilibre du CR |
954 557 |
848 315 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
66 575 |
75 571 |
Investissements |
1 460 |
1 591 |
Financement de l'actif par l'État |
|
|
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
|
|
|
|
|
Autres ressources |
|
2 |
|
Remboursement des dettes financières |
|
|
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
1 460 |
1 591 |
Total des ressources |
66 575 |
75 572 |
Augmentation du fonds de roulement |
65 115 |
73 982 |
Diminution du fonds de roulement |
|
|
|
L'ANR affiche un résultat excédentaire de 32 M€, parès un exercice 2018 également excédentaire (+18,6 M€) et un exercice 2017 déficitaire (-31 M€).
Un autofinancement de 75,6 M€ est dégagé sur l'exercice 2019 alors qu'une insuffissance d'autofinancement de près de 14,5 M€ était constastée en 2018.
Autorisations budgétaires
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
19 840 |
19 840 |
20 210 |
20 210 |
Fonctionnement |
14 799 |
17 672 |
15 124 |
17 572 |
Intervention |
708 310 |
747 028 |
724 975 |
742 414 |
Investissement |
1 414 |
1 460 |
1 589 |
1 588 |
Total des dépenses AE (A) CP (B) |
744 363 |
786 000 |
761 899 |
781 784 |
Dépenses de pensions civiles globales |
607 |
607 |
0 |
0 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Recettes globalisées |
800 883 |
828 453 |
Subvention pour charges de service public |
29 191 |
29 209 |
Autres financements de l’État |
767 947 |
787 387 |
Fiscalité affectée |
0 |
0 |
Autres financements publics |
745 |
572 |
Recettes propres |
3 000 |
11 286 |
Recettes fléchées |
22 429 |
24 358 |
Financements de l’État fléchés |
4 688 |
6 029 |
Autres financements publics fléchés |
17 485 |
18 284 |
Recettes propres fléchées |
256 |
44 |
Total des recettes (C) |
823 312 |
852 811 |
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B) |
37 313 |
71 026 |
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C) |
0 |
0 |
|
Dépenses par destination
(en milliers d'euros) |
|||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Destination Budget initial |
Personnel |
Fonctionnement |
Intervention |
Investissement |
Total |
||||
AE = CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
|
AAP Générique |
5 824 |
2 384 |
2 457 |
449 780 |
488 730 |
0 |
0 |
457 988 |
497 011 |
AAP spécifique |
1 092 |
545 |
534 |
102 730 |
106 148 |
0 |
0 |
104 367 |
107 774 |
Fonction support |
9 017 |
8 889 |
11 421 |
0 |
0 |
1 414 |
1 460 |
19 320 |
21 898 |
Hors AAP |
517 |
826 |
765 |
155 800 |
152 150 |
0 |
0 |
157 143 |
153 432 |
IA - DGPIE |
3 389 |
2 154 |
2 496 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 543 |
5 885 |
Total |
19 839 |
14 798 |
17 673 |
708 310 |
747 028 |
1 414 |
1 460 |
744 361 |
786 000 |
|
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
0 |
0 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
9 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
14 979 |
3 458 |
Autres décaissements non budgétaires |
0 |
1 092 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
14 979 |
4 559 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
24 834 |
71 130 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
13 756 |
15 588 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
11 078 |
55 542 |
Total des besoins |
39 813 |
75 689 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
37 313 |
71 026 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
2 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
2 500 |
5 162 |
Autres encaissements non budgétaires |
0 |
-501 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
39 813 |
75 689 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
0 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
0 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
0 |
0 |
Total des financements |
39 813 |
75 689 |
|
Le tableau des autorisations budgétaires du compte financier fait apparaître une progression du solde budgétaire par rapport au BI passant d’un solde excédentaire de 37,3 M€ à 71 M€ soit une augmentation de près de 91%. Cette variation entre le BI 2019 et son exécution s’explique sur les dépenses par :
En autorisations d’engagement :
· Sur la partie enveloppe du personnel, on observe une augmentation de 0,37 M€ principalement liée à l’augmentation des effectifs hors plafond sur ressources propres (+ 0,26 M€);
· Sur l’enveloppe de fonctionnement, on note une hausse de 0,33 M€ en raison d’une hausse des autres dépenses (études d’impacts menés dans le cadre des investissements d’avenir, dépenses d’honoraires liés aux cotisations) de 1,08 M€ et des dépenses d’information et communication de 0,36 M€ contrebalancée par des dépenses moins importantes que prévues notamment en dépenses en locaux et moyens d’organisation (- 0,39 M€) ;
· Concernant l’enveloppe Intervention, une hausse de 16,67 M€ par rapport au BI a été notée, s’expliquant en grande partie par le financement du plan intelligence artificielle (+12,2 M€) et le plan antibiorésistances (+6,5 M€) ;
· L’enveloppe des investissements est en hausse de 0,2 M€ du fait de la mise en place de l’outil CRM et de la mise en place du SIM.
En crédits de paiement :
· Sur la partie enveloppe du personnel, on observe une augmentation de 0,37 M€ principalement liée à l’augmentation des effectifs hors plafond sur ressources propres (+ 0,26 M€);
· Sur l’enveloppe de fonctionnement, on note une baisse de 1,17 M€ notamment sur les dépenses d’honoraires pour 0,86 M€, sur les dépenses d’organisations d’événements pour 0,2 M€ et sur les locaux et moyens généraux ;
· Concernant l’enveloppe Intervention, 742,4 M€ ont été décaissés dont 583,9 M€ sur l’AAP et 158,6 M€ sur le hors AAP. Sur l’AAP, les crédits de paiement versés ont augmenté de 43,5 M€ par rapport à l’exécuté 2018, pour l’essentiel dû aux versements relatifs aux éditions 2011 à 2018. Sur le hors AAP, on observe une baisse de 10,9 M€ par rapport à l’exécution 2018 ;
· L’enveloppe des investissements est en hausse de 0,2 M€ du fait de la mise en place de l’outil CRM et de la mise en place du SIM.
Concernant les recettes, il est constaté une augmentation de 29,5 M€ en raison d’une nette hausse des autres financements de l’Etat reçus dans le cadre des plans intelligence artificielle et antibiorésistances, de l’appel flash « Science ouverte » et des frais de gestion CIFRE.
Le solde budgétaire est positif à 71 M€ en raison notamment d'une sous-exécution des autorisations budgétaires votées. En effet, les dépenses ont été moindres que prévues au budget initial. Cet exédent budgétaire est venu abonder la trésorerie de l'agence.
Par ailleurs, la contribution au CAS pension était au BI 2019 de 607 000 € en AE = CP. En exécution 2019, elle est de 648 544 € en AE et 648 544 € en CP.
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
254 |
267 |
263 |
– sous plafond |
248 |
264 |
255 |
– hors plafond |
6 |
3 |
8 |
dont contrats aidés |
5 |
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
23 |
20 |
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
23 |
20 |
|
Les effectifs constatés en 2019 sont en augmentation par rapport à 2018, conformément à la prévision LFI.
Au 31/12/2019, le montant total des dettes inscrites au bilan est de 17,03 Md€ dont 16,28 Md€ relatifs aux investissements d’avenir.
Sur les charges d’intervention (décaissables en 2019), le montant des dettes correspondantes était de 4,54 M€ dont 3,64 M€ sur les éditions 2011 à 2016.
Le stock d’engagements hors bilan (EHB) s’élève au 31 décembre 2019 à près de 555 M€ contre près de 624 M€ en 2018. La baisse de 11% observée entre 2018 et 2019 s’explique par une forte diminution des EHB pour les éditions 2005 à 2010 en application d’un plan d’apurement spécifique.
BRGM - Bureau de recherches géologiques et minières |
L’action du BRGM pour 2019 s’est inscrite dans la continuité de réformes et de chantiers structurants entrepris dans le cadre du COP 2018-2022. Parmi ces différents chantiers menés ou planifiés, on peut citer notamment :
S’agissant de l’appui aux politiques publiques, l’année 2019 a également été marquée par une évolution du rapport annuel d’activités d’appui aux politiques publiques et du document des orientations d’appui aux politiques publiques du BRGM, désormais présentés en cohérence avec la nouvelle stratégie scientifique autour des 6 enjeux stratégiques et en lien avec les actions de recherche menées par l’établissement.
L’activité internationale en 2019 a essentiellement été portée par les programmes des bailleurs de fonds multilatéraux, en particulier de la Banque Mondiale, mais aussi ceux de la coopération française, auprès des États africains sur les programmes de bonne gouvernance du secteur des ressources minérales. À contrario, en l’absence de projets de grande ampleur, le chiffre d’affaires généré par les projets à l’international (hors projets de recherche) financés par les entreprises est resté modeste en 2019.
Enfin, l’activité après-mine a été marquée par l’évolution du périmètre d’intervention avec notamment la prise en compte du site de Largentière (07) de Recylex, au travers de la surveillance d’une Installation Hydraulique de Sécurité, la station de traitement des eaux de Largentière. Compte tenu de ce nouveau site, 1 871 ouvrages ont fait l’objet d’un suivi en 2019.
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P175 – Patrimoines |
|
|
|
|
38 |
38 |
Transferts |
|
|
|
|
38 |
38 |
P113 – Paysages, eau et biodiversité |
1 327 |
1 983 |
1 600 |
1 600 |
1 291 |
1 246 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
|
5 |
Transferts |
1 327 |
1 983 |
1 600 |
1 600 |
1 291 |
1 241 |
P159 – Expertise, économie sociale et solidaire, information géographique et météorologie |
236 |
236 |
278 |
278 |
348 |
348 |
Subventions pour charges de service public |
236 |
236 |
278 |
278 |
236 |
236 |
Transferts |
|
|
|
|
112 |
112 |
P181 – Prévention des risques |
26 052 |
30 328 |
25 792 |
25 792 |
25 805 |
28 261 |
Subventions pour charges de service public |
26 052 |
27 427 |
25 792 |
25 792 |
23 945 |
25 355 |
Dotations en fonds propres |
|
|
|
|
2 000 |
2 000 |
Transferts |
|
2 901 |
|
|
-140 |
906 |
P214 – Soutien de la politique de l'éducation nationale |
|
|
|
|
20 |
20 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
20 |
20 |
P123 – Conditions de vie outre-mer |
|
|
|
|
249 |
109 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
|
33 |
Transferts |
|
|
|
|
249 |
75 |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
48 866 |
48 848 |
49 451 |
49 451 |
48 839 |
48 918 |
Subventions pour charges de service public |
48 688 |
48 688 |
49 451 |
49 451 |
48 869 |
48 869 |
Dotations en fonds propres |
178 |
160 |
|
|
-30 |
40 |
Transferts |
|
|
|
|
|
9 |
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle |
|
|
|
|
|
29 |
Transferts |
|
|
|
|
|
29 |
P161 – Sécurité civile |
|
|
|
|
170 |
170 |
Transferts |
|
|
|
|
170 |
170 |
P135 – Urbanisme, territoires et amélioration de l'habitat |
|
|
|
|
-2 |
|
Transferts |
|
|
|
|
-2 |
|
P112 – Impulsion et coordination de la politique d'aménagement du territoire |
16 |
16 |
|
|
155 |
171 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
164 |
6 |
Transferts |
16 |
16 |
|
|
-9 |
165 |
P162 – Interventions territoriales de l'État |
|
|
|
|
228 |
135 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
28 |
20 |
Transferts |
|
|
|
|
200 |
115 |
Total |
76 497 |
81 411 |
77 121 |
77 121 |
77 140 |
79 444 |
Les subventions pour charges de service public diminuent globalement de 1,2%, malgré la hausse constatée sur le programme 172 qui a bénéficié d’une allocation complémentaire de 181,720 k€ en juillet 2019 pour le réseau de surveillance de Mayotte. Le programme 181 diminue de - 696,7 k€ par rapport à 2018 avec un montant définitif de la dotation attributive de subvention arrêté à 23 945 k€ à l’issue du comité de suivi du programme de travail tenu le 7 octobre 2019 avec la DGPR (notamment le projet Stocamines).
Compte financier 2019
Avertissement
Le compte financier de l’opérateur n’a pas pu être voté par son Conseil d’Administration avant la date de rédaction du présent RAP. Les données sont donc provisoires. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
70 915 |
68 883 |
Subventions de l'État |
80 251 |
79 444 |
dont charges de pensions civiles |
280 |
280 |
– subventions pour charges de service public |
80 251 |
79 444 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
72 259 |
78 880 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
|
|
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
8 443 |
16 317 |
Autres produits |
62 938 |
56 955 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
8 443 |
16 218 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
|
4 065 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
99 |
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
73 |
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
1 400 |
1 002 |
|
Total des charges |
143 174 |
147 762 |
Total des produits |
143 189 |
136 399 |
Résultat : bénéfice |
15 |
|
Résultat : perte |
|
11 363 |
Total : équilibre du CR |
143 189 |
147 762 |
Total : équilibre du CR |
143 189 |
147 762 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
186 |
Capacité d'autofinancement |
7 058 |
|
Investissements |
15 494 |
11 597 |
Financement de l'actif par l'État |
|
|
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
6 375 |
6 563 |
|
|
|
Autres ressources |
2 390 |
2 670 |
|
Remboursement des dettes financières |
|
|
Augmentation des dettes financières |
|
1 |
Total des emplois |
15 494 |
11 783 |
Total des ressources |
15 823 |
9 233 |
Augmentation du fonds de roulement |
329 |
|
Diminution du fonds de roulement |
|
2 550 |
|
Le compte financier 2019 fait apparaître une perte nette de 11 363 k€, alors que le BI prévoyait un résultat bénéficiaire à hauteur de 15 k€, soit un peu meilleur que l’équilibre. L’établissement enregistrait un bénéfice à hauteur de 282 k€ en 2018, comme inscrit dans le RAP.
Cette dégradation du compte financier par rapport au budget initial s’explique par des produits autres que les SCSP insuffisants au regard des prévisions initiales, et par des dotations élevées aux amortissements et provisions.
La sous-performance par rapport au BI des produits autres que les subventions pour charges de service public s’explique principalement par une baisse de contractualisation avec des partenaires habituels, pour cause d’incertitude momentanée sur certaines conditions de contractualisation. Une fois comptabilisées des reprises sur provisions et amortissements, qui viennent contrebalancer la baisse du produit des ventes à hauteur de 4 065 k€, les autres produits ressortent en recul de 8 309 k€ par rapport au BI et de 12 743 k€ par rapport au compte financier 2018.
Comme mentionné ci-avant, les subventions versées par l’Etat sont globalement conformes au BI, modulo 1% de subventions en moins par rapport au prévisionnel, pour un écart de -807 k€.
La hausse du total des charges par rapport au BI (+2 262 k€) s’explique par un montant élevé des dotations aux amortissements et provisions, moins que compensé par des charges de personnel et des charges de fonctionnement autres que les opérations d’ordre moins élevées que prévu.
Il ressort de l’exercice une insuffisance d’autofinancement à hauteur de 186 k€. Celle-ci procède d’un résultat net fortement négatif, comme indiqué ci-dessus (-11 363 k€), contrebalancé par des charges calculées nettes (charges calculées – produits calculés) à hauteur de 12 153 k€, et d’autres éléments calculés à hauteur de -976 k€.
Ceci constitue une dégradation de 6 810 k€ de la CAF par rapport au réalisé du compte financier 2018, et une sous-performance de 7 244 k€ par rapport au BI.
Cette sous-performance de la CAF par rapport au BI est principalement imputable à la mauvaise performance des « autres produits » (hors produits calculés) en 2019 par rapport au budget (-12 049 k€) ainsi qu’à un léger écart négatif des SCSP (-807 k€), les charges non calculées (personnel et fonctionnement hors opérations d’ordre) étant quant à elles globalement plus basses que budgété au BI (de 5 612 k€).
Dépenses par destination
(en milliers d'euros) |
|||||
---|---|---|---|---|---|
Destination Budget initial |
Personnel |
Fonctionnement |
Intervention |
Investissement |
Total |
Activités de service |
10 589 |
6 405 |
0 |
0 |
16 994 |
Mission "Après-mine" |
4 200 |
23 464 |
0 |
793 |
28 457 |
Opérations non répartissables par destination |
0 |
0 |
0 |
14 701 |
14 701 |
Recherche scientifique |
26 398 |
15 967 |
0 |
0 |
42 365 |
Recherche scientifique, appui aux politiques publiques, ENAG |
29 729 |
17 979 |
0 |
0 |
47 708 |
Total |
70 916 |
63 815 |
0 |
15 494 |
150 225 |
|
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
933 |
963 |
966 |
– sous plafond |
908 |
928 |
928 |
– hors plafond |
25 |
35 |
38 |
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
31 |
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
31 |
|
L'augmentation des emplois sous plafond du BRGM (+20 ETPT) correspond à titre principal à une mesure de périmètre non prévue en LFI. En effet, il a été décidé courant 2019 que les missions dites de « l’après-mines » réalisées par l'Agence nationale pour la garantie des droits des mineurs (ANGDM) seraient transférées au BRGM. Ce transfert s’accompagne du transfert progressif au BRGM de 91 ETPT, ce qui représente une partie des effectifs (et des missions correspondantes) de l'Agence nationale pour la garantie des droits des mineurs (ANGDM).
Ces effectifs, initialement comptabilisés à l’ANGDM, ont d’abord été mis à disposition du BRGM. Puis, au fur et à mesure des départs en retraite, les agents nouvellement recrutés ont été comptabilisés dans les effectifs du BRGM.
L’augmentation des emplois hors plafond par rapport à 2018 correspond quant à elle à des embauches de thésards
CEA - Commissariat à l'énergie atomique et aux énergies alternatives |
Le CEA est opérateur de certaines très grandes infrastructures de recherche (TGIR) :
- Le Grand accélérateur national d’ions lourds (GANIL).
- Le système de production d’ions radioactifs accélérés en ligne (SPIRAL2).
- Le réacteur ORPHEE. En service depuis 1980, il a été arrêté le 29 octobre 2019.
- Les lignes “Collaborative Research Group instruments” (CRG).
- Le réseau européen ICOS.
- La Source de Spallation Européenne (ESS).
- Le Grand Collisionneur de Hadrons (LHC).
Recherche fondamentale en sciences du vivant
Les travaux menés en partenariat avec l’Institut Curie ont conduit à des premiers résultats, d’une part, sur la dynamique clonale de cellules souches hématopoïétiques et le développement de pathologies myéloprolifératives dans les tissus non irradiés et, d’autre part, sur le rôle de la stabilité de l’ADN mitochondrial dans la radiosensibilité cellulaire. Les conditions environnementales optimisant la production de terpènes (bio-carburants, cosmétiques) par cinq espèces de cyanobactéries ont pu être identifiées permettant la production conjointe de quatre terpènes d'intérêt pour la production de biocarburants. De nouveaux résultats de la mission scientifique Tara Oceans ont donné lieu à plusieurs publications, en 2019, qui montrent que la diversité et les fonctions des espèces planctoniques varient radicalement selon la latitude des prélèvements.
Technologies pour la médecine du futur
En lien avec Clinatec, le CEA a développé un laboratoire microfluidique, miniaturisé et transportable, qui réalise de manière automatique les étapes de préparation et d’analyse des échantillons biologiques. Un outil de suivi à distance de patients sous traitement avec des anticoagulants, développé par la startup Avalun, connecté à un laboratoire de biologie médicale, a été testé en 2019 avec succès dans trois EHPAD. Le projet de pancréas sur puce qui vise à développer des îlots de Langerhans vascularisés capable de produire de l’insuline a démarré. Dans le domaine de l’imagerie, développement d’un microscope combinant imagerie holographique et fluorescence. La spectrométrie de fluorescence couplée à l'imagerie a permis de démontrer in vitro la détection de molécules individuelles (fluorochrome), qui ouvre la voie à la spectroscopie in vivo dans le cadre d’un projet ERC obtenu en 2019. Le premier radiotraceur spécifique d'une enzyme surexprimée dans de nombreux processus inflammatoires, dont l'anévrisme aortique abdominal, a été développé. Le Centre de Référence, d’Innovation, d’eXpertise et de transfert (CREFIX) est désormais opérationnel à Evry ; quatre projets pilotes (cancer, déficience intellectuelle, diabète et population générale) sont lancés avec l’objectif de mettre le séquençage à haut débit accessible à tous sur l’ensemble du territoire national.
