Opérateurs |
ENPC - Ecole nationale des Ponts et Chaussées |
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P144 – Environnement et prospective de la politique de défense |
|
|
|
|
|
15 |
Transferts |
|
|
|
|
|
15 |
P113 – Paysages, eau et biodiversité |
4 |
4 |
|
|
|
|
Transferts |
4 |
4 |
|
|
|
|
P217 – Conduite et pilotage des politiques de l'écologie, du développement et de la mobilité durables |
27 423 |
27 423 |
27 347 |
27 347 |
26 872 |
26 872 |
Subventions pour charges de service public |
27 371 |
27 371 |
27 347 |
27 347 |
26 872 |
26 872 |
Transferts |
52 |
52 |
|
|
|
|
P150 – Formations supérieures et recherche universitaire |
94 |
94 |
111 |
111 |
56 |
56 |
Subventions pour charges de service public |
94 |
94 |
111 |
111 |
56 |
56 |
P231 – Vie étudiante |
|
|
|
|
3 |
3 |
Transferts |
|
|
|
|
3 |
3 |
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P135 – Urbanisme, territoires et amélioration de l'habitat |
|
|
|
|
|
60 |
Transferts |
|
|
|
|
|
60 |
P112 – Impulsion et coordination de la politique d'aménagement du territoire |
|
|
|
|
4 |
4 |
Transferts |
|
|
|
|
4 |
4 |
Total |
27 521 |
27 521 |
27 458 |
27 458 |
26 935 |
27 010 |
En LFI 2019, la SCSP s’est élevée à 27 347 k€, soit après amendements et mises en réserve (475 k€), une dotation de 26 872 k€. La SCSP permet à l’ENPC de couvrir ses charges de personnel et ses charges d’exploitation (fonctionnement courant, entretien et maintenance).
Par ailleurs, le programme 150 « Formations supérieures et recherche universitaire » et le programme 231 "vie étudiante" ont versé à l’ENPC des subventions à hauteur de 59 k€ au titre du financement des missions de l’école liées à la recherche.
Ces subventions ont été comptabilisées dans le compte de résultat sur la ligne « autres subventions ».
Compte financier 2019
Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
32 600 |
31 612 |
Subventions de l'État |
27 643 |
26 942 |
dont charges de pensions civiles |
|
4 988 |
– subventions pour charges de service public |
27 643 |
26 942 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
14 183 |
13 708 |
Fiscalité affectée |
576 |
658 |
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
4 907 |
7 301 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
2 596 |
3 010 |
Autres produits |
14 242 |
12 691 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
2 596 |
3 007 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
500 |
28 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
2 |
dont produits de cession d’éléments d’actif |
1 060 |
1 226 |
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
|
|
|
Total des charges |
46 783 |
45 320 |
Total des produits |
47 368 |
47 592 |
Résultat : bénéfice |
585 |
2 271 |
Résultat : perte |
|
|
Total : équilibre du CR |
47 368 |
47 592 |
Total : équilibre du CR |
47 368 |
47 592 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
1 621 |
4 026 |
Investissements |
4 628 |
997 |
Financement de l'actif par l'État |
|
|
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
|
345 |
|
|
|
Autres ressources |
|
3 |
|
Remboursement des dettes financières |
|
39 |
Augmentation des dettes financières |
|
1 650 |
Total des emplois |
4 628 |
1 036 |
Total des ressources |
1 621 |
6 025 |
Augmentation du fonds de roulement |
|
4 989 |
Diminution du fonds de roulement |
3 007 |
|
|
L’école nationale des ponts et chaussées (ENPC) a disposé en 2019 d’un budget global de 47,59 M€ dont 56 % proviennent de la subvention pour charge de service public.
Le résultat budgétaire 2019 est excédentaire de 2,27 M€, du fait d’une sous-exécution dans les dépenses de personnels, d’investissement (décalage calendaire des opérations) et de fonctionnement pour dégager des marges en vue de financer ses projets immobiliers.
La SCSP 2019 représente plus de 56 % du total des produits. Ce montant inclut également les autres financements de l'Etat (69,5 k€).
Les autres ressources (40%) sont principalement liées aux recettes des contrats de recherche et aux droits de scolarité, conventions de partenariat et produits de locations immobilières.
L’ENPC clôture donc l’exercice 2019 avec un bénéfice de 2 271 k€ et un niveau de trésorerie qui s’élève à 20 299 k€.
