$@FwLOVariable(annee,2019)

$@FwLOVariable(numProg,230)

$@FwLOVariable(libelleProg,Vie de l'élève)

$@FwLOVariable(enteteSousTitre,Présentation des crédits et des dépenses fiscales)

$@FwLOStyle(styleB3Programme, non)

Présentation des crédits et des dépenses fiscales

 

2019 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2019 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action
 

Prévision LFI 2019
Consommation 2019

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Vie scolaire et éducation à la responsabilité

1 083 040 789
993 400 603

20 530 000
19 553 632

1 371 385 839
1 436 018 333

2 474 956 628
2 448 972 568

2 476 636 628
                    

02 – Santé scolaire

506 486 800
562 241 017

2 400 000
2 197 399

2 790 296
2 548 821

511 677 096
566 987 236

511 677 096
                    

03 – Inclusion scolaire des élèves en situation de handicap

864 628 706
923 955 970

27 169 408
19 513 004

660 626 698
564 921 622

1 552 424 812
1 508 390 596

1 552 424 812
                    

04 – Action sociale

180 865 370
197 018 197

1 873 099
2 051 690

730 502 990
726 057 098

913 241 459
925 126 985

913 241 459
                    

05 – Politique de l'internat et établissements à la charge de l'Etat

59 218 318
44 742 500

 
264 005

18 422 708
19 295 009

77 641 026
64 301 515

77 641 026
                    

06 – Actions éducatives complémentaires aux enseignements

 
-259

 
1 062 463

150 725 754
122 912 230

150 725 754
123 974 433

150 725 754
                    

Total des AE prévues en LFI

2 694 239 983

51 972 507

2 934 454 285

5 680 666 775

5 682 346 775

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

 

+2 496 838

+2 496 838

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

+51 241 879

-67 638 903

-16 397 024

Total des AE ouvertes

2 745 481 862

2 921 284 727

5 666 766 589

Total des AE consommées

2 721 358 027

44 642 192

2 871 753 113

5 637 753 332

 

2019 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action
 

Prévision LFI 2019
Consommation 2019

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Vie scolaire et éducation à la responsabilité

1 083 040 789
993 400 603

20 530 000
19 650 833

1 371 385 839
1 435 977 228

2 474 956 628
2 449 028 665

2 476 636 628
                    

02 – Santé scolaire

506 486 800
562 241 017

2 400 000
2 198 077

2 790 296
2 548 821

511 677 096
566 987 915

511 677 096
                    

03 – Inclusion scolaire des élèves en situation de handicap

864 628 706
923 955 970

27 169 408
19 593 312

660 626 698
564 927 129

1 552 424 812
1 508 476 412

1 552 424 812
                    

04 – Action sociale

180 865 370
197 018 197

1 873 099
2 031 406

730 502 990
725 791 912

913 241 459
924 841 515

913 241 459
                    

05 – Politique de l'internat et établissements à la charge de l'Etat

59 218 318
44 742 500

 
265 165

18 422 708
19 295 009

77 641 026
64 302 674

77 641 026
                    

06 – Actions éducatives complémentaires aux enseignements

 
-259

 
2 249 561

150 725 754
123 038 861

150 725 754
125 288 163

150 725 754
                    

Total des CP prévus en LFI

2 694 239 983

51 972 507

2 934 454 285

5 680 666 775

5 682 346 775

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

 

+2 496 838

+2 496 838

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

+51 241 879

-65 624 669

-14 382 790

Total des CP ouverts

2 745 481 862

2 923 298 961

5 668 780 823

Total des CP consommés

2 721 358 027

45 988 355

2 871 578 961

5 638 925 343

 

2018 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2018 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action
 

Prévision LFI 2018
Consommation 2018

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Vie scolaire et éducation à la responsabilité

1 079 035 262
971 309 561

20 530 000
18 125 485

1 378 867 680
1 470 976 469

2 478 432 942
                    

2 480 432 942
2 460 411 515

02 – Santé scolaire

500 537 462
556 820 067

2 400 000
2 113 116

2 790 296
2 664 086

505 727 758
                    

505 727 758
561 597 269

03 – Inclusion scolaire des élèves en situation de handicap

707 525 117
758 939 132

30 511 006
17 683 927

431 821 591
368 511 845

1 169 857 714
                    

1 169 857 714
1 145 134 904

04 – Action sociale

178 246 619
193 332 388

1 400 000
1 672 432

699 155 783
725 089 774

878 802 402
                    

878 802 402
920 094 594

05 – Politique de l'internat et établissements à la charge de l'Etat

37 482 672
44 679 574

 
262 877

17 913 886
18 051 878

55 396 558
                    

55 396 558
62 994 329

06 – Actions éducatives complémentaires aux enseignements

 
 