Recherche en physique et instrumentation associée
Une campagne d’expériences a été réalisée au GANIL en 2019, utilisant des faisceaux radioactifs, produits et accélérés par SPIRAL, étudiés avec un ensemble de détection couplant le dispositif MUGAST (particules légères), le spectromètre AGATA (gamma) et le spectromètre VAMOS (noyaux). Un prototype de trajectographe a été mis en service au CERN qui a fourni des premières données qui montrent le potentiel de détection de l’argon diphasique.
Microélectronique
Dans le domaine de l’intelligence artificielle embarquée (Edge IA), les efforts ont porté sur le codage temporel (spiking coding) associé à des mémoires non volatiles qui, couplées à des technologies 3D, permettent d’envisager des gains significatifs de consommation. Dans le domaine du calcul haute performance, le projet European Processor Initiative a pour objectifs de concevoir et de mettre en œuvre une feuille de route pour une nouvelle famille de processeurs européens à faible consommation. Dans le domaine des microcomposants, au terme de sept ans de développement, le premier imageur intelligent issu de technologies du CEA a vu le jour.
Systèmes numériques
Le CEA se positionne comme un acteur européen de la cybersécurité avec la coordination d’un réseau de centres de compétence en cybersécurité (projet SPARTA) lancé en 2019. Une nouvelle bibliothèque plus performante, conçue avec des partenaires académiques, a été développée et mise en œuvre dans le projet européen KONFIDO pour la consultation en ligne de fiches médicales de patients. Le CEA a par ailleurs développé, en partenariat avec Thalès, une nouvelle méthode d’apprentissage (DIABOLO) qui permet de détecter simultanément sur une image les interactions entre les humains et les objets, et qui est reconnue dans les évaluations internationales.
Fusion nucléaire
Les campagnes en hélium ont été réalisées à l’automne sur la plateforme WEST. L’objectif de ce programme important pour ITER est de réaliser des cycles d’expériences en hélium pour valider des scénarios expérimentaux en minimisant très fortement l’activation de la machine dans ses premières phases d’opération.
Fermeture du cycle du carbone
Le CEA aborde cette thématique à travers notamment les questions des nouveaux matériaux, du vieillissement et du cycle de vie qui sont portées, au niveau européen, par les initiatives SunRise et Energy-X chargées d’élaborer une feuille de route commune 2020-2030. Les premiers développements de la plateforme dédiée à la fabrication additive métallique portent sur la mise au point d’un procédé de fusion laser sur lit de poudre pour l’impression d’un alliage d’acier inoxydable. Dans le cadre du projet européen PYCSEL, un capteur d’empreintes digitales grande surface sur substrat flexible a été réalisé utilisant un polymère électro-actif. Une nouvelle méthode de traitement des matériaux d’électrodes par irradiation afin d’augmenter la capacité des batteries et de réduire leur coût de production a été développée. Enfin, dans le cadre d’un contrat avec le Réseau de transport d'électricité (RTE), un banc instrumenté a été conçu et mis en route pour le filage contrôlé de tapis de nanotubes de carbone alignés (plus résistants et plus légers que les matériaux classiques).
Recherches scientifiques et technologiques dans le domaine des sciences de l'environnement
Le bâtiment ICE du Laboratoire des sciences du climat et de l’environnement (LSCE), a été inauguré le 19 novembre 2019 en présence des représentants de l’Etat, des élus locaux et territoriaux et des organismes de recherche tutelles. Des développements méthodologiques ont été réalisés sur les modèles ORCHIDEE et PYVAR pour la modélisation de la chimie et du transport de composés dans l’atmosphère. Les équipes du CEA ont également contribué aux simulations climatiques préparatoires au prochain rapport du GIEC (2021) qui dresse un premier bilan de l’impact du changement climatique et des activités humaines sur les surfaces continentales qui subissent un réchauffement plus important depuis l’époque pré-industrielle (+1,53 °C) que le réchauffement mondial (+0.87 °C).
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence |
|
|
|
|
|
17 |
Transferts |
|
|
|
|
|
17 |
P144 – Environnement et prospective de la politique de défense |
|
|
|
|
10 426 |
8 236 |
Transferts |
|
|
|
|
10 426 |
8 236 |
P178 – Préparation et emploi des forces |
|
|
|
|
144 |
279 |
Transferts |
|
|
|
|
144 |
279 |
P212 – Soutien de la politique de la défense |
7 900 |
7 900 |
8 022 |
8 022 |
7 833 |
7 833 |
Subventions pour charges de service public |
7 900 |
7 900 |
8 022 |
8 022 |
7 833 |
7 833 |
P146 – Équipement des forces |
|
|
|
|
15 432 |
16 087 |
Transferts |
|
|
|
|
15 432 |
16 087 |
P134 – Développement des entreprises et régulations |
|
|
|
|
-155 |
|
Transferts |
|
|
|
|
-155 |
|
P231 – Vie étudiante |
|
|
|
|
2 |
2 |
Transferts |
|
|
|
|
2 |
2 |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
662 041 |
670 507 |
688 072 |
692 916 |
680 534 |
685 444 |
Subventions pour charges de service public |
486 022 |
486 022 |
490 375 |
490 375 |
485 563 |
485 563 |
Dotations en fonds propres |
1 455 |
1 406 |
|
|
320 |
386 |
Transferts |
174 564 |
183 079 |
197 697 |
202 541 |
194 651 |
199 495 |
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables |
1 207 922 |
1 207 922 |
1 223 869 |
1 223 869 |
1 214 195 |
1 214 646 |
Subventions pour charges de service public |
1 207 922 |
1 207 922 |
1 223 869 |
1 223 869 |
1 213 710 |
1 213 710 |
Transferts |
|
|
|
|
485 |
936 |
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle |
|
|
|
|
48 391 |
51 836 |
Transferts |
|
|
|
|
48 391 |
51 836 |
P191 – Recherche duale (civile et militaire) |
28 853 |
28 853 |
29 318 |
29 318 |
25 528 |
25 528 |
Subventions pour charges de service public |
28 853 |
28 853 |
29 318 |
29 318 |
25 528 |
25 528 |
P119 – Concours financiers aux collectivités territoriales et à leurs groupements |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P112 – Impulsion et coordination de la politique d'aménagement du territoire |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P162 – Interventions territoriales de l'État |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P147 – Politique de la ville |
|
|
|
|
39 |
39 |
Transferts |
|
|
|
|
39 |
39 |
Total |
1 906 716 |
1 915 182 |
1 949 281 |
1 954 125 |
2 002 368 |
2 009 945 |
Programme P172: La subvention SCSP versée est conforme aux prévisions LFI nettes de mise en réserve.
Le transfert de subvention en provenance du P172 correspond principalement au financement d'ITER (150M€) et au TGIR internationale (49M€).
Programme 190 : La subvention versées comprend 740M€ au titre des « charges nucléaires de long terme des installations du CEA ».
Compte financier 2019
Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
1 540 100 |
1 506 200 |
Subventions de l'État |
2 111 000 |
2 137 600 |
dont charges de pensions civiles |
5 000 |
4 400 |
– subventions pour charges de service public |
2 111 000 |
2 137 600 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
4 169 500 |
4 145 800 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
202 800 |
321 600 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
1 106 100 |
1 249 300 |
Autres produits |
3 203 900 |
3 214 400 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
1 106 100 |
1 226 200 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
1 106 100 |
1 306 800 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
23 100 |
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
900 |
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
525 000 |
561 400 |
|
Total des charges |
5 709 600 |
5 652 000 |
Total des produits |
5 517 700 |
5 673 600 |
Résultat : bénéfice |
|
21 600 |
Résultat : perte |
191 900 |
|
Total : équilibre du CR |
5 709 600 |
5 673 600 |
Total : équilibre du CR |
5 709 600 |
5 673 600 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
716 900 |
598 200 |
Capacité d'autofinancement |
|
|
Investissements |
895 800 |
1 090 600 |
Financement de l'actif par l'État |
847 000 |
886 500 |
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
135 000 |
180 100 |
|
|
|
Autres ressources |
|
|
|
Remboursement des dettes financières |
173 000 |
300 |
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
1 785 700 |
1 689 100 |
Total des ressources |
982 000 |
1 066 600 |
Augmentation du fonds de roulement |
|
|
Diminution du fonds de roulement |
803 700 |
622 500 |
|
Sur le périmètre du budget général, la CAF est calculée sans retraitement particulier.
Sur le périmètre des fonds dédiées, 2 retraitements sont intégrés: i) la prise en compte de la subvention versée par l'état qui ne transite pas par le compte de résultat, ii) la part des intérêts et produits/charges assimilés correspondant à l'impact des changements d'hypothèse sur les passifs de long terme.
Montants | Hors Fonds | Fonds | |
Résultat prévisionnel de l'exercice (bénéfice (3) ou perte (-4) | 21,6 | 31,1 | -9,5 |
+ dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | 1 226,2 | 579,7 | 646,5 |
- reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | 1 306,8 | 52,3 | 1 254,5 |
+ valeur nette comptable des éléments d'actifs cédés | 23,1 | 23,1 | 0,0 |
- produits de cession d'éléments d'actifs | 0,9 | 0,9 | 0,0 |
- quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs | 561,4 | 561,4 | 0,0 |
Subvention fonds dédiés (retraitement de la CAF) | 740,0 | 0,0 | 740,0 |
- Intérêts et produits assimilés (retraitement de la CAF) | 601,6 | 0,0 | 601,6 |
+ Intérêts et charges assimilés (retraitement de la CAF) | 546,1 | 0,0 | 546,1 |
= capacité d'autofinancement (CAF) ou insuffisance d'autofinancement (IAF) | 86,3 | 19,3 | 67,0 |
Dépenses par destination
(en milliers d'euros) |
|||||
---|---|---|---|---|---|
Destination Budget initial |
Personnel |
Fonctionnement |
Intervention |
Investissement |
Total |
CEA Civil - Démantèlement - Assainissement |
90 481 |
655 892 |
0 |
31 615 |
777 988 |
CEA Civil - Énergie |
181 950 |
162 739 |
0 |
224 230 |
568 919 |
CEA Civil - Enseignement (INSTN) |
25 377 |
2 938 |
0 |
378 |
28 693 |
CEA Civil - Lutte contre le terrorisme (programme NRBC) |
5 006 |
3 788 |
0 |
260 |
9 054 |
CEA Civil - Programmes défense exécutés par les unités civiles |
19 097 |
-22 564 |
0 |
425 |
-3 042 |
CEA Civil - Projet ITER |
597 |
147 905 |
0 |
0 |
148 502 |
CEA Civil - Soutien général : frais de structure |
327 345 |
61 351 |
0 |
964 |
389 660 |
CEA Civil - Soutien général : patrimoine |
26 959 |
72 988 |
0 |
46 912 |
146 859 |
CEA Civil - Technologies pour l'information et la santé |
389 789 |
242 768 |
0 |
90 643 |
723 200 |
CEA Civil - Très grands équipements d'accueil, TGIR, TGCC, Cratanem |
93 854 |
124 576 |
0 |
15 012 |
233 442 |
TOTAL CEA DAM |
425 625 |
1 232 010 |
0 |
441 242 |
2 098 877 |
Total |
1 586 080 |
2 684 391 |
0 |
851 681 |
5 122 152 |
|
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
18 160 |
18 305 |
18 221 |
– sous plafond |
15 976 |
16 149 |
16 083 |
– hors plafond |
2 184 |
2 156 |
2 138 |
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
|
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
|
|
Les emplois sous plafond (réalisation 2019) se décomposent en 15 591 (CDI hors PRTT) et 492 (CDD).
Les emplois hors plafond comprennent un effectif de 180 ETPT / PRTT en 2019.
CIRAD - Centre de coopération internationale en recherche agronomique pour le développement |
L’année 2019 a été caractérisée par la finalisation d’un contrat d’objectifs et de performance 2019-2023 signé respectivement par les ministres en charge de la recherche et de l’Europe et des affaires étrangères les 24 et 27 février 2020. Ce nouveau contrat d’objectifs et de performance s’inscrit dans la continuité de la refonte de la vision stratégique de l’établissement et de sa déclinaison opérationnelle dans le document OSSP2 (Objectifs de stratégie scientifique et partenariale 2019-2023). L’établissement a refondu son corpus de textes d’orientation stratégique, déclinant sa politique en matière de science, partenariat, formation et impact / innovation. Ces orientations serviront de base aux lettres pluriannuelles d’objectifs des unités de recherche pour le prochain contrat.
L’établissement a par ailleurs réaffirmé sa volonté de mieux aligner sa gestion des moyens avec ses grands objectifs stratégiques. A cet égard, un nouveau schéma directeur des fonctions support, le second de l’établissement, a été finalisé en 2019. En sus des objectifs centrés autour de l’amélioration de l’efficience de ses services et de la satisfaction des utilisateurs, ce schéma directeur a mis en avant deux ambitions essentielles : mieux appréhender et réduire les risques, d’une part et, d’autre part, contribuer plus activement à la politique de responsabilité sociétale et environnementale du Cirad.
Enfin, l’année 2019 a conforté les résultats déjà encourageants de l’année 2018 en matière de consolidation du modèle économique du Cirad, notamment au travers d’un portefeuille de contrats en croissance et un résultat en progression. Cette situation démontre que la stratégie proactive de développement des ressources porte ses fruits, notamment vis-à-vis des bailleurs de la recherche et du développement. Dans ce contexte, l’année 2019 a été caractérisée par la mise en place et la consolidation de la direction de l’impact et du marketing de la science, qui a pour vocation d’accompagner cette évolution.
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence |
|
|
|
|
|
24 |
Transferts |
|
|
|
|
|
24 |
P149 – Compétitivité et durabilité de l'agriculture, de l'agroalimentaire, de la forêt, de la pêche et de l'aquaculture |
259 |
259 |
|
|
|
41 |
Subventions pour charges de service public |
259 |
259 |
|
|
|
41 |
P206 – Sécurité et qualité sanitaires de l'alimentation |
1 128 |
1 128 |
830 |
830 |
586 |
885 |
Subventions pour charges de service public |
1 128 |
1 128 |
830 |
830 |
826 |
826 |
Transferts |
|
|
|
|
-241 |
59 |
P215 – Conduite et pilotage des politiques de l'agriculture |
|
|
|
|
|
38 |
Transferts |
|
|
|
|
|
38 |
P209 – Solidarité à l'égard des pays en développement |
|
|
|
|
52 |
452 |
Transferts |
|
|
|
|
52 |
452 |
P113 – Paysages, eau et biodiversité |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P123 – Conditions de vie outre-mer |
|
|
|
|
2 109 |
2 143 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
2 109 |
2 143 |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
130 734 |
129 765 |
130 312 |
130 312 |
128 683 |
128 764 |
Subventions pour charges de service public |
128 265 |
128 265 |
130 312 |
130 312 |
126 865 |
126 865 |
Dotations en fonds propres |
2 469 |
1 500 |
|
|
1 819 |
1 884 |
Transferts |
|
|
|
|
-1 |
15 |
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle |
|
|
|
|
|
135 |
Transferts |
|
|
|
|
|
135 |
P162 – Interventions territoriales de l'État |
|
|
|
|
15 |
15 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
15 |
15 |
P775 – Développement et transfert en agriculture |
|
|
|
|
70 |
56 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
70 |
56 |
P776 – Recherche appliquée et innovation en agriculture |
|
|
|
|
-73 |
|
Transferts |
|
|
|
|
-73 |
|
Total |
132 121 |
131 152 |
131 142 |
131 142 |
131 441 |
132 552 |
Le financement de l'Etat au CIRAD s'est élevé en 2019 à 127,802 M€ de subventions, 1,884 M€ de dotations en fonds propres et 2,866 M€ de transferts.
Le programme 172 représente l'essentiel des fonds publics perçu par le CIRAD. En PLF 2019, la dotation du programme 172 s'élevait à 130,312 M€. Le montant effectivement versé de 126,865 M€ correspond à la SCSP nette de la réserve de précaution qui avait été notifié à l'opérateur. Par ailleurs, le CIRAD a recu des dotations en fonds propres (T7) afin de soutenir le financement des programmes d’investissements de l’établissement et notamment les équipements scientifiques (0,4 M€), les équipements informatiques (0,5 M€) ainsi que le gros entretien immobilier (0,6 M€).
Au regard de sa forte présence en Outre-mer, le CIRAD a également perçu 2,143 M€ du programme 143 au titre de la participation de ce programme au financement de divers projets.
Compte financier 2019
Avertissement
Le compte financier de l’opérateur n’a pas pu être voté par son Conseil d’Administration avant la date de rédaction du présent RAP. Les données sont donc provisoires. Le compte financier de l’opérateur a été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
130 928 |
127 261 |
Subventions de l'État |
126 865 |
126 865 |
dont charges de pensions civiles |
1 076 |
1 131 |
– subventions pour charges de service public |
126 865 |
126 865 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
67 531 |
65 642 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
|
|
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
10 000 |
11 070 |
Autres produits |
71 594 |
69 153 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
10 000 |
10 887 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
5 267 |
6 746 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
183 |
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
1 367 |
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
5 400 |
2 390 |
|
Total des charges |
198 459 |
192 903 |
Total des produits |
198 459 |
196 018 |
Résultat : bénéfice |
|
3 115 |
Résultat : perte |
|
|
Total : équilibre du CR |
198 459 |
196 018 |
Total : équilibre du CR |
198 459 |
196 018 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
667 |
|
Capacité d'autofinancement |
|
3 682 |
Investissements |
12 528 |
8 039 |
Financement de l'actif par l'État |
1 500 |
1 500 |
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
4 575 |
667 |
|
|
|
Autres ressources |
|
5 687 |
|
Remboursement des dettes financières |
|
|
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
13 195 |
8 039 |
Total des ressources |
6 075 |
11 536 |
Augmentation du fonds de roulement |
|
3 497 |
Diminution du fonds de roulement |
7 120 |
|
|
Le tableau financier présenté ici reprend par sincérité la présentation faite par le CIRAD. La subvention de l’Etat inscrite en compte de résultat inclut uniquement les 126,865 M€ du programme 172. Les autres financements de l’Etat (hors dotations en fonds propres inscrites dans le tableau de financement) sont renseignés dans la catégorie « Autres produits » du tableau. La comptabilisation uniquement de la SCSP du P172 dans les subventions de l'Etat par le CIRAD explique les écarts entre le tableau de financement et le compte financier.
Dépenses par destination
(en milliers d'euros) |
|||||
---|---|---|---|---|---|
Destination Budget initial |
Personnel |
Fonctionnement |
Intervention |
Investissement |
Total |
(A12) Diffusion, valorisation et transfert des connaissances et des technologies |
5 845 |
1 218 |
0 |
0 |
7 063 |
(A14) Moyens généraux et d'appui à la recherche |
29 402 |
18 150 |
0 |
11 328 |
58 880 |
(A17) RST dans le domaine de l'énergie |
3 928 |
1 432 |
0 |
60 |
5 420 |
(A18) RST dans le domaine de l'environnement |
75 576 |
30 570 |
0 |
1 003 |
107 149 |
(A19) RST en sciences humaines et sciences sociales |
16 177 |
6 161 |
0 |
137 |
22 475 |
Total |
130 928 |
57 531 |
0 |
12 528 |
200 987 |
|
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
1 719 |
1 844 |
1 702 |
– sous plafond |
1 648 |
1 779 |
1 629 |
– hors plafond |
71 |
65 |
73 |
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
5 |
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
5 |
|
En réalisation 2019, la consommation d’emplois de l’opérateur s’élève à 1 702 ETPT dont 1 629 ETPT sous plafond. Comparativement à l’exercice 2018 et à la prévision 2019, la baisse de la consommation s’explique par les effets combinés :
CNRS - Centre national de la recherche scientifique |
L’année 2019 a été particulièrement fructueuse pour le CNRS qui a su engranger de nombreux succès dans les différentes missions qui sont les siennes, dont la production et la diffusion de connaissances dans les domaines couverts par les dix instituts, le rayonnement international de la recherche qu’il conduit avec ses partenaires dans un millier de laboratoires.
