Présentation des crédits et des dépenses fiscales

2019 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2019 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2019 Consommation 2019	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
01 – Prévention des risques technologiques et des pollutions		64 308 064 58 577 201	2 152 293	36 735 570 14 516 509	3 000 000	101 043 634 78 246 002	104 543 634
09 – Contrôle de la sûreté nucléaire et de la radioprotection	46 446 540 39 168 291	10 488 749 17 858 820	350 000 214 143	1 689 000 1 334 000		58 974 289 58 575 255	59 474 289
10 – Prévention des risques naturels et hydrauliques		22 649 826 25 547 801	4 020 000 2 305 271	18 030 000 13 945 718	2 430 000	44 699 826 44 228 790	49 899 826
11 – Gestion de l'après-mine et travaux de mise en sécurité, indemnisations et expropriations sur les sites		35 911 096 35 572 366	866 034	1 500 000 -432 239		38 277 130 35 140 127	38 277 130
12 – Agence de l'environnement et de la maîtrise de l'énergie (ADEME)		595 333 800 583 827 829				595 333 800 583 827 829	595 333 800
Total des AE prévues en LFI	46 446 540	728 691 535	5 236 034	57 954 570		838 328 679	847 528 679
Ouvertures / annulations par FdC et AdP		+4 852 770				+4 852 770
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP		-20 723 381				-20 723 381
Total des AE ouvertes	46 446 540	776 011 528				822 458 068
Total des AE consommées	39 168 291	721 384 018	4 671 707	29 363 987	5 430 000	800 018 003

2019 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2019 Consommation 2019	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
01 – Prévention des risques technologiques et des pollutions		62 308 274 61 729 145	1 423 798	28 673 571 27 983 397	3 000 000	90 981 845 94 136 340	94 481 845
09 – Contrôle de la sûreté nucléaire et de la radioprotection	46 446 540 39 168 291	15 488 749 18 008 502	350 000 241 731	1 689 000 1 387 500		63 974 289 58 806 025	64 474 289
10 – Prévention des risques naturels et hydrauliques		22 185 183 26 132 258	4 020 000 3 090 229	18 030 000 10 253 314	2 430 000	44 235 183 41 905 801	48 825 183
11 – Gestion de l'après-mine et travaux de mise en sécurité, indemnisations et expropriations sur les sites		35 911 096 32 215 648	866 034	1 500 000 652 671		38 277 130 32 868 319	38 277 130
12 – Agence de l'environnement et de la maîtrise de l'énergie (ADEME)		595 333 800 583 827 829				595 333 800 583 827 829	595 333 800
Total des CP prévus en LFI	46 446 540	731 227 102	5 236 034	49 892 571		832 802 247	841 392 247
Ouvertures / annulations par FdC et AdP		+6 577 692				+6 577 692
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP		+1 062 593				+1 062 593
Total des CP ouverts	46 446 540	793 995 992				840 442 532
Total des CP consommés	39 168 291	721 913 383	4 755 758	40 276 881	5 430 000	811 544 313

2018 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2018 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2018 Consommation 2018	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
01 – Prévention des risques technologiques et des pollutions		64 766 271 50 765 138	99 238 640 528	41 325 809 37 416 916	106 191 318	106 191 318 88 822 582
09 – Contrôle de la sûreté nucléaire et de la radioprotection	45 887 596 38 243 961	10 655 106 17 719 991	545 769 151 100	1 438 843 987 840	58 527 314	59 027 314 57 102 892
10 – Prévention des risques naturels et hydrauliques		22 693 260 27 031 961	4 018 838 3 573 073	10 399 363 7 440 100	37 111 461	41 266 640 38 045 134
11 – Gestion de l'après-mine et travaux de mise en sécurité, indemnisations et expropriations sur les sites		35 852 003 37 241 058	936 668 757 000	1 488 458 285 698	38 277 129	38 277 129 38 283 756
12 – Agence de l'environnement et de la maîtrise de l'énergie (ADEME)		609 247 557 572 352 410			609 247 557	609 247 557 572 352 410
Total des AE prévues en LFI	45 887 596	743 214 197	5 600 513	54 652 473	849 354 779	854 009 958
Total des AE consommées	38 243 961	705 110 558	5 121 701	46 130 554		794 606 774