Autorisations budgétaires
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
15 239 |
15 239 |
14 336 |
14 336 |
Fonctionnement |
9 598 |
9 236 |
8 394 |
7 980 |
Intervention |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement |
3 753 |
3 871 |
2 603 |
300 |
Enveloppe recherche |
20 819 |
20 469 |
20 821 |
19 967 |
- Personnel |
17 361 |
17 361 |
17 569 |
17 569 |
- Fonctionnement |
2 332 |
2 352 |
2 511 |
1 923 |
- Investissement |
1 126 |
756 |
740 |
475 |
Total des dépenses AE (A) CP (B) |
49 409 |
48 815 |
46 154 |
42 584 |
Dépenses de pensions civiles globales |
4 807 |
4 807 |
4 898 |
4 898 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Recettes globalisées |
30 339 |
30 448 |
Subvention pour charges de service public |
27 300 |
26 872 |
Autres financements de l’État |
0 |
69 |
Fiscalité affectée |
576 |
646 |
Autres financements publics |
212 |
108 |
Recettes propres |
2 251 |
2 753 |
Recettes fléchées |
15 469 |
14 556 |
Financements de l’État fléchés |
343 |
282 |
Autres financements publics fléchés |
3 321 |
4 614 |
Recettes propres fléchées |
11 805 |
9 660 |
Total des recettes (C) |
45 808 |
45 005 |
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B) |
0 |
2 421 |
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C) |
3 007 |
0 |
|
Dépenses par destination
(en milliers d'euros) |
|||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Destination Budget initial |
Personnel |
Fonctionnement |
Intervention |
Investissement |
Total |
||||
AE = CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Diffusion des connaissances |
1 115 |
430 |
407 |
0 |
0 |
13 |
13 |
1 558 |
1 535 |
Enseignement |
8 143 |
4 660 |
4 092 |
0 |
0 |
397 |
347 |
13 200 |
12 582 |
Recherche |
17 361 |
2 332 |
2 352 |
0 |
0 |
1 126 |
756 |
20 819 |
20 469 |
Soutien |
5 981 |
4 508 |
4 737 |
0 |
0 |
3 343 |
3 511 |
13 832 |
14 229 |
Total |
32 600 |
11 930 |
11 588 |
0 |
0 |
4 879 |
4 627 |
49 409 |
48 815 |
|
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
3 007 |
0 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
23 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
2 378 |
1 186 |
Autres décaissements non budgétaires |
0 |
919 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
5 385 |
2 128 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
2 724 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
10 556 |
544 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
0 |
2 180 |
Total des besoins |
5 385 |
4 852 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
2 421 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
134 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
2 000 |
1 903 |
Autres encaissements non budgétaires |
0 |
394 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
2 000 |
4 852 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
3 385 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
0 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
13 941 |
0 |
Total des financements |
5 385 |
4 852 |
|
L’abondement de la trésorerie s’est concentré sur la trésorerie non fléchée en raison du surplus ponctuel des recettes globalisées. La trésorerie non fléchée est destinée à absorber les futurs investissements immobiliers que l’école devra financer sur fonds propres.
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
432 |
454 |
426 |
– sous plafond |
304 |
313 |
290 |
– hors plafond |
128 |
141 |
136 |
dont contrats aidés |
3 |
16 |
|
dont apprentis |
13 |
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
1 |
|
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
|
|
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
1 |
|
|
L’écart entre la prévision et le réalisé est lié aux importantes difficultés de recrutement rencontrées par l’établissement.
En effet, les profils recherchés (compétences techniques spécialisées de haut niveau dans les champs de l’enseignement supérieur et de la recherche) expliquent des temps de vacances importants.
ENTPE - Ecole nationale des travaux publics de l'Etat |
.
Financement de l'État
(en milliers d'euros) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
Réalisation 2018 (RAP) |
LFI 2019 |
Réalisation 2019 |
|||
Programme intéressé |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
Autorisations |
Crédits |
P203 – Infrastructures et services de transports |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P159 – Expertise, économie sociale et solidaire, information géographique et météorologie |
|
|
|
|
6 |
5 |
Transferts |
|
|
|
|
6 |
5 |
P217 – Conduite et pilotage des politiques de l'écologie, du développement et de la mobilité durables |
19 830 |
19 830 |
19 652 |
19 652 |
20 232 |
20 232 |
Subventions pour charges de service public |
19 830 |
19 830 |
19 652 |
19 652 |
20 232 |
20 232 |
P190 – Recherche dans les domaines de l'énergie, du développement et de la mobilité durables |
|
|
|
|
-3 |
12 |
Transferts |
|
|
|
|
-3 |
12 |
P192 – Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle |
|
|
|
|
|
20 |
Transferts |
|
|
|
|
|
20 |
P135 – Urbanisme, territoires et amélioration de l'habitat |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
P162 – Interventions territoriales de l'État |
|
|
|
|
|
|
Transferts |
|
|
|
|
|
|
Total |
19 830 |
19 830 |
19 652 |
19 652 |
20 234 |
20 268 |
En LFI 2019, la SCSP s’est élevée à 19 652 k€, soit après amendements et mises en réserve (338 k€), une dotation de 19 342 k€. La SCSP permet à l’ENTPE de couvrir ses charges de personnel ainsi que ses charges d’exploitation (fonctionnement courant, entretien et maintenance).