COP 2019-2023
Voté au conseil d’administration du 2 décembre 2019, le contrat d’objectifs et de performance du CNRS a été signé par le PDG de l’organisme et la ministre de l’enseignement supérieur, de la recherche et de l’innovation le lundi 27 janvier 2020. Le dialogue contractuel a permis d’aboutir à des objectifs ambitieux tels que l’apport d’une contribution significative du CNRS à six défis sociétaux identifiés (changement climatique, inégalités éducatives, intelligence artificielle, santé et environnement, territoires du futur, transition énergétique) ou encore la création de 50 start-up supplémentaires par an.
2019 Science Ouverte
Le Plan national pour la science ouverte annoncé par Frédérique Vidal, ministre de l'Enseignement supérieur, de la Recherche et de l'Innovation, le 4 juillet 2018, rend obligatoire l’accès ouvert pour les publications et pour les données issues de recherches financées par des fonds publics.
Le CNRS reste fortement engagé dans toutes les instances de pilotage et d’exécution du comité pour la science ouverte créé par le MESRI. Ce comité propose des orientations et instruit les sujets sur les questions de la science ouverte. A la fin de l’année 2019, différentes actions furent mises en œuvre et un appel à projets pour le soutien à l’édition scientifique a été lancé.
Les 18 et 19 novembre 2019 à Sorbonne Université, le CNRS a co-organisé avec le Ministère de l’enseignement supérieur et de la recherche et de l’innovation les 2ème journées nationales pour la science ouverte (JNSO) qui ont accueilli des experts internationaux sur les sujets portés par le plan national et a lancé sa feuille de route pour la science ouverte, présentée par Antoine Petit lors des JNSO.
La feuille de route repose sur 4 piliers, les publications, les données de la recherche, la fouille et l’analyse des textes et des données, et l’évaluation des chercheurs et des chercheuses ainsi que des axes complémentaires tels que la refondation de l’information scientifique et technique pour la science ouverte et la formation et les compétences
Le 8 octobre 2019, la DIST du CNRS a organisé une journée d’échanges et d’informations sur la science ouverte à l’intention des instituts du CNRS (Directeurs d’instituts, Directeurs Adjoints Scientifiques et membres des Conseils Scientifiques d’Institut). Au cours de l’année 2019, il a été décidé de rendre obligatoire le dépôt des articles scientifiques dans HAL via une première mesure d’alimentation automatique du CRAC (Compte rendu Annuel des Chercheurs). Cette mesure sera reconduite en 2020 et s’appliquera aussi aux SHS via le RIBAC. Le CNRS a créé son portail HAL-CNRS afin de proposer un archivage pérenne de sa production scientifique à toutes les unités dont une tutelle est le CNRS.
Le CNRS dépense environ 12 M€ d’abonnements électroniques pour l’accès à l’édition scientifique via le portail BibCNRS. Le DGDS a été élu vice-président du CA de Couperin, instance de négociations des contrats avec les éditeurs. Le CNRS a réduit ses dépenses en 2019 pour les réinvestir dans des initiatives répondant à sa politique de science ouverte. Le CNRS a investi une partie de ses économies (500 k€) dans le Fonds national pour la science ouverte (FNSO), et a soutenu la transformation des Comptes Rendus de l’académie des sciences pour quitter Elsevier et rejoindre la plateforme d’édition du Centre Mersenne.
Tout au long de l’année 2019, la DIST du CNRS a fait de nombreuses formations sur le Texte et Data Mining grâce aux réseaux des URFIST, ce qui a permis d’approfondir la formation initiée lors de l’ISTEX tour l’année précédente.
Une politique européenne et internationale très active
Dans un contexte international très compétitif, le CNRS est demeuré en 2019, à l’échelle mondiale, parmi les institutions de recherche les plus internationalisées (64,5% de copublications internationales), les plus productives (2ème au classement SIR de Scimago, désormais toutefois derrière l’Académie des sciences de Chine) et les plus visibles sur le Net (2ème – 1ère européenne – au classement Webometrics).
Faits marquants de la politique internationale :
En 2019, le CNRS a rénové ses instruments de collaboration internationale pour en améliorer l’efficacité :
Au total, ces actions ont permis en 2019 de structurer des collaborations avec 71 pays et 520 institutions différentes.
Attractivité :
Au titre de sa stratégie internationale, le CNRS a déployé en 2019 ses premiers PhD Joint Programmes destinés à renforcer l’attractivité des écosystèmes français de R&I vis-à-vis des nouvelles générations de chercheurs tout en favorisant la mise en place de partenariats stratégiques avec les centres de recherche d’excellence au plan international (5 partenariats avec des institutions en Australie, Inde, Israël, aux États-Unis et à Singapour donnant lieu à 25 projets bilatéraux).
Rayonnement :
En 2019, le CNRS a tiré parti de la célébration de son 80ème anniversaire pour mettre en visibilité la diversité et la richesse de son expertise et de ses réalisations à l’international et nourrir les relations étroites qui unissent le CNRS avec les acteurs de la recherche mondiale. Au total, près de 25 événements ont été organisés dans près de 15 pays stratégiques pour le CNRS, réunissant plus de 2800 acteurs internationaux et donnant lieu à plus de 70 rencontres bilatérales avec les partenaires principaux.
Au niveau Européen, la visibilité du CNRS a été renforcée par les nombreuses missions à Bruxelles (PDG, DGDS, DGDI), par l’organisation d’un Collège de Direction à Bruxelles, par les grandes manifestations dans le cadre des 80 ans : Journée PME, conférence Diplomatie scientifique.
Sélection de deux actions marquantes à l’international :
Des avancées scientifiques majeures :
Des chercheurs à l’honneur
Cette année encore, les personnels CNRS ont été à l’honneur en recevant de prestigieuses distinctions scientifiques :
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence |
|
|
|
|
75 |
215 |
Transferts |
|
|
|
|
75 |
215 |
P232 – Vie politique, cultuelle et associative |
|
|
|
|
65 |
65 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
65 |
65 |
P216 – Conduite et pilotage des politiques de l'intérieur |
42 |
42 |
|
|
35 |
20 |
Subventions pour charges de service public |
42 |
42 |
|
|
35 |
8 |
Transferts |
|
|
|
|
|
12 |
P149 – Compétitivité et durabilité de l'agriculture, de l'agroalimentaire, de la forêt, de la pêche et de l'aquaculture |
|
|
|
|
|
204 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
|
30 |
Transferts |
|
|
|
|
|
173 |
P206 – Sécurité et qualité sanitaires de l'alimentation |
|
|
|
|
40 |
20 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
40 |
20 |
P215 – Conduite et pilotage des politiques de l'agriculture |
22 |
22 |
|
|
0 |
30 |
Subventions pour charges de service public |
22 |
22 |
|
|
0 |
30 |
P209 – Solidarité à l'égard des pays en développement |
|
|
|
|
|
111 |
Transferts |
|
|
|
|
|
111 |
P167 – Liens entre la Nation et son armée |
|
|
|
|
5 |
5 |
Transferts |
|
|
|
|
5 |
5 |
P175 – Patrimoines |
|
|
|
|
1 266 |
912 |
Transferts |
|
|
|
|
1 266 |
912 |
P224 – Transmission des savoirs et démocratisation de la culture |
|
|
|
|
60 |
48 |
Transferts |
|
|
|
|
60 |
48 |
P144 – Environnement et prospective de la politique de défense |
|
|
|
|
962 |
252 |
Transferts |
|
|
|
|
962 |
252 |
P203 – Infrastructures et services de transports |
|
|
|
|
59 |
|
Transferts |
|
|
|
|
59 |
|
P113 – Paysages, eau et biodiversité |
888 |
1 839 |
1 000 |
1 000 |
368 |
473 |
Transferts |
888 |
1 839 |
1 000 |
1 000 |
368 |
473 |
P159 – Expertise, économie sociale et solidaire, information géographique et météorologie |
|
|
|
|
10 |
13 |
Transferts |
|
|
|
|
10 |
13 |
P181 – Prévention des risques |
|
|
|
|
677 |
649 |
Dotations en fonds propres |
|
|
|
|
600 |
600 |
Transferts |
|
|
|
|
77 |
49 |
P174 – Énergie, climat et après-mines |
|
|
|
|
|
62 |
Transferts |
|
|
|
|
|
62 |
P214 – Soutien de la politique de l'éducation nationale |
|
|
|
|
-5 |
10 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
10 |
10 |
Transferts |
|
|
|
|
-15 |
|
P148 – Fonction publique |
|
|
|
|
14 |
14 |
Transferts |
|
|
|
|
14 |
14 |
P104 – Intégration et accès à la nationalité française |
|
|
|
|
5 |
5 |
Transferts |
|
|
|
|
5 |
5 |
P107 – Administration pénitentiaire |
|
|
|
|
12 |
16 |
Transferts |
|
|
|
|
12 |
16 |
P310 – Conduite et pilotage de la politique de la justice |
|
|
|
|
153 |
153 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
103 |
103 |
Transferts |
|
|
|
|
50 |
50 |
P123 – Conditions de vie outre-mer |
|
|
|
|
|
11 |
Transferts |
|
|
|
|
|
11 |
P150 – Formations supérieures et recherche universitaire |
131 |
131 |
127 |
127 |
555 |
555 |
Subventions pour charges de service public |
131 |
131 |
127 |
127 |
555 |
555 |
P231 – Vie étudiante |
|
|
|
|
7 |
7 |
Transferts |
|
|
|
|
7 |
7 |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
2 666 799 |
2 667 298 |
2 694 105 |
2 695 095 |
2 697 426 |
2 698 312 |
Subventions pour charges de service public |
2 618 872 |
2 618 872 |
2 643 651 |
2 643 651 |
2 640 501 |
2 640 501 |
Dotations en fonds propres |
1 285 |
1 279 |
|
|
3 199 |
2 905 |
Transferts |
46 642 |
47 147 |
50 454 |
51 444 |
53 727 |
54 905 |
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables |
|
|
|
|
-39 |
370 |
Transferts |
|
|
|
|
-39 |
370 |
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle |
|
|
|
|
4 971 |
2 886 |
Transferts |
|
|
|
|
4 971 |
2 886 |
P186 – Recherche culturelle et culture scientifique |
|
|
|
|
1 606 |
1 599 |
Transferts |
|
|
|
|
1 606 |
1 599 |
P119 – Concours financiers aux collectivités territoriales et à leurs groupements |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P137 – Égalité entre les femmes et les hommes |
|
|
|
|
10 |
10 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
10 |
10 |
P124 – Conduite et soutien des politiques sanitaires, sociales, du sport, de la jeunesse et de la vie associative |
103 |
48 |
|
|
123 |
76 |
Subventions pour charges de service public |
103 |
48 |
|
|
123 |
76 |
P163 – Jeunesse et vie associative |
22 |
42 |
|
|
80 |
80 |
Subventions pour charges de service public |
22 |
42 |
|
|
80 |
80 |
P111 – Amélioration de la qualité de l'emploi et des relations du travail |
15 |
10 |
|
|
|
6 |
Subventions pour charges de service public |
15 |
10 |
|
|
|
5 |
Transferts |
|
|
|
|
|
1 |
P155 – Conception, gestion et évaluation des politiques de l'emploi et du travail |
173 |
173 |
|
|
|
154 |
Subventions pour charges de service public |
173 |
173 |
|
|
|
154 |
P135 – Urbanisme, territoires et amélioration de l'habitat |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P112 – Impulsion et coordination de la politique d'aménagement du territoire |
|
|
|
|
100 |
|
Transferts |
|
|
|
|
100 |
|
P147 – Politique de la ville |
|
|
|
|
14 |
14 |
Transferts |
|
|
|
|
14 |
14 |
P751 – Structures et dispositifs de sécurité routière |
|
|
|
|
129 |
129 |
Transferts |
|
|
|
|
129 |
129 |
Total |
2 668 195 |
2 669 605 |
2 695 232 |
2 696 222 |
2 708 783 |
2 707 484 |
L'augmentation de la subvention SCSP versée par le P172 permet notamment le financement de la vague 2019 de la mesure salariale PPCR.
Compte financier 2019
Avertissement
Le compte financier de l’opérateur n’a pas pu être voté par son Conseil d’Administration avant la date de rédaction du présent RAP. Les données sont donc provisoires. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
2 373 180 |
2 375 365 |
Subventions de l'État |
2 629 939 |
2 707 484 |
dont charges de pensions civiles |
|
725 260 |
– subventions pour charges de service public |
2 629 939 |
2 707 484 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
1 083 739 |
1 127 809 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
166 722 |
431 882 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
252 804 |
310 366 |
Autres produits |
578 064 |
321 701 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
252 804 |
310 366 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
5 000 |
61 408 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
|
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
6 268 |
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
77 983 |
66 791 |
|
Total des charges |
3 456 919 |
3 503 174 |
Total des produits |
3 374 725 |
3 461 066 |
Résultat : bénéfice |
|
|
Résultat : perte |
82 194 |
42 108 |
Total : équilibre du CR |
3 456 919 |
3 503 174 |
Total : équilibre du CR |
3 456 919 |
3 503 174 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
87 627 |
133 791 |
Investissements |
246 499 |
226 012 |
Financement de l'actif par l'État |
21 420 |
19 744 |
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
|
|
|
|
|
Autres ressources |
70 251 |
27 832 |
|
Remboursement des dettes financières |
|
6 |
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
246 499 |
226 018 |
Total des ressources |
179 298 |
181 367 |
Augmentation du fonds de roulement |
|
|
Diminution du fonds de roulement |
67 201 |
44 651 |
|
COMPTE-RENDU D’EXECUTION BUDGETAIRE
L’arrêté des comptes 2019 présente un montant de recettes encaissées de 3 562,987 M€ (taux de réalisation de 104,2 % des recettes prévues au budget initial) pour un volume de dépenses budgétaires de 3 443,532 M€ de crédits de paiement (taux de consommation des crédits prévus au budget initial de 98,8 %).
En fin d’exercice, l’exécution budgétaire fait apparaître un solde positif de +119,455 M€.
La subvention pour charges de service public (SCSP) relevant du programme 172 (subvention pour charges de service public) s’élève à 2 631,999 M€ et représente 73,9 % des recettes.
Outre la SCSP, le volet « recettes » comptabilise 930,988 M€ de ressources propres.
- les recettes contractuelles et les soutiens finalisés à l’activité de recherche, pour 792,614 M€ (22,2 % des recettes totales) : 571,749 M€ de recettes contractuelles (dont 205,886 M€ de l’ANR classique, 28,592 M€ au titre du programme « Investissements d’avenir » (PIA) hors immobilier, 8,817 M€ au titre du PIA immobilier et 140,430 M€ de financements issus de l’Union européenne), 220,139 M€ de subventions sur projets et 0,727 M€ de dons et legs affectés ;
- les produits issus de l’activité de recherche et des prestations de service, pour 46,208 M€ (1,30 % des recettes totales) : 33,973 M€ de prestations de services correspondant à des expertises, analyses ou actions de formation, 12,090 M€ de redevances pour brevets et licences, 0,145 M€ de ventes de produits, d’éditions ou d’organisation de colloques ;
- les autres subventions ou produits divers, pour 92,166 M€ (2,6 % des recettes totales) : 70,372 M€ de produits de gestion courante, 17,971 M€ de subventions diverses, 2,911 M€ de produits financiers et exceptionnels, 0,124 M€ de dons et legs non affectés et 0,788 M€ d’opérations financières.
Le volet « dépenses » du budget exécuté se répartit :
- par nature de dépenses :
- par destination de dépenses :
Les dépenses budgétaires de fonctionnement et d’investissement non programmé (896,429 M€ en AE 875,662 M€ en CP) se répartissent entre :
Les dépenses budgétaires sur opérations d’investissement programmé : 15,714 M€ d’AE et 56,291 M€ de CP, se répartissent entre :
Les principales dépenses réalisées sur les opérations immobilières en 2019 sont les suivantes :
Dépenses et recettes de l'EPST
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
2 518 910 |
2 518 910 |
2 511 580 |
2 511 580 |
dont charges de pensions civiles |
727 |
727 |
0 |
0 |
– activités conduites par les unités de recherche |
2 321 873 |
2 321 873 |
2 317 868 |
2 317 868 |
– actions communes |
32 487 |
32 487 |
29 407 |
29 407 |
– fonctions support |
164 550 |
164 550 |
164 304 |
164 304 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Fonctionnement et investissement non programmé |
895 656 |
898 013 |
896 429 |
875 662 |
– activités conduites par les unités de recherche |
624 684 |
624 684 |
624 012 |
601 342 |
– actions communes |
184 058 |
186 033 |
178 846 |
179 379 |
– fonctions support |
86 914 |
87 296 |
93 571 |
94 941 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement programmé et autres opérations en capital |
42 014 |
68 692 |
15 714 |
56 291 |
– actions communes |
0 |
0 |
0 |
0 |
– fonctions support |
42 014 |
68 692 |
15 714 |
56 291 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Total |
3 456 580 |
3 485 615 |
3 423 722 |
3 443 532 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Subventions pour charges de service public des ministères de tutelles |
2 629 939 |
2 631 999 |
Contrats et soutiens finalisés à l'activité de recherche |
669 271 |
792 614 |
Produits valorisés de l'activité de recherche et prestations de services |
43 200 |
46 208 |
Autres subventions et produits |
76 004 |
92 166 |
Total |
3 418 414 |
3 562 987 |
|
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
67 201 |
0 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
209 235 |
164 822 |
Autres décaissements non budgétaires |
0 |
24 716 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
276 436 |
189 537 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
108 362 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
4 873 |
245 155 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
0 |
0 |
Total des besoins |
276 436 |
297 899 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
119 455 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
212 061 |
178 031 |
Autres encaissements non budgétaires |
0 |
413 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
212 061 |
297 899 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
64 375 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
0 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
69 248 |
136 793 |
Total des financements |
276 436 |
297 899 |
|
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
32 377 |
36 462 |
32 546 |
– sous plafond |
24 775 |
28 597 |
24 791 |
– hors plafond |
7 602 |
7 865 |
7 755 |
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
|
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
|
|
Génopole |
Recherche et Formation
Plates-formes technologiques, techniques et de services
Entreprises
International
Communication
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
2 826 |
2 826 |
3 000 |
3 000 |
2 826 |
2 826 |
Subventions pour charges de service public |
2 826 |
2 826 |
3 000 |
3 000 |
2 826 |
2 826 |
P119 – Concours financiers aux collectivités territoriales et à leurs groupements |
|
|
|
|
120 |
|
Transferts |
|
|
|
|
120 |
|
P112 – Impulsion et coordination de la politique d'aménagement du territoire |
|
|
|
|
0 |
|
Transferts |
|
|
|
|
0 |
|
Total |
2 826 |
2 826 |
3 000 |
3 000 |
2 946 |
2 826 |
Aucun écart constaté sur la dotation du programme 172, qui est conforme au montant figurant à la LFI 2019. Les 120 k€ annoncés en P119 concerne un financement obtenu dans le cadre d’un CIN dont l’action a été reportée sur 2020 et a été traitée comme tel dans nos comptes 2019.
Compte financier 2019
Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
4 578 |
4 348 |
Subventions de l'État |
2 826 |
2 826 |
dont charges de pensions civiles |
|
|
– subventions pour charges de service public |
2 826 |
2 826 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
9 665 |
9 181 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
4 589 |
4 564 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
3 000 |
3 074 |
Autres produits |
5 979 |
6 171 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
3 000 |
3 022 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
|
348 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
52 |
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
40 |
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
3 000 |
3 033 |
|
Total des charges |
14 243 |
13 529 |
Total des produits |
13 394 |
13 561 |
Résultat : bénéfice |
|
32 |
Résultat : perte |
849 |
|
Total : équilibre du CR |
14 243 |
13 561 |
Total : équilibre du CR |
14 243 |
13 561 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
849 |
315 |
Capacité d'autofinancement |
|
|
Investissements |
13 992 |
5 567 |
Financement de l'actif par l'État |
|
|
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
6 050 |
5 567 |
|
|
|
Autres ressources |
|
65 |
|
Remboursement des dettes financières |
6 |
6 |
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
14 847 |
5 888 |
Total des ressources |
6 050 |
5 632 |
Augmentation du fonds de roulement |
|
|
Diminution du fonds de roulement |
8 797 |
256 |
|
Le tableau financier présenté ici reprend par sincérité la présentation faite par GENOPOLE dans son compte financier. En particulier, les transferts en provenance du programme 119 sont intégrés dans la ligne "Autres subventions". Cette comptabilisation explique les écarts entre le tableau de financement et le compte financier.