2018 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2018 Consommation 2018	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
01 – Prévention des risques technologiques et des pollutions		57 666 271 53 801 567	99 238 357 156	33 195 809 32 937 078	90 961 318	90 961 318 87 095 801
09 – Contrôle de la sûreté nucléaire et de la radioprotection	45 887 596 38 243 961	15 655 106 17 356 298	545 769 231 468	1 438 843 1 145 072	63 527 314	64 027 314 56 976 799
10 – Prévention des risques naturels et hydrauliques		22 693 260 26 253 936	4 018 838 3 097 616	10 399 363 9 295 084	37 111 461	40 066 640 38 646 636
11 – Gestion de l'après-mine et travaux de mise en sécurité, indemnisations et expropriations sur les sites		35 852 003 33 431 086	936 668 757 000	1 488 458 3 602 844	38 277 129	38 277 129 37 790 930
12 – Agence de l'environnement et de la maîtrise de l'énergie (ADEME)		609 247 557 572 352 410			609 247 557	609 247 557 572 352 410
Total des CP prévus en LFI	45 887 596	741 114 197	5 600 513	46 522 473	839 124 779	842 579 958
Total des CP consommés	38 243 961	703 195 297	4 443 240	46 980 078		792 862 576

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Titre et catégorie	Consommées* en 2018	Ouvertes en LFI pour 2019	Consommées* en 2019	Consommés* en 2018	Ouverts en LFI pour 2019	Consommés* en 2019
Titre 2 – Dépenses de personnel	38 243 961	46 446 540	39 168 291	38 243 961	46 446 540	39 168 291
Rémunérations d’activité	25 490 734	33 603 504	26 026 725	25 490 734	33 603 504	26 026 725
Cotisations et contributions sociales	12 625 748	12 723 036	13 020 370	12 625 748	12 723 036	13 020 370
Prestations sociales et allocations diverses	127 479	120 000	121 196	127 479	120 000	121 196
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement	705 110 558	728 691 535	721 384 018	703 195 297	731 227 102	721 913 383
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel	60 683 284	59 322 098	63 262 525	57 146 812	61 857 665	59 181 762
Subventions pour charges de service public	644 427 274	669 369 437	658 121 493	646 048 485	669 369 437	662 731 621
Titre 5 – Dépenses d’investissement	5 121 701	5 236 034	4 671 707	4 443 240	5 236 034	4 755 758
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État	4 524 133	4 366 034	2 667 615	4 168 800	4 366 034	3 519 669
Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État	597 568	870 000	2 004 092	274 440	870 000	1 236 089
Titre 6 – Dépenses d’intervention	46 130 554	57 954 570	29 363 987	46 980 078	49 892 571	40 276 881
Transferts aux ménages	1 256 180	1 500 000	-572 173	1 192 913	1 500 000	934 339
Transferts aux entreprises	-1 761 521	6 967 606	2 096 872	19 931 877	10 965 607	14 121 145
Transferts aux collectivités territoriales	28 586 908	31 570 964	7 531 630	9 192 201	19 510 964	7 056 910
Transferts aux autres collectivités	18 048 987	17 916 000	20 307 658	16 663 087	17 916 000	18 164 486
Titre 7 – Dépenses d’opérations financières			5 430 000			5 430 000
Dotations en fonds propres			5 430 000			5 430 000
Total hors FdC et AdP		838 328 679			832 802 247
Ouvertures et annulations* hors titre 2		-15 870 611			+7 640 285
Total*	794 606 774	822 458 068	800 018 003	792 862 576	840 442 532	811 544 313
* y.c. FdC et AdP

Fonds de concours et attributions de produits

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Nature de dépenses	Ouvertes en 2018	Prévues en LFI pour 2019	Ouvertes en 2019	Ouverts en 2018	Prévus en LFI pour 2019	Ouverts en 2019
Dépenses de personnel
Autres natures de dépenses	8 874 778	9 200 000	4 852 770	6 236 797	8 590 000	6 577 692
Total	8 874 778	9 200 000	4 852 770	6 236 797	8 590 000	6 577 692