La réalisation de la SCSP au titre de l’année 2019 s’est élevée à 20 232 k€ (catégorie 32) car l’école a bénéficié d’un complément de la SCSP de 890 k€ destiné au financement d’une partie des travaux de rénovation de la toiture de l’établissement.
Compte financier 2019
Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Charges |
Budget |
Compte |
Produits |
Budget |
Compte |
Personnel |
15 162 |
14 985 |
Subventions de l'État |
19 700 |
19 314 |
dont charges de pensions civiles |
3 291 |
3 460 |
– subventions pour charges de service public |
19 700 |
19 314 |
|
|
– crédits d'intervention( transfert) |
|
|
|
Fonctionnement autre que les charges de personnel |
8 088 |
8 307 |
Fiscalité affectée |
220 |
|
Intervention (le cas échéant) |
|
|
Autres subventions |
1 339 |
1 679 |
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention) |
3 100 |
2 891 |
Autres produits |
1 688 |
2 359 |
dont dotations aux amortissements et provisions |
3 100 |
2 891 |
dont reprises aux amortissements et provisions |
978 |
993 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
|
|
dont produits de cession d’éléments d’actif |
|
|
|
|
dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
|
|
|
Total des charges |
23 250 |
23 293 |
Total des produits |
22 947 |
23 353 |
Résultat : bénéfice |
|
60 |
Résultat : perte |
303 |
|
Total : équilibre du CR |
23 250 |
23 353 |
Total : équilibre du CR |
23 250 |
23 353 |
|
Tableau de financement abrégé
|
(en milliers d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|---|
Emplois |
Budget |
Compte |
Ressources |
Budget |
Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
|
|
Capacité d'autofinancement |
1 819 |
1 958 |
Investissements |
2 160 |
1 390 |
Financement de l'actif par l'État |
|
|
|
|
Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
600 |
|
|
|
|
Autres ressources |
|
143 |
|
Remboursement des dettes financières |
|
|
Augmentation des dettes financières |
|
|
Total des emplois |
2 160 |
1 390 |
Total des ressources |
2 419 |
2 100 |
Augmentation du fonds de roulement |
259 |
710 |
Diminution du fonds de roulement |
|
|
|
L’école nationale des travaux publics de l’État (ENTPE) a disposé en 2019 d’un budget global de 24,55 M€ dont 82 % proviennent de la subvention pour charge de service public.
Contrairement aux prévisions du BI 2019, le solde budgétaire est excédentaire de 2 M€. Cet excédent va permettre à l'école d'accélérer le calendrier de réalisation des opérations programmées dans le cadre de son schéma pluriannuel de stratégie immobilière (SPSI). A ce titre, le programme 217 a octroyé en 2019, une dotation complémentaire de 0.89 M€ à l'école pour financer une partie des travaux de rénovation de sa toiture
La SCSP 2019 représente plus de 82 % du total des produits. Par rapport au budget initial (BI), l’écart s’élève à + 532 k€, qui s’explique notamment par un redéploiement interne des crédits du programme pour le financement d’une partie des travaux de rénovation de la toiture
Les autres ressources de l’école sont en augmentation de 671 k€ (taxe d’apprentissage, droits de scolarité, …).
La réalisation des charges de personnel et de fonctionnement sont conformes aux prévisions du BI 2019.
L’ENTPE a clôturé l’exercice 2019 avec un résultat positif de 1 258 k€. Le niveau final de trésorerie augmente de 2.87 M€ entre le BI 2019 (3,15 M€) et le COFI 2019 (6,02 M€), ce qui est dû principalement à la baisse des investissements et à l’augmentation de la SCSP.