Dépenses par destination
(en milliers d'euros) |
|||||
---|---|---|---|---|---|
Destination Budget initial |
Personnel |
Fonctionnement |
Intervention |
Investissement |
Total |
Administration & Direction générale |
4 329 |
1 489 |
0 |
7 949 |
13 767 |
Animation du campus |
0 |
187 |
0 |
0 |
187 |
CERFE |
168 |
1 450 |
0 |
417 |
2 035 |
Genopole communication |
0 |
241 |
0 |
0 |
241 |
Genopole entreprises |
0 |
821 |
0 |
0 |
821 |
Genopole Europe et international |
0 |
97 |
0 |
0 |
97 |
Genopole Recherche |
0 |
1 992 |
0 |
3 585 |
5 577 |
Grandes plates-formes |
0 |
40 |
0 |
2 042 |
2 082 |
Plate-forme d'extraction et de conservation d'ADN |
0 |
56 |
0 |
0 |
56 |
Services mutualisés |
81 |
166 |
0 |
0 |
247 |
Total |
4 578 |
6 539 |
0 |
13 993 |
25 110 |
|
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
46 |
52 |
46 |
– sous plafond |
41 |
50 |
42 |
– hors plafond |
5 |
2 |
4 |
dont contrats aidés |
5 |
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
|
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
|
|
L’analyse ci-dessous compare les effectifs votés 2019 par l’Assemblée Générale de la structure à la réalisation 2019 :
Emplois sous-plafond :
Emplois hors-plafond :
IFREMER - Institut français de recherche pour l'exploitation de la mer |
L’année 2019 a été marquée par l’entrée dans le contrat d’objectifs signé entre l’Etat et l’Ifremer qui définit les orientations de la politique de l’établissement pour les années 2019-2023.
Ce contrat précise les priorités, met en lumière les domaines qui appellent une mobilisation particulière, identifie quelques investissements structurants et indique les chantiers à engager dans les années à venir.
Ce contrat d’objectifs s’articule autour de six grands objectifs, eux-mêmes déclinés en diverses actions :
En ce qui concerne plus particulièrement l’exécution du budget 2019 et les travaux des fonctions support en 2019, les thématiques suivantes sont développées ci-dessous :
Les faits marquants
1 - Activités scientifiques et technologiques
2 - Grands projets immobiliers
Avancement nominal des projets immobiliers co financés dans le cadre des différents Contrats de Plan Etat Région (CPER) 2014-2020
3 - Gestion du transfert du Siège et activités connexes
La décision de transfert du siège social vers Plouzané a eu un impact lourd sur l’établissement depuis maintenant 5 ans à la fois en termes de fonctionnement des services et d’actions lancées.
L’année 2019 a été marquée par trois évènements majeurs :
Associé à ce dossier, le projet de modernisation du navire océanographique THALASSA s’est achevé fin décembre 2018 à la grande satisfaction des principaux contributeurs (ANR via le programme Investissement d’Avenir, la Région Bretagne ainsi que l’Europe via les fonds FEDER) et le flux financiers associés à cette opération (en recettes comme en dépenses) se sont terminés mi 2019.
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence |
|
|
|
|
|
4 |
Transferts |
|
|
|
|
|
4 |
P149 – Compétitivité et durabilité de l'agriculture, de l'agroalimentaire, de la forêt, de la pêche et de l'aquaculture |
3 084 |
3 084 |
|
|
1 853 |
2 285 |
Subventions pour charges de service public |
3 084 |
3 084 |
|
|
1 107 |
1 837 |
Transferts |
|
|
|
|
746 |
448 |
P206 – Sécurité et qualité sanitaires de l'alimentation |
3 189 |
3 189 |
1 023 |
1 023 |
2 542 |
2 583 |
Subventions pour charges de service public |
3 189 |
3 189 |
1 023 |
1 023 |
2 103 |
2 245 |
Transferts |
|
|
|
|
439 |
338 |
P144 – Environnement et prospective de la politique de défense |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P178 – Préparation et emploi des forces |
|
|
|
|
5 000 |
5 000 |
Transferts |
|
|
|
|
5 000 |
5 000 |
P113 – Paysages, eau et biodiversité |
2 263 |
2 995 |
2 300 |
2 300 |
2 045 |
2 107 |
Transferts |
2 263 |
2 995 |
2 300 |
2 300 |
2 045 |
2 107 |
P159 – Expertise, économie sociale et solidaire, information géographique et météorologie |
|
|
|
|
|
11 |
Transferts |
|
|
|
|
|
11 |
P123 – Conditions de vie outre-mer |
|
|
|
|
118 |
44 |
Transferts |
|
|
|
|
118 |
44 |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
173 677 |
170 687 |
171 350 |
171 350 |
171 618 |
174 603 |
Subventions pour charges de service public |
167 177 |
167 177 |
171 350 |
171 350 |
168 368 |
168 368 |
Dotations en fonds propres |
6 500 |
3 510 |
|
|
3 250 |
6 235 |
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle |
|
|
|
|
-23 |
19 |
Transferts |
|
|
|
|
-23 |
19 |
P162 – Interventions territoriales de l'État |
|
|
|
|
189 |
161 |
Transferts |
|
|
|
|
189 |
161 |
Total |
182 213 |
179 955 |
174 673 |
174 673 |
183 342 |
186 816 |
La SCSP du programme 172 inclut 500 000 € de rédits de soutiens au laboratoire, de financements du PPCR et du RIFSEEP et 61,8M€ au titre de la TGIR (action 13) Euro-Argo. Les financements alloués au titre du soutien aux laboratoires de recherche (470 201 €) ont notamment eu pour objet la réalisation de campagne sur les évènements sismiques et volcaniques sous-marin ayant lieu au large de Mayotte. 2,6M€ et 5,6M€ de CP ont également été alloués sur le titre 7 pour la jouvence de la flotte océanographique française.
Compte financier 2019
Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
134 770 |
128 144 |
Subventions de l'État |
167 901 |
168 051 |
dont charges de pensions civiles |
549 |
890 |
– subventions pour charges de service public |
167 901 |
168 051 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
70 327 |
86 599 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
18 434 |
55 |
Autres subventions |
48 458 |
40 044 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
18 434 |
19 615 |
Autres produits |
14 439 |
32 927 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
18 434 |
19 607 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
|
3 479 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
8 |
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
19 |
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
|
12 685 |
|
Total des charges |
223 531 |
214 798 |
Total des produits |
230 798 |
241 022 |
Résultat : bénéfice |
7 267 |
26 224 |
Résultat : perte |
|
|
Total : équilibre du CR |
230 798 |
241 022 |
Total : équilibre du CR |
230 798 |
241 022 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
25 701 |
29 655 |
Investissements |
33 325 |
28 469 |
Financement de l'actif par l'État |
5 600 |
6 345 |
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
|
8 944 |
|
|
|
Autres ressources |
10 595 |
287 |
|
Remboursement des dettes financières |
|
|
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
33 325 |
28 469 |
Total des ressources |
41 896 |
45 231 |
Augmentation du fonds de roulement |
8 571 |
16 762 |
Diminution du fonds de roulement |
|
|
|
Le tableau financier présenté ici reprend par sincérité la présentation faite par l’IFREMER. La subvention de l’Etat inscrite en compte de résultat inclut uniquement les 168,368 M€ du programme 172. Les autres financements de l’Etat (hors dotations en fonds propres inscrites dans le tableau de financement) sont renseignés dans la catégorie « Autres produits » du tableau. La comptabilisation uniquement de la SCSP du P172 dans les subventions de l'Etat par l'IFREMER explique les écarts entre le tableau de financement et le compte financier.
L’exécution 2019 se traduit par un abondement du fond de roulement de l’institut à hauteur de 16.761 M€ en lien direct avec un résultat positif de 26.224 M€ conséquence :
Ce résultat positif doit être apprécié avec prudence et est le fruit :
Autorisations budgétaires
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
137 563 |
137 563 |
132 559 |
132 559 |
Fonctionnement |
73 580 |
70 170 |
72 195 |
69 103 |
Intervention |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement |
29 408 |
30 261 |
22 502 |
24 993 |
Total des dépenses AE (A) CP (B) |
240 551 |
237 994 |
227 256 |
226 655 |
Dépenses de pensions civiles globales |
0 |
0 |
890 |
890 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Recettes globalisées |
220 566 |
233 910 |
Subvention pour charges de service public |
167 901 |
168 051 |
Autres financements de l’État |
10 304 |
11 440 |
Fiscalité affectée |
0 |
0 |
Autres financements publics |
38 708 |
44 984 |
Recettes propres |
3 653 |
9 435 |
Recettes fléchées |
16 297 |
13 586 |
Financements de l’État fléchés |
11 780 |
11 415 |
Autres financements publics fléchés |
4 517 |
2 171 |
Recettes propres fléchées |
0 |
0 |
Total des recettes (C) |
236 863 |
247 496 |
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B) |
0 |
20 842 |
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C) |
1 131 |
0 |
|
Dépenses par destination
(en milliers d'euros) |
|||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Destination Budget initial |
Personnel |
Fonctionnement |
Intervention |
Investissement |
Total |
||||
AE = CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
|
DO1: Sciences |
80 291 |
24 765 |
21 350 |
0 |
0 |
8 784 |
8 401 |
113 840 |
110 042 |
DO2 : Support |
23 464 |
19 035 |
17 189 |
0 |
0 |
8 406 |
13 778 |
50 905 |
54 431 |
DO3 : Autres |
1 993 |
200 |
200 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 193 |
2 193 |
DO4 : Flotte |
31 815 |
29 580 |
31 431 |
0 |
0 |
12 218 |
8 082 |
73 613 |
71 328 |
Total |
137 563 |
73 580 |
70 170 |
0 |
0 |
29 408 |
30 261 |
240 551 |
237 994 |
|
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
1 131 |
0 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
2 000 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
20 539 |
20 567 |
Autres décaissements non budgétaires |
0 |
22 887 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
21 670 |
45 454 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
2 048 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
0 |
0 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
0 |
3 483 |
Total des besoins |
21 670 |
47 502 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
20 842 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
18 841 |
16 485 |
Autres encaissements non budgétaires |
0 |
10 176 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
18 841 |
47 502 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
2 829 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
2 829 |
1 435 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
0 |
0 |
Total des financements |
21 670 |
47 502 |
|
En terme de réalisation de recettes nous distinguerons les recettes globalisées pour un montant de 233 910 M€ et des recettes fléchées pour un montant de 13 586 M€.
Recettes globalisées
Cette typologie de recettes intègre les SCSP, les transferts de programmes, les autres financements émanant de l’Etat (dont les transferts de programmes), les autres financements publics et les recettes propres. Ces recettes se destinent à couvrir des charges de fonctionnement comme à participer au financement d’équipement et d’opérations d’investissement.
Comme indiqué lors de la construction du Budget initial 2019, et compte tenu des informations figurant dans les bleus budgétaires des différentes missions à l’exécution desquelles les équipes de l’Ifremer contribuent, il a été décidé de ne retenir au titre des SCSP que la SCSP allouée dans le cadre de la mise en oeuvre du Programme 172 « recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires ».
En effet, jusqu’en 2018, les concours du ministère de l’agriculture et de l’alimentation et du ministère de la transition écologique et solidaire au service de l’exécution des programmes 206, 205 et 113 étaient assimilés à des SCSP ou à des transferts de programmes, ou encore à des ressources contractuelles, en fonction des informations qui figuraient dans les bleus budgétaires.
Compte tenu du risque de doublons dans la comptabilisation des cofinancements apportés, l’ensemble des contributions apportées est désormais inscrit sous l’appellation « autres financements de l’Etat ».
Conformément à la notification (y compris ajustement pris en compte au titre des budgets rectificatifs), les caractéristiques de la SCSP versée à l’Ifremer en 2019 sont les suivantes :
Le niveau des dépenses de fonctionnement 2019 est de 204,654 M€ en AE et 201,661 M€ en CP. Cela correspond à un taux d’exécution du budget de 97% par rapport au budget rectificatif 3 (BR3).
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
1 521 |
1 578 |
1 529 |
– sous plafond |
1 285 |
1 332 |
1 275 |
– hors plafond |
236 |
246 |
254 |
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
|
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
|
|
La baisse de l'effectif global sur l'année résulte de plusieurs facteurs:
- Le manque de dynamisme du bassin d'emplois brestois où se situe désormais le siège de l'Ifremer. Cela se traduit par une baisse des emplois permanents et la hausse des emplois temporaires, réalisés dans l'attente de recrutements pérennes ;
- De nombreux postes ont été pourvus en interne en 2019.
IHEST - Institut des Hautes Etudes pour la Science et la Technologie |
Le budget 2019 a été construit dans un contexte de changement et de mise en place de nouvelles orientations pour l’Institut.
Une clarification des attentes et objectifs a permis de définir l’ambition de l’institution pour les cinq à dix prochaines années et de redéfinir la stratégie qui a été formulée dans le projet de plan stratégique.
Depuis septembre 2018, l’activité de l’IHEST a été recentré autour de la formation.
Différents axes de travail ont été proposés à la tutelle pour l’année 2019 :
1. Remobiliser l’équipe en interne et réussir le cycle 2018-2019 : assurer le bon déroulement du cycle national 2018-2019, recadrer les priorités à court terme pour l’équipe ; conforter l’environnement et l’organisation du travail (supports technique et logistique, locaux, pilotage managérial, valorisation des compétences internalisées/externalisées, sécurisation des process et outils, révision du système d’information…).
2. Mettre en place une politique marketing, de relations publiques et une communication offensive afin de restaurer la diversité des auditeurs du cycle : continuer de développer les partenariats institutionnels et privés en France et à l’international (prises de contacts et rendez-vous, révision des conventions), ramener ou amener les entreprises et les élus vers le cycle de formation et pour cela mettre en place une stratégie de communication et de marketing adaptée à leurs besoins.
3. Mener une réflexion de fond sur l’offre de formation : tenir compte du marché de la formation, de la concurrence, effectuer un benchmarking auprès des IHE et instituts qui se développent sur un créneau comparable ; préparer la certification de l’institut, repositionner les produits annexes : ateliers avec les partenaires régionaux, Universités d’été, paroles de chercheurs. L’ensemble de ces actions devant être revues en lien avec le conseil scientifique et le conseil d’enseignement.
4. Mettre en place une évaluation des formations à froid et faire une étude d’impact : dans le cadre de la démarche de certification, mettre le système d’évaluation du cycle et des ateliers en conformité avec les préconisations de la loi du 6 septembre 2018. Par ailleurs, une mesure de l’impact « à froid » devra être mise en place.
5. Resserrer les liens avec les tutelles : Reprendre le projet de plan stratégique de façon participative, renégocier le contrat d’objectifs, revoir la lettre de mission, rouvrir et actualiser le décret fondateur.
6. Piloter la diffusion des acquis auprès d’un public large et mesurer l’effet de halo : animer le réseau des 514 auditeurs, redéfinir les relations entre l’institut et l’association, les rôles et missions de chacun, les modes de gouvernance et de pilotage des actions de diffusion, mettre en place des échanges et des bilans réguliers avec l’association et en rendre compte à la tutelle.
Fort de ce contexte, le budget 2019 s’est concentré sur la réalisation des activités ci-dessous :
- Le cycle national de formation 2018-2019 (6 sessions de janvier à juin 2019), et du cycle national 2019-2020 (4 sessions de septembre à décembre 2019),
- Une université territoriale et un séminaire thématique avec le soutien de la CDC,
- Des actions de partenariats,
- Des actions de communication, de marketing et des relations publiques,
- Des actions vers l’international.
Le budget 2019 a eu deux destinations : les formations et l’administration générale de l’établissement.
Le chantier de la certification des formations s’est poursuivi.
La refonte du système d’information de l’Institut a été engagée. Elle a fait l’objet d’un marché et d’une procédure d’achat innovant.
La fonction communication a été renforcée, une prestation externe a contribué à mener à bien la mise en visibilité du positionnement de l’établissement et le développement de la notoriété de l’IHEST sur les réseaux sociaux. Cette action a fait l’objet d’un marché.
De même, un plan d’action vers les cibles de l’entreprise et des élus ont débuté et ont nécessité le recours à une contribution extérieure.
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
1 478 |
1 478 |
1 547 |
1 547 |
1 494 |
1 494 |
Subventions pour charges de service public |
1 478 |
1 478 |
1 547 |
1 547 |
1 494 |
1 494 |
Total |
1 478 |
1 478 |
1 547 |
1 547 |
1 494 |
1 494 |
Le montant de la SCSP correspond au montant voté en LFI sans la mise en réserve soit 1,478 M€, comme en 2018. Le complément de 16 000 € correspond au financement des droits d’inscription de deux agents du MESRI au cycle national 2019-2020.
Compte financier 2019
Avertissement
Le compte financier de l’opérateur n’a pas pu être voté par son Conseil d’Administration avant la date de rédaction du présent RAP. Les données sont donc provisoires. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
976 |
849 |
Subventions de l'État |
1 478 |
1 494 |
dont charges de pensions civiles |
100 |
56 |
– subventions pour charges de service public |
1 478 |
1 494 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
991 |
1 221 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
118 |
109 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
10 |
10 |
Autres produits |
381 |
553 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
10 |
10 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
|
9 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
|
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
|
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
|
|
|
Total des charges |
1 967 |
2 071 |
Total des produits |
1 977 |
2 155 |
Résultat : bénéfice |
10 |
85 |
Résultat : perte |
|
|
Total : équilibre du CR |
1 977 |
2 155 |
Total : équilibre du CR |
1 977 |
2 155 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
20 |
86 |
Investissements |
10 |
43 |
Financement de l'actif par l'État |
|
|
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
|
|
|
|
|
Autres ressources |
|
|
|
Remboursement des dettes financières |
|
|
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
10 |
43 |
Total des ressources |
20 |
86 |
Augmentation du fonds de roulement |
10 |
43 |
Diminution du fonds de roulement |
|
|
|
Le changement de méthode dans la comptabilisation des droits d’inscription, conformément à la circulaire du 3 juillet 2019, entraine un résultat comptable positif mais n’a pas d’impact sur la comptabilité budgétaire. Auparavant, les droits d'inscription aux formations étaient ventilés au prorata temporis. Avec la circulaire, ils le sont à l'inscription.
Autorisations budgétaires
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
976 |
976 |
904 |
904 |
Fonctionnement |
991 |
991 |
1 157 |
1 157 |
Intervention |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement |
10 |
10 |
43 |
43 |
Total des dépenses AE (A) CP (B) |
1 977 |
1 977 |
2 103 |
2 103 |
Dépenses de pensions civiles globales |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Recettes globalisées |
1 478 |
1 842 |
Subvention pour charges de service public |
1 478 |
1 494 |
Autres financements de l’État |
0 |
0 |
Fiscalité affectée |
0 |
0 |
Autres financements publics |
0 |
0 |
Recettes propres |
0 |
348 |
Recettes fléchées |
0 |
50 |
Financements de l’État fléchés |
0 |
50 |
Autres financements publics fléchés |
0 |
0 |
Recettes propres fléchées |
0 |
0 |
Total des recettes (C) |
1 478 |
1 892 |
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B) |
0 |
0 |
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C) |
499 |
211 |
|
Dépenses par destination
(en milliers d'euros) |
|||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Destination Budget initial |
Personnel |
Fonctionnement |
Intervention |
Investissement |
Total |
||||
AE = CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Administration générale |
501 |
323 |
323 |
0 |
0 |
10 |
10 |
834 |
834 |
Sessions des cycles nationaux |
475 |
668 |
668 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 143 |
1 143 |
Total |
976 |
991 |
991 |
0 |
0 |
10 |
10 |
1 977 |
1 977 |
|
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
499 |
211 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
0 |
0 |
Autres décaissements non budgétaires |
0 |
0 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
499 |
211 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
0 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
0 |
0 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
0 |
0 |
Total des besoins |
499 |
211 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
0 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
0 |
0 |
Autres encaissements non budgétaires |
0 |
0 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
0 |
0 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
499 |
211 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
0 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
499 |
211 |
Total des financements |
499 |
211 |
|
Les recettes de l’exercice 2019 s’élèvent à 1 891 591 €. Elles sont en retrait de 107 346 € (- 5,4 %) sur l’exécution budgétaire 2018.