Récapitulation des mouvements de crédits

Arrêtés de rattachement d'attributions de produits

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
04/2019		42 450		42 450
05/2019		8 614		8 614
06/2019		513 717		513 717
07/2019		2 500		2 500
10/2019		350		350
11/2019		1 850		1 850
12/2019		600		600
Total		570 081		570 081

Arrêtés de rattachement de fonds de concours

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2019		88 387		488 387
03/2019		74 996		74 996
04/2019		1 418		1 418
05/2019				740 000
06/2019				220 358
07/2019		379 804		379 804
08/2019		71 091		141 121
09/2019		3 685 878		3 715 878
10/2019				33 000
11/2019				27 000
12/2019		2 601		202 601
01/2020		884		884
Total		4 305 059		6 025 447

Arrêtés de report de Fonds de Concours

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
26/02/2019		6 355 131		21 427 890
Total		6 355 131		21 427 890

Arrêtés de report de tranches fonctionnelles

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
08/02/2019		456 063
Total		456 063

Arrêtés de report hors tranches Fonctionnelles et Hors Fonds de Concours

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
11/03/2019		8 806 630		4 407 999
Total		8 806 630		4 407 999

Décrets d'annulation de fonds de concours et d'attribution de produits

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
04/02/2020						22 370		17 836
Total						22 370		17 836

Décrets de transfert

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
25/11/2019		13 341		13 341
03/12/2019						865 766		5 508 249
Total		13 341		13 341		865 766		5 508 249

Lois de Finances Rectificatives

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/12/2019						35 488 780		19 278 388
Total						35 488 780		19 278 388

Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

	Ouvertures				Annulations
	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
Total général		20 506 305		32 444 758		36 376 916		24 804 473

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2019 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2019. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2019.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

Dépenses fiscales principales sur impôts locaux prises en charge par l'État (1)

(en millions d'euros)
050203	Dépenses engagées à raison de travaux dans le cadre de la prévention des risques technologiques Taxe foncière sur les propriétés bâties Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 2003 - Dernière modification : 2010 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1391 D	ε	1	ε
Coût total des dépenses fiscales		1

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts locaux contribuant au programme de manière principale

Chiffrage
définitif
2018

Chiffrage
initial
2019

Chiffrage
actualisé
2019

050203

Dépenses engagées à raison de travaux dans le cadre de la prévention des risques technologiques

Taxe foncière sur les propriétés bâties

Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 2003 - Dernière modification : 2010 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1391 D

Coût total des dépenses fiscales

Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)
130201	Déduction des dépenses de réparations et d'amélioration Revenus fonciers Bénéficiaires 2017 : 1776000 Menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1989 - Dernière modification : 2008 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 31-I-1°-a, b et b bis et 31-I-2°-a pour les dépenses visées aux a, b et b bis du I-1°	1 840	nc	nc
Coût total des dépenses fiscales	1 840

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2018

Chiffrage
initial
2019

Chiffrage
actualisé
2019

130201

Déduction des dépenses de réparations et d'amélioration

Revenus fonciers

Bénéficiaires 2017 : 1776000 Menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1989 - Dernière modification : 2008 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 31-I-1°-a, b et b bis et 31-I-2°-a pour les dépenses visées aux a, b et b bis du I-1°

1 840

Coût total des dépenses fiscales

1 840

Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts locaux prises en charge par l'État (1)

(en millions d'euros)
050203	Dépenses engagées à raison de travaux dans le cadre de la prévention des risques technologiques Taxe foncière sur les propriétés bâties Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 2003 - Dernière modification : 2010 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1391 D	ε	1	ε
Coût total des dépenses fiscales		1

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts locaux contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2018

Chiffrage
initial
2019

Chiffrage
actualisé
2019

050203

Dépenses engagées à raison de travaux dans le cadre de la prévention des risques technologiques

Taxe foncière sur les propriétés bâties

Coût total des dépenses fiscales