Autorisations budgétaires
|
(en milliers d'euros) |
|||
---|---|---|---|---|
Dépenses |
Budget initial 2019 |
Compte financier 2019 * |
||
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Personnel |
9 790 |
9 790 |
10 419 |
10 419 |
Fonctionnement |
5 757 |
4 302 |
4 335 |
4 404 |
Intervention |
0 |
0 |
0 |
0 |
Investissement |
1 300 |
1 300 |
907 |
592 |
Enveloppe recherche |
7 045 |
6 728 |
6 592 |
6 346 |
- Personnel |
5 373 |
5 373 |
4 787 |
4 787 |
- Fonctionnement |
812 |
795 |
1 043 |
960 |
- Investissement |
860 |
560 |
762 |
599 |
Total des dépenses AE (A) CP (B) |
23 892 |
22 120 |
22 253 |
21 761 |
Dépenses de pensions civiles globales |
3 291 |
3 291 |
3 460 |
3 460 |
|
|
(en milliers d'euros) |
|
---|---|---|
Recettes |
Budget initial |
Compte financier |
Recettes globalisées |
20 630 |
22 414 |
Subvention pour charges de service public |
19 700 |
20 232 |
Autres financements de l’État |
0 |
0 |
Fiscalité affectée |
220 |
280 |
Autres financements publics |
0 |
140 |
Recettes propres |
710 |
1 762 |
Recettes fléchées |
1 039 |
1 646 |
Financements de l’État fléchés |
0 |
0 |
Autres financements publics fléchés |
1 039 |
1 646 |
Recettes propres fléchées |
0 |
0 |
Total des recettes (C) |
21 669 |
24 060 |
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B) |
0 |
2 299 |
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C) |
451 |
0 |
|
Dépenses par destination
(en milliers d'euros) |
|||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Destination Budget initial |
Personnel |
Fonctionnement |
Intervention |
Investissement |
Total |
||||
AE = CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
AE |
CP |
|
Diffusion des connaissances |
288 |
140 |
140 |
0 |
0 |
0 |
0 |
428 |
428 |
Enseignement |
5 458 |
1 659 |
1 643 |
0 |
0 |
250 |
250 |
7 367 |
7 351 |
Recherche |
5 373 |
812 |
795 |
0 |
0 |
860 |
560 |
7 045 |
6 728 |
Soutien-support |
4 044 |
3 958 |
2 519 |
0 |
0 |
1 050 |
1 050 |
9 052 |
7 613 |
Total |
15 163 |
6 569 |
5 097 |
0 |
0 |
2 160 |
1 860 |
23 892 |
22 120 |
|
Équilibre financier
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Besoins |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) |
451 |
0 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins |
0 |
0 |
Autres décaissements non budgétaires |
0 |
420 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) |
451 |
420 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) |
0 |
2 234 |
Abondement de la trésorerie fléchée |
0 |
61 |
Abondement de la trésorerie non fléchée |
0 |
2 173 |
Total des besoins |
451 |
2 654 |
|
(en milliers d'euros) |
||
---|---|---|
Financements |
Budget initial |
Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) |
0 |
2 299 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements |
0 |
0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement |
420 |
346 |
Autres encaissements non budgétaires |
0 |
9 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) |
420 |
2 654 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) |
31 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée |
31 |
0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée |
0 |
0 |
Total des financements |
451 |
2 654 |
|
Consolidation des emplois
|
Réalisation 2018 |
Prévision 2019 |
Réalisation 2019 |
---|---|---|---|
Emplois rémunérés par l'opérateur : |
201 |
202 |
189 |
– sous plafond |
164 |
163 |
159 |
– hors plafond |
37 |
39 |
30 |
dont contrats aidés |
|
|
|
dont apprentis |
|
|
|
Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
|
34 |
33 |
– rémunérés par l'État par ce programme |
|
19 |
19 |
– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
|
|
|
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
|
15 |
14 |
|
L'ENTPE n'a pas totalement saturé son plafond d'emplois (consommé à hauteur de 159 ETPT contre une autorisation de 163). L'opérateur explique ce taux de réalisation par des raisons essentiellement conjoncturelles :
- un agent a été en CLD, exclu du plafond d’emplois, mais inclus dans la masse salariale,
- deux agents d’un même service sont partis en retraite en début d’année et leurs tâches ont été réorientées. Pour cela, une réorganisation a été nécessaire. Sa mise en œuvre effective a pris du temps compte tenu des instances et de la mobilité entrante nécessaire.
- le reste s’explique par des temps de vacance important.