Les recettes globalisées intègrent :
Les recettes fléchées s’élèvent à 50 000 €. Elles concernent le deuxième versement par la Caisse des Dépôts de la subvention liée au programme d’action 2018.
Les dépenses de personnel s’élèvent à 903 541 € pour 11 agents et 9,40 ETPT. Elles ont progressé de 27 212 € par rapport à 2018. Ces charges de personnel se composent de la masse salariale des agents permanents pour 843 464 € (782 437 € de masse salariale et 60 928 € de taxes sur salaires) ainsi que des vacations versées aux intervenants (60 176 €).
Les dépenses de fonctionnement s’élèvent à 1 156 656 €. Elles intègrent les frais des services généraux, les dépenses de communication, le cycle national, les actions liées à l’université territoriale ainsi que le projet de système numérique collaboratif.
Les investissements s’élèvent à 42 707 €. Ils sont en augmentation de + 38 012 € par rapport à 2019. Cette avance correspond au projet sysnum (26 255 €) et à la création du nouveau logo IHEST (15 000 €).
L’exécution budgétaire de l’année 2019 se termine sur un solde budgétaire déficitaire de 211 312 €.
Le solde de début d’exercice de la trésorerie était de 492 043 €. Il s'établit au 31 décembre 2019 à 280 731 € (variation de – 211 312 €).
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
8 |
10 |
9 |
– sous plafond |
8 |
10 |
9 |
– hors plafond |
|
|
|
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
|
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
|
|
INED - Institut national d'études démographiques |
Sur le plan scientifique 2019 est marqué notamment par :
- Les évaluations simultanées de l’établissement et de la recherche par le HCERES au cours du 1er semestre 2019 ;
- La première année de mise en œuvre de l’école universitaire de recherche HED ex-Redpop co-portée par Paris 1 et l’INED ;
- La sélection de l’école universitaire de recherche Gender and sexuality studies (GSST) portée par l’EHESS en partenariat avec l’INED ;
- La collecte de la première vague de l’enquête INED - INSEE TeO2 par les enquêteurs de l’INSEE, dont les objectifs sont quasiment tous atteints voire dépassés ;
- La soutenance de 7 thèses
Par ailleurs, quatre projets ont été sélectionnés par l’ANR et une bourse Marie Slodowska Curie a été décrochée par une post-doctorante de l’INED.
Enfin, l’emménagement en décembre 2019 du siège de l’INED sur le site du campus Condorcet a nécessité l’implication de l’ensemble des services du secrétariat général tout au long de l’année 2019.
Sur le plan budgétaire et comptable avec un résultat budgétaire comparable entre 2018 et 2019, le résultat comptable est en retrait, passant de +1,098 M€ à – 0,646 M€.
Cette évolution à la baisse s’explique par deux évènements conjoncturels qui jouent fortement sur le résultat :
- 2019 n’a pas été une année de collecte de données pour la cohorte ELFE. Le montant des retraitements comptables sont en baisse provoquant une baisse des produits,
- En raison du déménagement, un amortissement exceptionnel supplémentaire a été comptabilisé par rapport à un exercice habituel donc une augmentation des charges.
Toutefois, ce résultat 2019 reste soutenable par l’INED qui dispose de réserves permettant d’absorber ce résultat déficitaire.
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P129 – Coordination du travail gouvernemental |
|
|
|
|
169 |
128 |
Transferts |
|
|
|
|
169 |
128 |
P123 – Conditions de vie outre-mer |
|
|
|
|
20 |
50 |
Transferts |
|
|
|
|
20 |
50 |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
17 086 |
17 086 |
17 356 |
17 356 |
17 245 |
17 245 |
Subventions pour charges de service public |
17 086 |
17 086 |
17 356 |
17 356 |
17 245 |
17 245 |
P186 – Recherche culturelle et culture scientifique |
|
|
|
|
30 |
100 |
Transferts |
|
|
|
|
30 |
100 |
P204 – Prévention, sécurité sanitaire et offre de soins |
|
|
|
|
125 |
100 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
125 |
100 |
P137 – Égalité entre les femmes et les hommes |
|
|
|
|
100 |
50 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
100 |
50 |
P124 – Conduite et soutien des politiques sanitaires, sociales, du sport, de la jeunesse et de la vie associative |
|
|
|
|
16 |
27 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
16 |
27 |
P163 – Jeunesse et vie associative |
70 |
70 |
|
|
|
|
Subventions pour charges de service public |
70 |
70 |
|
|
|
|
P155 – Conception, gestion et évaluation des politiques de l'emploi et du travail |
105 |
105 |
|
|
|
90 |
Subventions pour charges de service public |
105 |
105 |
|
|
|
90 |
Total |
17 261 |
17 261 |
17 356 |
17 356 |
17 704 |
17 790 |
La subvention allouée par le ministère chargé de la recherche au titre du programme 172 a donné lieu à un versement effectif de 17,245 M€ (17,086 M€ en 2018), en hausse de 0,93 %, soit + 0,159 M€ de mesures salariales afin de financer la poursuite du PPCR, le RIFSEEP et de la revalorisation du montant journalier d’indemnisation des rachats sur CET.
Compte financier 2019
Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
15 988 |
15 036 |
Subventions de l'État |
17 453 |
17 245 |
dont charges de pensions civiles |
4 117 |
3 951 |
– subventions pour charges de service public |
17 453 |
17 245 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
6 874 |
7 072 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
2 916 |
2 424 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
500 |
1 160 |
Autres produits |
2 896 |
1 793 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
500 |
1 160 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
290 |
429 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
|
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
|
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
|
|
|
Total des charges |
22 862 |
22 108 |
Total des produits |
23 265 |
21 462 |
Résultat : bénéfice |
403 |
|
Résultat : perte |
|
646 |
Total : équilibre du CR |
23 265 |
22 108 |
Total : équilibre du CR |
23 265 |
22 108 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
613 |
85 |
Investissements |
2 144 |
1 691 |
Financement de l'actif par l'État |
306 |
170 |
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
|
|
|
|
|
Autres ressources |
|
|
|
Remboursement des dettes financières |
|
7 |
Augmentation des dettes financières |
|
2 |
Total des emplois |
2 144 |
1 698 |
Total des ressources |
919 |
257 |
Augmentation du fonds de roulement |
|
|
Diminution du fonds de roulement |
1 225 |
1 441 |
|
Le tableau financier présenté ici reprend par sincérité la présentation faite par l’INED. La subvention de l’Etat inscrite en compte de résultat inclut uniquement les 17,245 M€ du programme 172. Les autres financements de l’Etat (hors dotations en fonds propres inscrites dans le tableau de financement) sont renseignés dans la catégorie « Autres produits » du tableau. La comptabilisation uniquement de la SCSP du P172 dans les subventions de l'Etat par l'INED explique les écarts entre le tableau de financement et le compte financier.
Le résultat comptable apparaît plus dégradé que prévu à -0,646 M€ (/+0,408 M€) après +1,098 M€ en 2018 en liaison avec les dépenses supplémentaires engendrées par l’opération Condorcet et par l’amortissement exceptionnel supplémentaire auquel l’INED a dû procéder dans le cadre du départ de son siège du boulevard Davout (0,795 M€). Le fonds de roulement brut s’établit à 4,638 M€ contre 6,079 M€. Cette évolution résulte d’une CAF moins élevée que prévue (0,085 M€ / 0,613 M€) et de la comptabilisation en investissement de 1,698 M€ de dépenses dont 1,04 M€ au titre du projet ELFE qui fait l’objet d’un retraitement comptable pour constituer une immobilisation incorporelle amortissable à la mise en service du projet. La clôture 2019 a permis de constater une discordance dans la comptabilisation des ressources externes venant financer le projet ELFE (financement externe de l’actif); des financements du projet ont été classés en produits et ont alimenté les réserves de l’INED. L’achèvement de l’analyse des enregistrements des financements réduira le fonds de roulement mobilisable qui l’est déjà de facto.
Dépenses et recettes de l'EPST
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
17 308 |
17 308 |
16 224 |
16 224 |
dont charges de pensions civiles |
0 |
0 |
3 951 |
3 951 |
– activités conduites par les unités de recherche |
11 274 |
11 274 |
10 735 |
10 735 |
– actions communes |
2 206 |
2 206 |
2 086 |
2 086 |
– fonctions support |
3 828 |
3 828 |
3 403 |
3 403 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Fonctionnement et investissement non programmé |
6 488 |
7 034 |
4 585 |
4 646 |
– activités conduites par les unités de recherche |
2 970 |
3 201 |
2 281 |
2 556 |
– actions communes |
699 |
727 |
640 |
676 |
– fonctions support |
2 819 |
3 106 |
1 664 |
1 414 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement programmé et autres opérations en capital |
0 |
0 |
305 |
633 |
– actions communes |
0 |
0 |
10 |
10 |
– fonctions support |
0 |
0 |
0 |
0 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
295 |
623 |
Total |
23 796 |
24 342 |
21 115 |
21 503 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Subventions pour charges de service public des ministères de tutelles |
17 234 |
17 245 |
Contrats et soutiens finalisés à l'activité de recherche |
3 135 |
3 240 |
Produits valorisés de l'activité de recherche et prestations de services |
100 |
68 |
Autres subventions et produits |
252 |
188 |
Total |
20 721 |
20 741 |
|
Les recettes budgétaires se sont élevées à 20,741 M€ (20,305 M€ en 2018) réparties, conformément aux dispositions du décret GBCP, en recettes globalisées et en recettes fléchées.
Les recettes globalisées :
Les recettes fléchées sont principalement issues des produits sur contrats et subventions de recherche (autrement dit, les conventions de recherche).
Elles sont plus importantes en réalisation qu'en BI en raison de versements non programmés en fin d’année, notamment de la part de l’ANR.
Les crédits de paiement consommés se sont élevés à 21,503 M€ (21,098 M€ en 2018) pour une prévision initiale de 24,342 M€. Les taux globaux d’exécution des enveloppes s’établissent à 98,2% en AE (contre 97,4% en 2018) et 98,8% en CP (contre 96% en 2018).
Les dépenses de masse salariale limitative se sont établies à 14,542 M€ soit de +1,8% par rapport à 2018. L’INED avait prévu au BI une enveloppe de 15,222 M€ ; la sous exécution de 0,68 M€ s’explique pour partie par des vacances de postes plus importantes sans doute imputables au déménagement (183 ETPT sous plafond pour une prévision de 192,5 ETPT). Le coût moyen des agents progresse de +1,2%, à 79,46 K€ contre 78,51 K€ en 2018.
Les dépenses concernent :
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
3 621 |
762 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
7 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
0 |
1 120 |
Autres décaissements non budgétaires |
0 |
342 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
3 621 |
2 231 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
0 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
0 |
0 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
0 |
0 |
Total des besoins |
3 621 |
2 231 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
0 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
3 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
0 |
533 |
Autres encaissements non budgétaires |
0 |
450 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
0 |
986 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
3 621 |
1 245 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
1 360 |
398 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
2 261 |
847 |
Total des financements |
3 621 |
2 231 |
|
En rapprochant les encaissements de l’exercice, soit 20,741 M€ et les dépenses, soit 21,503 M€, nous obtenons un solde budgétaire négatif, de 0,762 M€ (- 0,793 M€ en 2018).
Ce résultat budgétaire s’explique par l’opération Condorcet, à la charge de l’Ined, et dont le prélèvement sur la trésorerie non fléchée représente 0,6 M€ mais aussi par les décalages d’encaissements et de décaissements sur les recettes fléchées (- 0,4 M€) ; et enfin des restes à payer pour un total de 0,2 M€ qui impactent positivement le résultat budgétaire.
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
224 |
259 |
222 |
– sous plafond |
182 |
208 |
183 |
– hors plafond |
42 |
51 |
39 |
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
1 |
|
1 |
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
2 |
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
2 |
|
Concernant les ETPT sous et hors plafond :
Pour les sous plafond, si l’on compare la réalisation 2019 (183) et le plafond d’emplois inscrit au BI 2019 (192,5 ETPT), l’écart pour l’emploi sous plafond est donc de – 9,5 ETPT. Cet écart est dû au flux d’entrées/sorties (notamment : détachements sortants non prévus, sorties définitives non programmées, décalage des dates de nominations, recrutements ajournés, démissions, positions d’activité à temps partiel).
Quant à l’emploi hors plafond, l’écart de – 5,3 ETPT (44,3 inscrits au BI pour 39 exécutés) est lié la nature même des contrats de recherche, dont l’exécution peut parfois s’éloigner fortement de la programmation initiale.
Concernant les ETPT mis à disposition par d’autres programmes ou d’autres collectivités ou organismes :
Ces emplois concernent essentiellement des personnels enseignants-chercheurs accueillis en délégation, des personnels accueillis dans le cadre d’une mise à disposition contre remboursement.
INRA - Institut national de la recherche agronomique |
L’INRA est un établissement public à caractère scientifique et technologique placé sous la tutelle des ministères chargés de la recherche et de l’agriculture. Ses missions ont été définies par le décret n° 84-1120 du 14 décembre 1984 à partir d’un périmètre « agriculture, alimentation, environnement ». L’INRA produit des connaissances scientifiques dans des disciplines qui s’articulent autour des sciences de la vie, des sciences de l’aliment, des sciences économiques et sociales, des mathématiques et des sciences de l’environnement.
Premier opérateur européen de recherche agronomique, l’INRA se caractérise par un solide ancrage territorial, favorisant les transferts vers le monde économique et le développement territorial. Avec 74 % de ses effectifs implantés en province sur plus de 100 sites, rattachés à 17 centres de recherche, l'Institut est présent dans la quasi-totalité des régions françaises, y compris en Outre-mer.
Organisées en 8 méta-programmes, 13 départements scientifiques, 184 unités de recherche et 45 unités expérimentales, les équipes de l’INRA sont impliquées dans des projets de recherche sur des enjeux européens ou internationaux tels que les maladies émergentes dans les pays méditerranéens, la sécurité alimentaire ou l’adaptation de l’agriculture aux changements climatiques. L’Institut se mobilise fortement dans le champ de l’appui aux politiques publiques, sur des sujets majeurs comme les alternatives aux pesticides, le bien-être animal et plus globalement sur l’évolution vers des systèmes agricoles et alimentaires durables et adaptés aux attentes de la société.
Par l’intermédiaire de ses deux filiales, INRA Transfert et Agri-Obtentions, l’INRA gère un portefeuille de 354 brevets, 443 variétés végétales, 460 licences de brevets, savoirs faire, logiciels et bases de données et 937 licences sur variétés. L’INRA porte 4 Instituts Carnot et a signé, en 2017, 373 nouveaux contrats de partenariats avec des acteurs socio-économiques.
L’INRA est membre fondateur de l’Alliance pour les sciences de la vie et de la santé (AVIESAN) et de l’Alliance pour l’environnement (ALLENVI). Cette dernière vise à coordonner les recherches françaises pour réussir la transition écologique et relever les grands défis sociétaux.
L’INRA est également membre fondateur de l’Institut agronomique, vétérinaire et forestier de France (IAVFF - Agreenium) qui a pour mission de renforcer les capacités d’action de la recherche et de la formation agronomique française au niveau international.
Dans le cadre de la mise en place des communautés d’universités et établissements (COMUE) instituées par la loi du 22 juillet 2013 relative à l’enseignement supérieur et à la recherche, l’INRA est membre fondateur de la COMUE « Université Paris Saclay » et partenaire actif des COMUE constituées sur les territoires où l’institut est implanté. l’INRA a renforcé son partenariat avec l’Enseignement Supérieur par son implication dans 6 Idex et 6 Isites ; il participe aujourd’hui à 6 écoles universitaires de recherche créées en 2017.
La stratégie scientifique de l’établissement est notamment décrite dans son plan stratégique, réactualisé en 2016 et mettant en lumière les priorités scientifiques à horizon 2025, parmi lesquels la sécurité alimentaire mondiale, identifiée comme défi majeur.
Elle est également déclinée au sein de son contrat d’objectifs et de performance (COP) qui a été signé le 6 février 2018 pour la période 2017-2021. Le COP est structuré autour de 6 axes, comportant chacun des indicateurs et des livrables :
L’année 2019 a été marquée essentiellement par les travaux de préparation opérationnelle du rapprochement entre l’INRAE et IRSTEA réalisé au 1er janvier 2020.
Ce rapprochement demandé aux deux présidents, par lettre de mission des ministres en date du 6 février 2018, a pour objectif d’affirmer une ambition renouvelée de recherche dans les domaines qu’ils couvrent, dont les enjeux sociétaux sont majeurs, et de développer de nouvelles synergies entre leurs communautés scientifiques. Les travaux de préparation de la fusion ont abouti à un rapport aussi bien scientifique qu’opérationnel en octobre 2018.
A la suite de rapport, la mise en œuvre opérationnelle a été engagée avec le soutien financier du ministère de l’enseignement supérieur, de la recherche et de l’innovation (MESRI) à hauteur de 3,1 M€ en 2019 (après une première dotation exceptionnelle de 2,0 M€ en 2018). Ces dotations ont permis de financer les actions suivantes en 2019 :
En outre, l’établissement a poursuivi en 2019 ses efforts en faveur d’autres priorités :
La quasi-totalité des objectifs 2019 du COP ont été atteints (sur 92 livrables : 57 achevés, 30 en cours et 5 sont reportés à cause de la fusion).
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence |
|
|
|
|
|
53 |
Transferts |
|
|
|
|
|
53 |
P149 – Compétitivité et durabilité de l'agriculture, de l'agroalimentaire, de la forêt, de la pêche et de l'aquaculture |
769 |
769 |
|
|
760 |
830 |
Subventions pour charges de service public |
769 |
769 |
|
|
299 |
574 |
Dotations en fonds propres |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
461 |
256 |
P206 – Sécurité et qualité sanitaires de l'alimentation |
1 059 |
1 059 |
3 501 |
4 772 |
711 |
620 |
Subventions pour charges de service public |
1 059 |
1 059 |
3 501 |
4 772 |
179 |
205 |
Transferts |
|
|
|
|
532 |
415 |
P215 – Conduite et pilotage des politiques de l'agriculture |
127 |
79 |
|
|
|
35 |
Subventions pour charges de service public |
7 |
7 |
|
|
|
2 |
Dotations en fonds propres |
120 |
72 |
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
33 |
P209 – Solidarité à l'égard des pays en développement |
|
|
|
|
50 |
52 |
Transferts |
|
|
|
|
50 |
52 |
P113 – Paysages, eau et biodiversité |
|
59 |
50 |
50 |
|
3 |
Transferts |
|
59 |
50 |
50 |
|
3 |
P159 – Expertise, économie sociale et solidaire, information géographique et météorologie |
|
|
|
|
300 |
278 |
Transferts |
|
|
|
|
300 |
278 |
P181 – Prévention des risques |
|
|
|
|
-59 |
|
Transferts |
|
|
|
|
-59 |
|
P123 – Conditions de vie outre-mer |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
694 690 |
694 711 |
699 880 |
699 880 |
709 716 |
709 280 |
Subventions pour charges de service public |
693 812 |
693 812 |
699 880 |
699 880 |
704 067 |
704 067 |
Dotations en fonds propres |
878 |
899 |
|
|
1 871 |
1 723 |
Transferts |
|
|
|
|
3 779 |
3 491 |
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables |
|
|
|
|
-11 |
348 |
Transferts |
|
|
|
|
-11 |
348 |
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P142 – Enseignement supérieur et recherche agricoles |
1 465 |
1 465 |
2 524 |
2 524 |
2 465 |
2 465 |
Subventions pour charges de service public |
1 465 |
1 465 |
2 524 |
2 524 |
2 465 |
2 465 |
P200 – Remboursements et dégrèvements d'impôts d'État (crédits évaluatifs) |
|
|
|
|
|
28 |
Transferts |
|
|
|
|
|
28 |
P204 – Prévention, sécurité sanitaire et offre de soins |
|
|
|
|
175 |
175 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
175 |
175 |
P135 – Urbanisme, territoires et amélioration de l'habitat |
|
|
|
|
|
70 |
Transferts |
|
|
|
|
|
70 |
P112 – Impulsion et coordination de la politique d'aménagement du territoire |
|
|
|
|
346 |
105 |
Transferts |
|
|
|
|
346 |
105 |
P162 – Interventions territoriales de l'État |
|
|
|
|
112 |
71 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
-4 |
2 |
Transferts |
|
|
|
|
115 |
69 |
P775 – Développement et transfert en agriculture |
|
|
|
|
90 |
45 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
90 |
45 |
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P776 – Recherche appliquée et innovation en agriculture |
609 |
292 |
550 |
550 |
564 |
698 |
Subventions pour charges de service public |
609 |
292 |
|
|
33 |
210 |
Transferts |
|
|
550 |
550 |
532 |
488 |
Total |
698 719 |
698 434 |
706 505 |
707 776 |
715 220 |
715 155 |
La subvention pour charge de service public (SCSP) 2019 du programme 172, intègre 4 900 000 € de financements exceptionnels en appui à la fusion avec IRSTEA au 1er janvier 2020.
Compte financier 2019
Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
614 409 |
613 199 |
Subventions de l'État |
701 204 |
706 500 |
dont charges de pensions civiles |
196 485 |
194 239 |
– subventions pour charges de service public |
701 204 |
706 500 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
288 238 |
281 357 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
115 000 |
114 681 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
59 000 |
62 742 |
Autres produits |
80 000 |
92 780 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
58 500 |
62 525 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
|
1 380 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
500 |
217 |
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
11 560 |
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
|
17 075 |
|
Total des charges |
902 647 |
894 556 |
Total des produits |
896 204 |
913 961 |
Résultat : bénéfice |
|
19 405 |
Résultat : perte |
6 443 |
|
Total : équilibre du CR |
902 647 |
913 961 |
Total : équilibre du CR |
902 647 |
913 961 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
52 557 |
52 132 |
Investissements |
64 002 |
56 209 |
Financement de l'actif par l'État |
11 000 |
2 728 |
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
12 000 |
16 944 |
|
|
|
Autres ressources |
1 500 |
12 091 |
|
Remboursement des dettes financières |
25 |
6 |
Augmentation des dettes financières |
150 |
8 |
Total des emplois |
64 027 |
56 215 |
Total des ressources |
77 207 |
83 903 |
Augmentation du fonds de roulement |
13 180 |
27 688 |
Diminution du fonds de roulement |
|
|
|
Le tableau financier présenté ici reprend par sincérité la présentation faite par l’INRA. La subvention de l’Etat inscrite en compte de résultat correspond à la somme des SCSP versées par le P172 (704 034 677€) et le P142 (2 465 381€). L'INRA indique également avoir reçu des subventions hors SCSP, inscrites dans leur compte financer dans "Autres subventions" qui se déclinent comme suit :
Cette comptabilisation explique les écarts entre le tableau de financement et le compte financier.
Dépenses et recettes de l'EPST
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
653 297 |
653 297 |
646 053 |
646 053 |
dont charges de pensions civiles |
196 485 |
196 485 |
194 239 |
194 239 |
– activités conduites par les unités de recherche |
559 837 |
559 837 |
551 536 |
551 536 |
– actions communes |
18 685 |
18 685 |
18 712 |
18 712 |
– fonctions support |
74 775 |
74 775 |
75 805 |
75 805 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Fonctionnement et investissement non programmé |
222 472 |
211 781 |
217 306 |
213 003 |
– activités conduites par les unités de recherche |
154 232 |
150 341 |
145 003 |
142 522 |
– actions communes |
15 674 |
15 674 |
25 665 |
25 078 |
– fonctions support |
52 566 |
45 766 |
46 638 |
45 403 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement programmé et autres opérations en capital |
39 449 |
34 472 |
32 071 |
26 675 |
– actions communes |
0 |
0 |
0 |
0 |
– fonctions support |
39 449 |
34 472 |
32 071 |
26 675 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Total |
915 218 |
899 550 |
895 430 |
885 731 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Subventions pour charges de service public des ministères de tutelles |
701 204 |
706 500 |
Contrats et soutiens finalisés à l'activité de recherche |
156 086 |
136 872 |
Produits valorisés de l'activité de recherche et prestations de services |
31 441 |
39 491 |
Autres subventions et produits |
6 919 |
16 896 |
Total |
895 650 |
899 758 |
|
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
3 900 |
0 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
8 125 |
8 214 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
83 597 |
86 190 |
Autres décaissements non budgétaires |
450 |
507 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
96 072 |
94 911 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
9 293 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
0 |
10 589 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
0 |
0 |
Total des besoins |
96 072 |
104 204 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
14 027 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
110 |
650 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
85 010 |
87 826 |
Autres encaissements non budgétaires |
417 |
1 701 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
85 537 |
104 204 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
10 535 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
0 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
10 535 |
1 296 |
Total des financements |
96 072 |
104 204 |
|
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
9 403 |
11 619 |
9 348 |
– sous plafond |
7 837 |
9 972 |
7 748 |
– hors plafond |
1 566 |
1 647 |
1 600 |
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
15 |
17 |
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
15 |
17 |
|
L'exécution 2019 met en évidence un schéma d'emplois négatif de 55 ETPT. Depuis 2013, le stock d'emplois en ETPT de l'établissement a diminué de 5,2%.Ces efforts ont permis à l'établissement de dégager des marges financières qui ont été utilisées sur la recherche.
INRIA - Institut national de recherche en informatique et en automatique |
L’année 2019 a été marquée par la préparation du nouveau Contrat d’Objectif et de Performance (COP) d’Inria pour la période 2019-2023, qui a été approuvé par le Conseil d’administration lors de sa séance du 24 octobre 2019 et signé par le gouvernement le 18 février 2020. Ce nouveau COP est une réaffirmation du rôle d’Inria en tant qu’institut national de recherche, avec un projet de transformation ambitieux pour en augmenter significativement l’impact et le rendement, dans l’ambition de construire notre souveraineté numérique.
L’ensemble des actions amorcées en 2019 correspondent aux 4 axes stratégiques de ce COP :
Objectif n°1 : Maintenir l’excellence de la recherche
Objectif n°2 : Renforcer l’impact économique d’Inria
Objectif n°3 : Construire une organisation sereine et efficace
Dans un contexte où les flux de personnel scientifique sont structurants, la qualité des services d’appui à la recherche et à l’innovation, colonne vertébrale de l’institut, est fondamentale.
Objectif n°4 : Renforcer l’apport d’Inria aux politiques publiques
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence |
|
|
|
|
|
4 |
Transferts |
|
|
|
|
|
4 |
P216 – Conduite et pilotage des politiques de l'intérieur |
|
|
|
|
33 |
|
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
33 |
|
P224 – Transmission des savoirs et démocratisation de la culture |
|
|
|
|
233 |
236 |
Transferts |
|
|
|
|
233 |
236 |
P144 – Environnement et prospective de la politique de défense |
|
|
|
|
2 685 |
178 |
Transferts |
|
|
|
|
2 685 |
178 |
P214 – Soutien de la politique de l'éducation nationale |
|
|
|
|
40 |
40 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
40 |
40 |
P150 – Formations supérieures et recherche universitaire |
|
|
|
|
60 |
60 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
60 |
60 |
P231 – Vie étudiante |
|
|
|
|
11 |
11 |
Transferts |
|
|
|
|
11 |
11 |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
172 323 |
172 308 |
173 946 |
173 946 |
177 564 |
177 594 |
Subventions pour charges de service public |
172 113 |
172 113 |
173 946 |
173 946 |
176 918 |
176 918 |
Dotations en fonds propres |
210 |
195 |
|
|
507 |
535 |
Transferts |
|
|
|
|
139 |
141 |
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle |
|
|
|
|
257 |
319 |
Transferts |
|
|
|
|
257 |
319 |
P112 – Impulsion et coordination de la politique d'aménagement du territoire |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P147 – Politique de la ville |
|
|
|
|
4 |
4 |
Transferts |
|
|
|
|
4 |
4 |
Total |
172 323 |
172 308 |
173 946 |
173 946 |
180 887 |
178 444 |
La subvention pour charges de service publique qui représente 74,7% des ressources encaissées de l’exercice 2019 a augmenté de 4,5 M€ entre 2018 et 2019. Cette augmentation résulte principalement de mesures du plan Intelligence Artificielle (réseau support IA-High Performance Computing, accès en mode Cloud) et d’un soutien à la politique de site de l’INRIA. Les dépenses afférentes sont prévues pour les années 2020 et 2021.
Compte financier 2019
Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
174 292 |
157 556 |
Subventions de l'État |
187 828 |
190 184 |
dont charges de pensions civiles |
36 520 |
35 647 |
– subventions pour charges de service public |
172 643 |
176 588 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
15 185 |
13 596 |
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
74 305 |
89 312 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
26 078 |
21 294 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
29 000 |
31 707 |
Autres produits |
23 915 |
38 703 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
29 000 |
31 686 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
12 200 |
19 481 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
20 |
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
40 |
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
6 800 |
5 432 |
|
Total des charges |
248 597 |
246 868 |
Total des produits |
237 821 |
250 181 |
Résultat : bénéfice |
|
3 313 |
Résultat : perte |
10 776 |
|
Total : équilibre du CR |
248 597 |
250 181 |
Total : équilibre du CR |
248 597 |
250 181 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
776 |
|
Capacité d'autofinancement |
|
10 067 |
Investissements |
20 169 |
10 819 |
Financement de l'actif par l'État |
15 |
541 |
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
4 528 |
1 578 |
|
|
|
Autres ressources |
|
95 |
|
Remboursement des dettes financières |
|
|
Augmentation des dettes financières |
|
23 |
Total des emplois |
20 945 |
10 819 |
Total des ressources |
4 543 |
12 303 |
Augmentation du fonds de roulement |
|
1 485 |
Diminution du fonds de roulement |
16 402 |
|
|
L’évolution du fonds de roulement à la hausse à fin 2019 s’explique notamment par :
Dépenses et recettes de l'EPST
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
174 292 |
174 292 |
168 741 |
168 741 |
dont charges de pensions civiles |
36 520 |
36 520 |
35 647 |
35 647 |
– activités conduites par les unités de recherche |
139 090 |
139 090 |
130 220 |
130 220 |
– actions communes |
13 263 |
13 263 |
12 927 |
12 927 |
– fonctions support |
21 939 |
21 939 |
25 594 |
25 594 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Fonctionnement et investissement non programmé |
50 893 |
52 719 |
45 536 |
49 170 |
– activités conduites par les unités de recherche |
30 986 |
29 161 |
27 566 |
26 933 |
– actions communes |
10 196 |
9 684 |
7 862 |
8 465 |
– fonctions support |
9 711 |
13 874 |
10 108 |
13 772 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement programmé et autres opérations en capital |
12 819 |
12 754 |
11 172 |
9 754 |
– actions communes |
3 446 |
4 666 |
4 570 |
3 959 |
– fonctions support |
9 373 |
8 088 |
6 602 |
5 795 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Total |
238 004 |
239 765 |
225 449 |
227 665 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Subventions pour charges de service public des ministères de tutelles |
172 643 |
176 588 |
Contrats et soutiens finalisés à l'activité de recherche |
53 102 |
52 913 |
Produits valorisés de l'activité de recherche et prestations de services |
3 206 |
5 024 |
Autres subventions et produits |
6 153 |
1 941 |
Total |
235 104 |
236 466 |
|
Sur le plan budgétaire, l’année 2019 s’est conclue par un solde de +8,8M€, à comparer à une prévision initiale (BI2019) de -4,7M€. Cette amélioration substantielle résulte notamment :
Plus en détail, les dépenses ont été moindres de 9,5 M€ (-4%) et les recettes de 3,7 M€ (-1,6%).
En comparaison avec 2018, l’exécution 2019 se caractérise par une stabilité des dépenses et une diminution des recettes. Hors montant attendu de la Fondation INRIA, la diminution des ressources propres est conforme aux prévisions du BI 2019.
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
4 661 |
0 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
1 421 |
5 455 |
Autres décaissements non budgétaires |
6 700 |
8 625 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
12 782 |
14 080 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
4 453 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
0 |
0 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
0 |
4 453 |
Total des besoins |
12 782 |
18 533 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
8 801 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
0 |
5 455 |
Autres encaissements non budgétaires |
6 700 |
4 277 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
6 700 |
18 533 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
6 082 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
0 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
6 082 |
0 |
Total des financements |
12 782 |
18 533 |
|
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
2 346 |
2 573 |
2 371 |
– sous plafond |
1 616 |
1 793 |
1 605 |
– hors plafond |
730 |
780 |
766 |
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
|
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
|
|
L’exécution 2019 aboutit à une réalisation de 1 605 ETPT sous plafond, pour une prévision initiale et un budget rectificatif n°2 à 1 615 ETPT. Inria respecte ainsi le plafond fixé par la loi de finance à 1 793 ETPT.
Au regard de 2018, la population chercheurs (titulaires et contractuels) progresse de +6,1 ETPT.
L’effectif des fonctions d’appui (titulaires et contractuels) augmente de +21,4 ETPT.
L’effectif des moyens incitatifs financés sur MSL (doctorants, post-doctorants et ingénieurs contractuels) baissent de -39 ETPT, leur financement étant assuré sur ressources propres.
INSERM - Institut national de la santé et de la recherche médicale |
Les faits marquants de l’année 2019 :
- la mise en production dans le système d'information financier et comptable -SAFIr- d’un panneau spécifique de gestion des factures dématérialisées « cockpit » consacré à la gestion des factures envoyées et reçues du portail Chorus Pro (CPP).
- le renouvellement de marchés nationaux notamment informatique (par exemple, Infogérance et centre de services, maintenance d’infrastructures de stockage de marque « NETAPP » passé en groupement avec l’INRIA, l’INRA et l’IRSTEA, ou logiciels à usage scientifique mis à disposition par le Groupe Logiciels, de consommables scientifiques GAUSS, ou de fluides (électricité et gaz) porté par la Direction des Achats de l’État. Avec un chiffre d’achat en 2019 évalué à environ 267 M€ HT (engagés), l’Inserm compte parmi les plus importants opérateurs de l’État en matière d’achat de fournitures, services et travaux cumulés.
- La rédaction et la transmission aux tutelles du Schéma Pluriannuel de Stratégie Immobilière portant sur la période 2020-2024 et présenté pour information au Conseil d’Administration en fin d’année 2019. Ce document a permis d’établir un bilan de la période quinquennale passée, de faire un diagnostic du parc immobilier sous la responsabilité de l’Inserm et de mettre en place des axes de développement de la stratégie immobilière pour le prochain quinquennat. Ce document, une fois validé par les tutelles et les préfets concernés, sera présenté au vote du Conseil d’administration courant 2020.
Plusieurs projets stratégiques ont été confiés à l’Inserm en 2019 :
- le consortium REACTing qui permet d’apporter une réponse « recherche » aux crises sanitaires mondiales ; en 2019, l’équipe de supervision et d’épidémiologie a été fortement mobilisée sur les suites du virus Ébola en Guinée, la fièvre Lassa au Nigéria, la préparation d’un vaccin contre la dengue dans les Antilles françaises et est intervenue en urgence sur l’épidémie de maladie à virus Ebola en RDC ;
- les mesures recherche de la dernière année du Plan maladies neuro-dégénératives avec notamment le suivi de la cohorte MEMENTO (maladies d’Alzheimer et maladies apparentées) et des travaux pour identifier des facteurs de risque en population générale en s’appuyant sur un programme de recherche impliquant les cohortes en population générale CONSTANCES et surtout E3N/E4N ;
- dans le cadre du plan Nipah Chine, la coopération franco-chinoise entre les laboratoires P4 de Lyon et Wuhan a établi les bases d’un programme scientifique commun en se concentrant sur le virus Nipah étendu à la recherche des aspects fondamentaux orientés vers une meilleure compréhension des mécanismes de physiopathologie, épidémiologie, à la compréhension de l'incidence de la mortalité de la maladie ; en 2019, la collaboration a notamment permis de continuer à développer des outils de biologie moléculaire pour étudier la souche du virus Nipah Bangladesh ou d’effectuer la caractérisation du virus Nipah isolé chez les chauves-souris fruitières Pteropus lylei au Cambodge ;
- l’avancée du projet pilote POPGEN avec l’avis positif du comité de protection des personnes (août 2019) et du conseil scientifique international de Constances (automne 2019) pour réaliser les tests salivaires en 2020, une fois le dossier CNIL validé ;
- pour la première année, le déploiement des actions de management et communication du Plan France Médecine Génomique 2025 ;
- la signature de la convention de création du GIS Autisme et Troubles du Neuro-Développement (TND) le 30 septembre 2019 a été suivie du colloque inaugural du GIS et d’un atelier dédié à la collaboration scientifique « Autism and Neuro-Development REsearch Workshop » ; la mobilisation de la communauté a permis d’établir un programme d’actions scientifiques pour les années futures afin de poursuivre le travail d’extension et de structuration de la communauté ;
- thématique antibiorésistance : il a été confié à l’Inserm la responsabilité de la mise en œuvre de la mesure 7 de la feuille de route interministérielle visant à maitriser l’antibiorésistance, pour assurer la coordination et la structuration de ce domaine de recherche en collaborant avec les partenaires des Alliances Aviesan, AllEnvi et Athena ; en 2019, a été rédigé le programme prioritaire Antibiorésistance et en fin d’année, un second appel à projet Franco-Allemand a été lancé sur la « recherche innovante sur la résistance antimicrobienne dans les réservoirs environnementaux (eau, sol, animaux sauvages, plantes, biofilms sur déchets plastiques, etc.) et la recherche sur les bactéries résistantes aux antibiotiques colonisant l'homme, les animaux de ferme, les animaux domestiques et les produits alimentaires ».
- la poursuite d’appels à projets (AAP) sur le Plan cancer 3 comme par exemple l’AAP « Caractérisation des lésions pré-néoplasiques et stratification de leurs risques évolutifs »- PNP (4 M€), l’AAP « Approches Single cell pour l’étude des processus oncogéniques » (3,5 M€), l’AAP « Apports à l’oncologie de la physique, de la chimie et des sciences de l’ingénieur » - PCSI (2,7 M€) l’AAP « Formation à la recherche fondamentale et translationnelle en cancérologie »- FRFT (2,3 M€) ou 4ème AAP » Équipements pour la recherche en cancérologie » (2,3 M€) ; les dépenses sur le Plan cancer s’accélèrent avec une hausse respectivement de 7% des engagements (31,7 M€) et de 28% des décaissements entre 2018 et 2019 (25,3 M€ versus 32,5 M€) qui est cohérente avec la mise en œuvre de la dernière année du Plan. Les derniers engagements et décaissements devraient intervenir en 2022.
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence |
|
|
|
|
|
20 |
Transferts |
|
|
|
|
|
20 |
P149 – Compétitivité et durabilité de l'agriculture, de l'agroalimentaire, de la forêt, de la pêche et de l'aquaculture |
|
|
|
|
12 |
12 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
12 |
12 |
P206 – Sécurité et qualité sanitaires de l'alimentation |
|
|
|
|
|
|
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
|
|
P144 – Environnement et prospective de la politique de défense |
|
|
|
|
413 |
59 |
Transferts |
|
|
|
|
413 |
59 |
P134 – Développement des entreprises et régulations |
|
|
|
|
-15 |
|
Transferts |
|
|
|
|
-15 |
|
P129 – Coordination du travail gouvernemental |
|
|
|
|
316 |
518 |
Transferts |
|
|
|
|
316 |
518 |
P203 – Infrastructures et services de transports |
|
|
|
|
0 |
|
Transferts |
|
|
|
|
0 |
|
P159 – Expertise, économie sociale et solidaire, information géographique et météorologie |
|
|
|
|
|
10 |
Transferts |
|
|
|
|
|
10 |
P123 – Conditions de vie outre-mer |
|
|
|
|
-8 |
|
Transferts |
|
|
|
|
-8 |
|
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
632 218 |
632 227 |
635 366 |
635 366 |
631 334 |
631 368 |
Subventions pour charges de service public |
632 058 |
632 058 |
635 366 |
635 366 |
631 076 |
631 096 |
Dotations en fonds propres |
160 |
169 |
|
|
|
16 |
Transferts |
|
|
|
|
258 |
257 |
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables |
|
|
|
|
-9 |
88 |
Transferts |
|
|
|
|
-9 |
88 |
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle |
|
|
|
|
-72 |
1 232 |
Transferts |
|
|
|
|
-72 |
1 232 |
P204 – Prévention, sécurité sanitaire et offre de soins |
|
|
|
|
2 757 |
2 593 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
2 903 |
2 593 |
Transferts |
|
|
|
|
-147 |
|
P207 – Sécurité et éducation routières |
|
|
|
|
145 |
13 |
Transferts |
|
|
|
|
145 |
13 |
P124 – Conduite et soutien des politiques sanitaires, sociales, du sport, de la jeunesse et de la vie associative |
300 |
210 |
|
|
265 |
265 |
Subventions pour charges de service public |
300 |
210 |
|
|
265 |
265 |
P219 – Sport |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P163 – Jeunesse et vie associative |
|
|
|
|
115 |
115 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
115 |
115 |
P111 – Amélioration de la qualité de l'emploi et des relations du travail |
24 |
19 |
|
|
|
|
Subventions pour charges de service public |
24 |
19 |
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P155 – Conception, gestion et évaluation des politiques de l'emploi et du travail |
22 |
22 |
|
|
|
|
Subventions pour charges de service public |
22 |
22 |
|
|
|
|
P751 – Structures et dispositifs de sécurité routière |
|
|
|
|
|
29 |
Transferts |
|
|
|
|
|
29 |
Total |
632 564 |
632 478 |
635 366 |
635 366 |
635 254 |
636 323 |
Le montant de la SCSP prévu en LFI 2019 s’élevait à 635,4 M€, la subvention versée à l’Inserm a été d’une part, minorée de la réserve de précaution à hauteur de -9,8 M€ et de la mesure de périmètre au titre du cancer pédiatrique pour 2 M€ transférés à l’INCa,et, d’autre part, majorée de diverses mesures en cours de gestion. Ainsi, au titre du P172, l'Inserm a reçu une subvention pour charges de service public à hauteur de 631,1 M€.
Compte financier 2019
Avertissement
Le compte financier de l’opérateur a été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
555 720 |
519 824 |
Subventions de l'État |
628 621 |
636 323 |
dont charges de pensions civiles |
141 500 |
141 587 |
– subventions pour charges de service public |
628 621 |
636 323 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
340 869 |
399 616 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
223 550 |
197 069 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
56 420 |
56 608 |
Autres produits |
26 123 |
70 301 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
56 000 |
56 590 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
1 000 |
7 253 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
420 |
18 |
dont produits de cession d’éléments d’actif |
250 |
42 |
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
15 800 |
13 237 |
|
Total des charges |
896 589 |
919 440 |
Total des produits |
878 294 |
903 693 |
Résultat : bénéfice |
|
|
Résultat : perte |
18 295 |
15 747 |
Total : équilibre du CR |
896 589 |
919 440 |
Total : équilibre du CR |
896 589 |
919 440 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
21 075 |
20 329 |
Investissements |
39 000 |
32 899 |
Financement de l'actif par l'État |
2 400 |
988 |
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
4 500 |
8 400 |
|
|
|
Autres ressources |
|
42 |
|
Remboursement des dettes financières |
|
124 |
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
39 000 |
33 023 |
Total des ressources |
27 975 |
29 759 |
Augmentation du fonds de roulement |
|
|
Diminution du fonds de roulement |
11 025 |
3 264 |
|
Concernant le financement de l'actif par l'État : le montant est égal au total des enregistrements dans le compte 104 financements rattachés à des actifs déterminés État : 987 630,99 € (addition du 104132 ANR IA pour 744 297,99€ et du 104133 ETAT CPER pour 243 333,00€).
Pour 2019, le tableau de financement abrégé met en évidence une capacité d’autofinancement légèrement supérieure à 20 M€ issue des activités courantes de l’Inserm, qui, complétée des financements de l’actif reçus à plus d'1 M€, est à rapporter aux investissements réalisés pour un montant légèrement inférieur à 33 M€. Cela conduit à une diminution du fonds de roulement de l’Inserm de -3,3 M€.
Dépenses et recettes de l'EPST
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
555 720 |
555 720 |
553 540 |
553 540 |
dont charges de pensions civiles |
141 500 |
141 500 |
141 587 |
141 587 |
– activités conduites par les unités de recherche |
464 887 |
464 887 |
461 914 |
461 914 |
– actions communes |
40 280 |
40 280 |
41 199 |
41 199 |
– fonctions support |
50 553 |
50 553 |
50 428 |
50 428 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Fonctionnement et investissement non programmé |
376 458 |
376 458 |
358 029 |
327 207 |
– activités conduites par les unités de recherche |
261 842 |
261 842 |
238 227 |
216 823 |
– actions communes |
89 474 |
89 474 |
86 916 |
81 480 |
– fonctions support |
25 142 |
25 142 |
32 886 |
28 904 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement programmé et autres opérations en capital |
7 900 |
3 410 |
2 595 |
2 543 |
– actions communes |
0 |
0 |
0 |
0 |
– fonctions support |
7 900 |
3 410 |
2 595 |
2 543 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Total |
940 078 |
935 588 |
914 164 |
883 290 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Subventions pour charges de service public des ministères de tutelles |
628 620 |
631 076 |
Contrats et soutiens finalisés à l'activité de recherche |
253 320 |
293 391 |
Produits valorisés de l'activité de recherche et prestations de services |
22 360 |
31 270 |
Autres subventions et produits |
8 260 |
10 584 |
Total |
912 560 |
966 321 |
|
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
23 028 |
0 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
28 000 |
48 293 |
Autres décaissements non budgétaires |
35 000 |
38 939 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
86 028 |
87 232 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
39 776 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
0 |
63 552 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
0 |
0 |
Total des besoins |
86 028 |
127 008 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
83 031 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
30 000 |
4 246 |
Autres encaissements non budgétaires |
35 000 |
39 731 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
65 000 |
127 008 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
21 028 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
830 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
20 198 |
23 776 |
Total des financements |
86 028 |
127 008 |
|
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
7 860 |
8 365 |
7 926 |
– sous plafond |
5 716 |
6 237 |
5 722 |
– hors plafond |
2 144 |
2 128 |
2 204 |
dont contrats aidés |
|
|
5 |
dont apprentis |
|
|
39 |
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
|
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
|
|
Le plafond d’emplois 2019 exécuté est de 5 722 ETPT sous plafond pour une prévision au 3ème budget rectificatif 2019 de 5 750 ETPT. Le plafond d'emplois non limitatif correspondant est de 2 204 ETPT pour une prévision à 2 203,1 ETPT en LFI 2019.
Le différentiel par rapport à la prévision est principalement justifié :
IPEV - Institut polaire français Paul-Emile Victor |
L'Institut polaire Paul-Émile Victor (IPEV) assure la coordination et la mise en œuvre des activités de recherche dans les îles subantarctiques françaises, sur le continent Antarctique et en Arctique. Au plan international, l'IPEV donne une grande visibilité à l'effort de recherche de la communauté française dans les zones polaires. Il s'assure également de la compatibilité de ces projets de recherche avec les lois nationales et les traités internationaux (notamment dans le cas de l'Antarctique). Il représente aussi la nation au sein de plusieurs comités internationaux relatifs aux milieux polaires.
L’année 2019 a été marquée par trois évènements majeurs qui ont eu des répercussions en termes budgétaire et comptable:
Tout d’abord, le projet Beyond EPICA a débuté au mois de juin. Ce grand projet européen qui réunit un consortium de chercheurs issus de 12 institutions, parmi lesquelles le CNRS et l’IPEV pour la France, fait suite au projet de forage EPICA qui avait permis de remonter 800 000 ans d’archives de glace en 2004 à Dôme C, en Antarctique. Ce nouveau forage doit permettre de remonter au moins 1,5 million d’années. Il est financé dans le cadre du programme de recherche Horizon 2020 (H2020) à hauteur de 11 millions d’euros sur six ans (1er juin 2019 – 31 mai 2025) dont 2.6 millions pour l’IPEV et autant pour son partenaire italien qui fournissent le soutien logistique. L’IPEV a reçu en 2019 un versement de 913 500 € de la Commission européenne au titre de ce projet.
Ensuite, le transfert des apparaux scientifiques du navire océanographique Marion Dufresne, suite au transfert de la conduite des opérations océanographiques de l’IPEV à l’Ifremer au 1er janvier 2018, et la sortie de l’inventaire d’apparaux non transférés, ont eu pour effet une diminution des actifs nets de l’Institut de 3.130 millions d’euros.
Enfin, l’avarie sur les paliers d’étambot du patrouilleur polaire l’Astrolabe qui l’a rendu indisponible pour les deux premières rotations de la campagne 2019-2020 a eu les répercussions financières suivantes : baisse des dépenses d’exploitation du navire et des dépenses de carburant pour les stations par rapport à 2018 et engagement vis-à-vis de l’Australian Antarctic Division (AAD) à hauteur de 959 K€ pour l’affrètement de leur brise-glace l’Aurora Australis.
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence |
|
|
|
|
70 |
70 |
Transferts |
|
|
|
|
70 |
70 |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
13 900 |
13 900 |
14 951 |
14 951 |
13 971 |
13 971 |
Subventions pour charges de service public |
13 900 |
13 900 |
14 951 |
14 951 |
13 971 |
13 971 |
Total |
13 900 |
13 900 |
14 951 |
14 951 |
14 041 |
14 041 |
La subvention pour charges de service public (SCSP) s’élève à 13 971 338 €, conforme au montant inscrit au projet de loi de finances de 2019. L'écart entre LFI et exécution s'expliquant par la mise en réserve.
Compte financier 2019
Avertissement
Le compte financier de l’opérateur n’a pas pu être voté par son Conseil d’Administration avant la date de rédaction du présent RAP. Les données sont donc provisoires. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
3 908 |
3 951 |
Subventions de l'État |
13 971 |
14 041 |
dont charges de pensions civiles |
|
|
– subventions pour charges de service public |
13 971 |
13 971 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
70 |
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
14 901 |
16 469 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
2 283 |
2 267 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
2 591 |
4 914 |
Autres produits |
2 114 |
5 075 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
2 591 |
1 784 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
1 400 |
2 651 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
3 130 |
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
|
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
|
|
|
Total des charges |
18 809 |
20 420 |
Total des produits |
18 368 |
21 383 |
Résultat : bénéfice |
|
963 |
Résultat : perte |
441 |
|
Total : équilibre du CR |
18 809 |
21 383 |
Total : équilibre du CR |
18 809 |
21 383 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
750 |
3 226 |
Investissements |
2 820 |
2 659 |
Financement de l'actif par l'État |
|
|
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
|
|
|
|
|
Autres ressources |
|
|
|
Remboursement des dettes financières |
|
|
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
2 820 |
2 659 |
Total des ressources |
750 |
3 226 |
Augmentation du fonds de roulement |
|
567 |
Diminution du fonds de roulement |
2 070 |
|
|
Le compte de résultat fait apparaître 20 419 903 € de charges et 21 382 798 € de produits, soit un bénéfice de 962 895 € et une capacité d’autofinancement (CAF) de 3 225 403 €.
Par rapport à 2018, la CAF augmente car les charges décaissables ont diminué et les produits encaissables ont augmenté.
Les charges ont diminué de 938 K€. Les variations les plus significatives concernent les comptes « achats non stockés de matières et fournitures » (comptes 606), qui ont reculé de 2 156 K€ (-62%) après une forte progression de 90% en 2018 par rapport à 2017 puisqu’il avait fallu reconstituer les stocks de carburant des stations et le compte « sous-traitance générale » (compte 611) qui progresse de 708 K€ avec comme explication principale le dédommagement à l’AAD pour la mise à disposition de l’Aurora Australis.
Quant aux produits, ils ont augmenté de 1 600 K€ (913 K€ pour le projet européen Beyond EPICA et 768 K€ de produits résultants de l’annulation de charges sur exercices antérieurs, après décomptes définitifs avec les TAAF et la CMA-CGM quant à l’exploitation du Marion Dufresne).
A l’issue de l’exercice, le niveau du fonds de roulement est de 11 716 929 €, le niveau du besoin en fonds de roulement est de -1 942 150 € et le niveau de la trésorerie de 13 659 079 €.
Autorisations budgétaires
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
4 142 |
4 142 |
4 177 |
4 177 |
Fonctionnement |
8 676 |
10 276 |
8 130 |
9 170 |
Intervention |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement |
2 661 |
2 821 |
2 895 |
2 650 |
Total des dépenses AE (A) CP (B) |
15 479 |
17 239 |
15 202 |
15 997 |
Dépenses de pensions civiles globales |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Recettes globalisées |
14 901 |
15 536 |
Subvention pour charges de service public |
13 971 |
13 971 |
Autres financements de l’État |
70 |
70 |
Fiscalité affectée |
0 |
0 |
Autres financements publics |
413 |
413 |
Recettes propres |
447 |
1 082 |
Recettes fléchées |
267 |
1 322 |
Financements de l’État fléchés |
0 |
0 |
Autres financements publics fléchés |
267 |
1 322 |
Recettes propres fléchées |
0 |
0 |
Total des recettes (C) |
15 168 |
16 858 |
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B) |
0 |
861 |
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C) |
2 071 |
0 |
|
Dépenses par destination
(en milliers d'euros) |
|||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Destination Budget initial |
Personnel |
Fonctionnement |
Intervention |
Investissement |
Total |
||||
AE = CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Programmes scientifiques |
670 |
973 |
973 |
0 |
0 |
293 |
293 |
1 936 |
1 936 |
Station polaire "Concordia" |
1 260 |
2 849 |
4 349 |
0 |
0 |
1 280 |
1 420 |
5 389 |
7 029 |
Support général |
853 |
1 010 |
1 020 |
0 |
0 |
82 |
82 |
1 945 |
1 955 |
Support logistique et technique |
1 359 |
3 844 |
3 934 |
0 |
0 |
1 006 |
1 026 |
6 209 |
6 319 |
Total |
4 142 |
8 676 |
10 276 |
0 |
0 |
2 661 |
2 821 |
15 479 |
17 239 |
|
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
2 071 |
0 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
0 |
0 |
Autres décaissements non budgétaires |
0 |
0 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
2 071 |
0 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
869 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
0 |
686 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
0 |
183 |
Total des besoins |
2 071 |
869 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
861 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
0 |
0 |
Autres encaissements non budgétaires |
0 |
8 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
0 |
869 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
2 071 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
460 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
1 611 |
0 |
Total des financements |
2 071 |
869 |
|
Les recettes s'élèvent à 16 858 526 € :
Les dépenses, 15 202 985 € en AE et 15 995 766 € en CP, sont inférieures aux prévisions budgétaires, leur consommation est respectivement de 93% et 90 % des crédits ouverts :
Le compte financier 2019 fait apparaitre un solde budgétaire positif (+861€) résultant à la fois :
Le solde de trésorerie 2019 est bénéficiaire de 870 640 € :
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
90 |
101 |
91 |
– sous plafond |
13 |
15 |
15 |
– hors plafond |
77 |
86 |
76 |
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
22 |
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
22 |
|
La loi de finances initiale 2019 autorisait l’emploi de 101 équivalents temps plein travaillé (ETPT), 15 sous plafond et 86 hors plafond.
Lors du budget initial (BI) 2019, l’autorisation d’emplois demandée était de 94 ETPT. L’exécution d’emplois de l’exercice 2019 a été de 91 ETPT.
A ces emplois rémunérés par l’IPEV, s’ajoutent les agents mis à disposition gratuitement par le CNRS au nombre de 23.20 ETPT (en baisse de 0,8 ETPT par rapport à 2018) et l’agent mis à disposition par IFREMER correspondant en 2019 à 0.4 ETPT.
IRD - Institut de recherche pour le développement |
L’IRD a poursuivi en 2019 sa trajectoire positive autour des objectifs fixés dans le cadre de son Plan d’orientation stratégique (POS) à l’horizon 2030, et précisés pour 2016-2020 dans le Contrat d’objectifs et de performance (COP).
En 2019, l’IRD a célébré ses 75 ans, occasion de montrer que ses enjeux et missions sont en adéquation avec les actuels défis de la recherche (place de la science dans la mondialisation, enjeux de développement durable), et de rendre plus visible sa mobilisation scientifique interdisciplinaire pour le développement dans le sens d’une science de la durabilité.
L’IRD a réaffirmé son action en faveur de la science de la durabilité et du rôle clé que la collaboration avec les pays du Sud doit y jouer. Pour accompagner les transformations nécessaires au respect de l’Agenda 2030 et aux Objectifs de développement durable (ODD), l’IRD s’est engagé encore davantage dans un travail commun des chercheurs, décideurs, acteurs privés et de la société civile vers un équilibre durable entre santé planétaire et bien-être humain.
Parmi les nombreux faits marquants de l’action IRD autour des axes prioritaires de son COP peuvent être cités :
La promotion des approches interdisciplinaires et partenariales, un des axes forts du COP, s’est poursuivie au sein de groupes de réflexion nationaux ou régionaux (Initiative Verte pour le Sahel piloté par le ministère de l’Europe et des Affaires étrangères, premiers processus de négociation de la COP 15, par exemple), et de collaborations avec des organisations nationales et internationales (Expertise France, Centre de recherche interdisciplinaires, Unesco, Future Earth…).
En matière de diffusion de l’information scientifique, l’IRD s’affirme comme un acteur majeur de la politique française et européenne en faveur de la Science ouverte. L’archive ouverte Horizon Plein Texte développé par l’IRD a enregistré un accroissement de 2 615 nouvelles références en 2019, offrant désormais un corpus de plus de 100 000 documents numériques, dont 70 % en accès libre. Ceci répond largement à l’objectif fixé par le COP et s’avère bien supérieur à la moyenne nationale (40 %).
S’agissant de sa politique partenariale, l’IRD a signé un accord-cadre avec le Programme des Nations Unies pour l’Environnement (PNUE) et le CIRAD afin de renforcer leur collaboration sur plusieurs thématiques centrales (biodiversité, risques climatiques, données pour l’environnement, dégradation des terres, relations Environnement, sociétés et santé). De plus, un protocole d’accord a été conclu avec et la FAO, et est devenu partenaire d’un projet européen, Blue Cloud, et a continué d’apporter son expertise sur les thèmes d’intérêt pour la FAO (nutrition, systèmes alimentaires, trypanosomiase animale, biodiversité des sols, agroécologie…).
Les relations de l’IRD avec la Banque Mondiale se sont également renforcées avec la mise en œuvre d’un programme de formation en Afrique de l’Est et centrale sur la gestion du risque d’inondation en zone urbaine et pour l’élaboration d’un guide des bonnes pratiques de gestion des littoraux ouest-africains.
L’IRD a significativement renforcé sa coopération avec l’Agence française de développement (AFD) avec la signature d’un ambitieux accord-cadre de partenariat réaffirmant leur mandat commun de soutien et de renforcement des capacités de la recherche au Sud et leur volonté de coopérer sur des projets contribuant aux ODD.
Enfin l’IRD a consolidé ses relations avec les mécènes et philanthropes, notamment en organisant les 3e rencontres « Science, développement et philanthropie » sur le thème du climat et de la biodiversité en juin 2019 à Annecy, en lien avec le Centre français des fonds et fondations.
Ces partenariats stratégiques contribuent à soutenir l’objectif d’augmentation des ressources propres de l’établissement fixé dans le COP. Cet objectif est aussi soutenu par la mise en place depuis 2015 d’une nouvelle stratégie européenne visant à positionner l’IRD au niveau européen en tant qu’acteur incontournable en matière de recherche pour le développement. La récente obtention du label européen HRS4R (Human Resources Strategy for Researchers) doit constituer un vecteur favorable pour consolider cette dynamique. Les résultats consolidés montrent une réelle progression en termes de visibilité de l’IRD et d’influence auprès des instances européennes ainsi qu’une mobilisation accrue des chercheurs de l’Institut sur la programmation et les appels à projets européens.
La progression des ressources contractuelles depuis 2015 confirme cette tendance. Les données issues de la récente clôture des comptes 2019 confirment en effet la dynamique sur le volet « contrats de recherche ». Le volume financier contractualisé en 2019 progresse de + 13 % par rapport à 2018 (35,348 M€ contre un peu plus de 31 M€ en 2018). Depuis 2015, le taux de progression est de + 47 %. Le niveau de produits comptabilisés (qui interviennent à 12/18 mois de la date de signature compte tenu des cycles de mise en production des projets) marque une légère progression des recettes issues de bailleurs privés de type fondations et des bailleurs internationaux, multilatéraux et bilatéraux.
En 2019, l’Institut a recueilli un avis favorable de l’ensemble de ses tutelles. L’avis final de la Direction immobilière de l’Etat (DIE), obtenu le 20 janvier 2020, permet la soumission du nouveau Schéma pluriannuel de stratégie immobilière (SPSI) à l’approbation du CA réuni le 12 mars 2020. Celui-ci doit permettre de moderniser des bâtiments sur la période 2019-2022, et ce en pleine synergie avec les politiques de site et les partenaires de l’établissement. Un certain nombre de sites ont été priorisés, parmi lesquels la Délégation régionale d’Occitanie, la représentation de Nouvelle-Calédonie ou encore le Sénégal. Le SPSI doit permettre de poursuivre les efforts d’optimisation dans la continuité des opérations de contractualisation et de mutualisation menées sur le patrimoine ces dernières années (politique de cessions des biens non stratégiques).
Par ailleurs, l’établissement a adopté son nouveau Schéma directeur numérique (SDN) 2019-2023. Au vu des enjeux de mutualisation qu’il porte, celui-ci a été co-construit avec la collaboration de l'Agence de mutualisation des universités des établissements (AMUE) et du Réseau national de télécommunication pour la technologie, l’enseignement et la recherche (RENATER).
Chiffres clés 2019
• 2 049 agents dont 855 chercheurs et 1 194 ingénieurs et techniciens
• 72 unités de recherche (54 unités mixtes de recherche, 6 unités mixtes de service, 5 unités mixtes internationales, 1 unité de service et 6 unités associées)
• 1 620 références d’articles publiés en 2018 par les chercheurs de l’IRD dans le Web of Science, dont 62 % de
co-publications avec un partenaire Sud
• 116 contrats signés dans le domaine de l’innovation et de la valorisation pour un montant global de 7, 4 M d’euros
• 151 chercheurs accompagnés sur des projets de valorisation
• 67 brevets en portefeuille
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence |
|
|
|
|
|
35 |
Transferts |
|
|
|
|
|
35 |
P232 – Vie politique, cultuelle et associative |
|
|
|
|
60 |
90 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
60 |
90 |
P149 – Compétitivité et durabilité de l'agriculture, de l'agroalimentaire, de la forêt, de la pêche et de l'aquaculture |
53 |
53 |
|
|
53 |
87 |
Subventions pour charges de service public |
53 |
53 |
|
|
|
53 |
Transferts |
|
|
|
|
53 |
34 |
P209 – Solidarité à l'égard des pays en développement |
|
|
|
|
89 |
1 622 |
Transferts |
|
|
|
|
89 |
1 622 |
P113 – Paysages, eau et biodiversité |
5 |
10 |
|
|
9 |
38 |
Transferts |
5 |
10 |
|
|
9 |
38 |
P159 – Expertise, économie sociale et solidaire, information géographique et météorologie |
|
|
|
|
|
8 |
Transferts |
|
|
|
|
|
8 |
P123 – Conditions de vie outre-mer |
|
|
|
|
46 |
53 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
-1 |
12 |
Transferts |
|
|
|
|
47 |
40 |
P150 – Formations supérieures et recherche universitaire |
|
|
|
|
50 |
61 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
50 |
50 |
Transferts |
|
|
|
|
|
11 |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
202 637 |
202 617 |
205 342 |
205 342 |
204 274 |
204 348 |
Subventions pour charges de service public |
202 596 |
202 596 |
205 342 |
205 342 |
203 844 |
203 844 |
Dotations en fonds propres |
41 |
21 |
|
|
441 |
451 |
Transferts |
|
|
|
|
-11 |
52 |
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P186 – Recherche culturelle et culture scientifique |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P204 – Prévention, sécurité sanitaire et offre de soins |
|
|
|
|
41 |
41 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
41 |
41 |
P162 – Interventions territoriales de l'État |
|
|
|
|
30 |
28 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
30 |
28 |
Total |
202 695 |
202 680 |
205 342 |
205 342 |
204 652 |
206 409 |
La subvention pour charges de service public (SCSP) est de 203,774 M€, contre 202,596 M€ en 2018, soit une augmentation de +1,178 M€. Cette hausse procède de compléments budgétaires pour compenser la série de mesures salariales contribuant à la revalorisation des rémunérations des fonctionnaires (PPCR, point d’indice, RIFSEEP, CSG).
Compte financier 2019
Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
173 918 |
157 580 |
Subventions de l'État |
203 668 |
204 983 |
dont charges de pensions civiles |
42 431 |
42 313 |
– subventions pour charges de service public |
203 668 |
204 983 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
53 438 |
72 204 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
6 000 |
|
Autres subventions |
|
22 742 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
6 000 |
7 296 |
Autres produits |
31 616 |
8 291 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
6 000 |
7 296 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
|
1 309 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
|
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
79 |
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
|
|
|
Total des charges |
233 356 |
229 784 |
Total des produits |
235 284 |
236 016 |
Résultat : bénéfice |
1 928 |
6 232 |
Résultat : perte |
|
|
Total : équilibre du CR |
235 284 |
236 016 |
Total : équilibre du CR |
235 284 |
236 016 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
7 928 |
12 140 |
Investissements |
10 833 |
10 180 |
Financement de l'actif par l'État |
|
|
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
1 823 |
111 |
|
|
|
Autres ressources |
|
450 |
|
Remboursement des dettes financières |
|
|
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
10 833 |
10 180 |
Total des ressources |
9 751 |
12 700 |
Augmentation du fonds de roulement |
|
2 520 |
Diminution du fonds de roulement |
1 082 |
|
|
Le tableau financier présenté ici reprend par sincérité la présentation faite par l'IRD. La subvention de l’Etat inscrite en compte de résultat inclut l'ensemble des SCSP reçues dont notamment celle du P172 de 203,844 M€. Les transferts et autres ressources sont inscrites dans la ligne "Autres subvention". Cette présentation explique les écarts entre le tableau de financement et le compte financier.
Dépenses et recettes de l'EPST
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
174 218 |
174 218 |
168 260 |
168 260 |
dont charges de pensions civiles |
42 431 |
42 431 |
42 312 |
42 312 |
– activités conduites par les unités de recherche |
128 131 |
128 131 |
124 694 |
124 694 |
– actions communes |
24 540 |
24 540 |
22 784 |
22 784 |
– fonctions support |
21 247 |
21 247 |
20 782 |
20 782 |
– hors agrégat |
300 |
300 |
0 |
0 |
Fonctionnement et investissement non programmé |
63 796 |
60 032 |
60 282 |
57 471 |
– activités conduites par les unités de recherche |
32 840 |
32 840 |
34 432 |
33 510 |
– actions communes |
16 191 |
16 091 |
14 138 |
13 702 |
– fonctions support |
14 765 |
11 101 |
11 712 |
10 259 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement programmé et autres opérations en capital |
8 550 |
6 179 |
3 938 |
4 075 |
– actions communes |
863 |
1 047 |
765 |
968 |
– fonctions support |
7 687 |
5 132 |
3 173 |
3 107 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Total |
246 564 |
240 429 |
232 480 |
229 806 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Subventions pour charges de service public des ministères de tutelles |
203 668 |
203 774 |
Contrats et soutiens finalisés à l'activité de recherche |
27 501 |
31 338 |
Produits valorisés de l'activité de recherche et prestations de services |
1 997 |
1 379 |
Autres subventions et produits |
640 |
867 |
Total |
233 806 |
237 358 |
|
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
6 623 |
0 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
12 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
2 318 |
7 024 |
Autres décaissements non budgétaires |
0 |
451 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
8 941 |
7 487 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
11 200 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
0 |
4 525 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
0 |
6 676 |
Total des besoins |
8 941 |
18 687 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
7 552 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
147 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
2 904 |
10 300 |
Autres encaissements non budgétaires |
0 |
688 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
2 904 |
18 687 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
6 037 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
707 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
5 330 |
0 |
Total des financements |
8 941 |
18 687 |
|
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
1 943 |
2 260 |
1 963 |
– sous plafond |
1 809 |
2 120 |
1 813 |
– hors plafond |
134 |
140 |
150 |
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
|
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
|
|
Le budget initial 2019 prévoyait un effectif sous plafond voté par l’IRD de 1 843,2 ETPT.
A fin décembre 2019, l’effectif constaté sous plafond est de 1 813,0 ETPT : le taux d’exécution enETPT est de 98,4 %. Cette sous exécution s’explique essentiellement par un décalage des prises de poste des concours 2019 sur 2020 et des départs non anticipés sur les titulaires et les PRPP (retraites, démissions, licenciements, décès) par rapport aux hypothèses retenues en construction initiale. Ainsi, l’exécution 2019 affiche un solde net constaté de - 30,2 ETPT par rapport au budget.
IRSTEA - Institut national de recherche en sciences et technologies pour l'environnement et l'agriculture |
L’année 2019 est marquée par la préparation de la fusion entre IRSTEA et l’INRA pour la création du nouvel établissement INRAE au 1er janvier 2020. Dans ce contexte particulier, le calendrier des opérations de clôture a été avancé afin de tenir compte des travaux nécessaires à la reprise des données.
Dans le domaine de la maîtrise des risques, il convient de souligner l’audit de surveillance qui faisait suite à la certification ISO 9001 du système de management qualité d’Irstea obtenue en octobre 2018. Cet audit conduit par des auditeurs d’Afnor s’est déroulé du 8 au 11 octobre 2019. Il s’est traduit par un rapport confirmant le certificat délivré à Irstea.
S’agissant de la gestion financière d’Irstea, le cycle d’activité réduit par rapport à 2018 impacte le résultat de l’établissement. On peut constater l'effet négatif de la clôture anticipée sur les recettes enregistrées au budget 2019 (-2,3% par rapport à 2018). Les dépenses en AE diminuent par rapport à 2018 (-2,8%) tandis que les dépenses en CP sont relativement stables (-0,9%). L’établissement obtient un solde budgétaire négatif de -3,308 M€ en 2019. Le fonds de roulement s’établit à 8,372 M€ fin 2019, niveau en retrait par rapport à 2018 (11,295 M€). Le besoin en fonds de roulement négatif (-6,788 M€ contre -4,537 M€ en 2018) signifie que l'activité génère un flux positif de trésorerie. Le passif circulant (dettes fournisseurs) excède les besoins de financement de l’actif d'exploitation (créances clients). La trésorerie de l’établissement fin 2019 (15,160 M€) ressort à un niveau comparable à celui de 2018 (15,832 M€).
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P149 – Compétitivité et durabilité de l'agriculture, de l'agroalimentaire, de la forêt, de la pêche et de l'aquaculture |
264 |
264 |
|
|
444 |
443 |
Subventions pour charges de service public |
264 |
264 |
|
|
269 |
410 |
Dotations en fonds propres |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
175 |
33 |
P206 – Sécurité et qualité sanitaires de l'alimentation |
|
|
|
|
-1 |
41 |
Subventions pour charges de service public |
|
|
|
|
|
28 |
Transferts |
|
|
|
|
-1 |
13 |
P215 – Conduite et pilotage des politiques de l'agriculture |
|
30 |
|
|
|
3 |
Subventions pour charges de service public |
|
30 |
|
|
|
3 |
P113 – Paysages, eau et biodiversité |
52 |
100 |
|
|
239 |
665 |
Transferts |
52 |
100 |
|
|
239 |
665 |
P159 – Expertise, économie sociale et solidaire, information géographique et météorologie |
|
|
|
|
|
2 |
Transferts |
|
|
|
|
|
2 |
P181 – Prévention des risques |
1 743 |
1 743 |
1 770 |
1 770 |
1 770 |
1 866 |
Subventions pour charges de service public |
1 743 |
1 743 |
1 770 |
1 770 |
1 828 |
1 866 |
Transferts |
|
|
|
|
-58 |
|
P174 – Énergie, climat et après-mines |
|
|
|
|
|
36 |
Transferts |
|
|
|
|
|
36 |
P172 – Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires |
63 399 |
63 341 |
61 364 |
61 364 |
61 624 |
61 639 |
Subventions pour charges de service public |
62 719 |
62 719 |
61 364 |
61 364 |
61 274 |
61 274 |
Dotations en fonds propres |
680 |
622 |
|
|
350 |
363 |
Transferts |
|
|
|
|
-1 |
1 |
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables |
|
|
|
|
-5 |
44 |
Transferts |
|
|
|
|
-5 |
44 |
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle |
|
|
|
|
55 |
|
Transferts |
|
|
|
|
55 |
|
P142 – Enseignement supérieur et recherche agricoles |
22 977 |
22 977 |
22 569 |
22 569 |
22 283 |
22 283 |
Subventions pour charges de service public |
22 977 |
22 977 |
22 569 |
22 569 |
22 283 |
22 283 |
P111 – Amélioration de la qualité de l'emploi et des relations du travail |
|
|
|
|
4 |
4 |
Transferts |
|
|
|
|
4 |
4 |
P135 – Urbanisme, territoires et amélioration de l'habitat |
|
|
|
|
54 |
31 |
Transferts |
|
|
|
|
54 |
31 |
P112 – Impulsion et coordination de la politique d'aménagement du territoire |
|
|
|
|
122 |
278 |
Transferts |
|
|
|
|
122 |
278 |
Total |
88 435 |
88 455 |
85 703 |
85 703 |
86 589 |
87 334 |
La SCSP du progamme 172 décroit en 2019 du fait de la non reconduction du financement exceptionnel de 2M€ alloué en 2018 pour la gestion du sinistre sur le site Cévennes. Les financements ministériels en soutien à la fusion avec l'INRA ont été alloués à l'INRA.
Compte financier 2019
Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
79 822 |
80 621 |
Subventions de l'État |
83 612 |
83 600 |
dont charges de pensions civiles |
23 343 |
23 443 |
– subventions pour charges de service public |
83 612 |
83 600 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
32 632 |
33 576 |
Fiscalité affectée |
|
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
15 273 |
17 759 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
7 500 |
7 961 |
Autres produits |
12 870 |
9 964 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
7 500 |
7 901 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
|
83 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
59 |
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
52 |
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
2 500 |
2 517 |
|
Total des charges |
112 454 |
114 197 |
Total des produits |
111 755 |
111 323 |
Résultat : bénéfice |
|
|
Résultat : perte |
699 |
2 874 |
Total : équilibre du CR |
112 454 |
114 197 |
Total : équilibre du CR |
112 454 |
114 197 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
4 301 |
2 434 |
Investissements |
9 244 |
6 252 |
Financement de l'actif par l'État |
|
127 |
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
|
716 |
|
|
|
Autres ressources |
2 472 |
52 |
|
Remboursement des dettes financières |
|
|
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
9 244 |
6 252 |
Total des ressources |
6 773 |
3 329 |
Augmentation du fonds de roulement |
|
|
Diminution du fonds de roulement |
2 471 |
2 923 |
|
Le tableau financier présenté ici reprend par sincérité la présentation faite par l'IRSTEA. La subvention de l’Etat inscrite en compte de résultat correspond à la somme des subventions des P172 et des P142, soit 83,558 M€ auquel un versement complémentaire a été comptabilisé en SCSP en comptabilité générale. Les autres versements de l'Etat, ont été comptabilisés dans la ligne "Autres subventions" qui intègre également les subventions d'autres personnes publiques. Cette comptabilisation explique les écarts entre le tableau de financement et le compte financier.
L'exercice 2019 est marqué par la préparation de la fusion avec l'INRA pour former l'INRAE au 1er janvier 2020. Dans ce contexte, la clotûre de l'exercice 2019 a été anticipée à l'IRSTEA. Les dernièrs paiements ont eu lieu le 29 novembre au lieu du 20 décembre et les dernièrs rapprochement des titres et des encaissements ont eu lieu le 6 décembre au lieu du 20 décembre. Cette clôture anticipée a pour conséquence de réduire les volumes globaux des charges et des produits de l'exercice.
Dépenses et recettes de l'EPST
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
76 169 |
76 169 |
85 567 |
85 567 |
dont charges de pensions civiles |
0 |
0 |
0 |
0 |
– activités conduites par les unités de recherche |
73 299 |
73 299 |
73 908 |
73 908 |
– actions communes |
2 870 |
2 870 |
2 967 |
2 967 |
– fonctions support |
0 |
0 |
8 692 |
8 692 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Fonctionnement et investissement non programmé |
23 121 |
22 964 |
23 036 |
22 738 |
– activités conduites par les unités de recherche |
14 511 |
14 324 |
15 491 |
14 811 |
– actions communes |
2 019 |
2 019 |
1 310 |
1 508 |
– fonctions support |
6 591 |
6 621 |
6 235 |
6 418 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement programmé et autres opérations en capital |
3 700 |
5 138 |
2 316 |
3 956 |
– actions communes |
1 759 |
2 675 |
1 051 |
1 720 |
– fonctions support |
1 941 |
2 463 |
937 |
1 705 |
– hors agrégat |
0 |
0 |
328 |
532 |
Total |
102 990 |
104 271 |
110 919 |
112 261 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Subventions pour charges de service public des ministères de tutelles |
83 612 |
83 558 |
Contrats et soutiens finalisés à l'activité de recherche |
17 688 |
21 366 |
Produits valorisés de l'activité de recherche et prestations de services |
2 285 |
3 344 |
Autres subventions et produits |
584 |
685 |
Total |
104 169 |
108 953 |
|
Les recettes encaissées en 2019 sont en diminution par rapport à 2018 (-6,551 M€, soit -5,7%). Cette diminution concerne les subventions pour charges de service public (-2,138 M€, soit -2,5%), ainsi que les ressources propres (-4,412 M€, soit -4,8%).
Ne sont comptées, au titre des SCSP que les SCSP des programmes 172 et 142.
Le niveau global des dépenses apprécié en CP, soit 112,261 M€, diminue de -1,069 M€ par rapport à 2018, soit -0,9%. Le montant de crédits de paiement non consommés à la clôture de la gestion s’élève à 4,424 M€, contre 5,201 M€ en 2018. Le taux de consommation des crédits (CP) est en légère progression 96,2% (95,6% en 2018).
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
102 |
3 308 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
6 426 |
6 888 |
Autres décaissements non budgétaires |
0 |
227 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
6 528 |
10 423 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
0 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
0 |
2 159 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
5 715 |
0 |
Total des besoins |
6 528 |
10 423 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
0 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
2 |
14 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
6 425 |
7 774 |
Autres encaissements non budgétaires |
0 |
1 964 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
6 427 |
9 751 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
101 |
672 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
5 816 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
0 |
2 831 |
Total des financements |
6 528 |
10 423 |
|
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
1 172 |
1 305 |
1 155 |
– sous plafond |
905 |
1 047 |
910 |
– hors plafond |
267 |
258 |
245 |
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
|
|
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
|
|
|
On notera sur 2019 le schéma positif de 5 ETPT sur les emplois sous le plafond de l'Etat. Cette évolution par rapport à 2018 s’explique par une réduction significative des reports sur les entrées prévues. La campagne d'emploi 2019 a donc ainsi été meilleure que les années précédentes, afin de ne pas reporter la charge de la gestion de ces recrutements sur l'établissement fusionné en 2020