 
1 752 538

324 047 586
266 357 466

324 047 586
                    

324 047 586
268 110 004

Total des AE prévues en LFI

2 502 827 132

54 841 006

2 854 596 822

5 412 264 960

5 414 264 960

Total des AE consommées

2 525 080 722

41 610 375

2 851 651 518

 

5 418 342 615

 

2018 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action
 

Prévision LFI 2018
Consommation 2018

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Vie scolaire et éducation à la responsabilité

1 079 035 262
971 309 561

20 530 000
17 946 037

1 378 867 680
1 470 981 612

2 478 432 942
                    

2 480 432 942
2 460 237 210

02 – Santé scolaire

500 537 462
556 820 067

2 400 000
2 117 465

2 790 296
2 664 086

505 727 758
                    

505 727 758
561 601 618

03 – Inclusion scolaire des élèves en situation de handicap

707 525 117
758 939 132

30 511 006
17 759 621

431 821 591
368 497 357

1 169 857 714
                    

1 169 857 714
1 145 196 110

04 – Action sociale

178 246 619
193 332 388

1 400 000
1 677 777

699 155 783
726 230 902

878 802 402
                    

878 802 402
921 241 067

05 – Politique de l'internat et établissements à la charge de l'Etat

37 482 672
44 679 574

 
274 025

17 913 886
18 051 878

55 396 558
                    

55 396 558
63 005 477

06 – Actions éducatives complémentaires aux enseignements

 
 

 
548 684

324 047 586
266 197 641

324 047 586
                    

324 047 586
266 746 325

Total des CP prévus en LFI

2 502 827 132

54 841 006

2 854 596 822

5 412 264 960

5 414 264 960

Total des CP consommés

2 525 080 722

40 323 609

2 852 623 476

 

5 418 027 807

 

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

 

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre et catégorie

Consommées*
en 2018
 

Ouvertes en LFI
pour 2019

Consommées*
en 2019

Consommés*
en 2018

Ouverts en LFI
pour 2019

Consommés*
en 2019

Titre 2 – Dépenses de personnel

2 525 080 722

2 694 239 983

2 721 358 027

2 525 080 722

2 694 239 983

2 721 358 027

Rémunérations d’activité

1 596 209 135

1 726 117 041

1 738 771 416

1 596 209 135

1 726 117 041

1 738 771 416

Cotisations et contributions sociales

909 500 850

949 197 311

960 257 754

909 500 850

949 197 311

960 257 754

Prestations sociales et allocations diverses

19 370 737

18 925 631

22 328 858

19 370 737

18 925 631

22 328 858

Titre 3 – Dépenses de fonctionnement

41 610 375

51 972 507

44 642 192

40 323 609

51 972 507

45 988 355

Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel

41 552 743

51 972 507

44 371 556

40 265 977

51 972 507

45 717 718

Subventions pour charges de service public

57 632

 

270 636

57 632

 

270 636

Titre 6 – Dépenses d’intervention

2 851 651 518

2 934 454 285

2 871 753 113

2 852 623 476

2 934 454 285

2 871 578 961

Transferts aux ménages

688 787 054

730 502 990

682 044 212

689 926 545

730 502 990

681 855 283

Transferts aux entreprises

400

 

 

400

 

 

Transferts aux collectivités territoriales

2 081 354 564

2 132 571 956

2 102 598 212

2 081 169 031

2 132 571 956

2 102 625 152

Transferts aux autres collectivités

81 509 500

71 379 339

87 110 690

81 527 500

71 379 339

87 098 526

Total hors FdC et AdP

5 680 666 775

5 680 666 775

Ouvertures et annulations* en titre 2

+51 241 879

+51 241 879

Ouvertures et annulations* hors titre 2

-65 142 065

-63 127 831

Total*

5 418 342 615

5 666 766 589

5 637 753 332

5 418 027 807

5 668 780 823

5 638 925 343


* y.c. FdC et AdP

 

Fonds de concours et attributions de produits

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Nature de dépenses

Ouvertes
en 2018
 

Prévues en LFI
pour 2019

Ouvertes
en 2019

Ouverts
en 2018

Prévus en LFI
pour 2019

Ouverts
en 2019

Dépenses de personnel

 

 

 

 

 

 

Autres natures de dépenses

1 825 270

1 680 000

2 496 838

1 825 270

1 680 000

2 496 838

Total

1 825 270

1 680 000

2 496 838

1 825 270

1 680 000

2 496 838

 

Récapitulation des mouvements de crédits

   Arrêtés de rattachement de fonds de concours

 

Ouvertures

Annulations

Mois de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/2019

 

485 196

 

485 196

 

 

 

 

03/2019

 

526 954

 

526 954

 

 

 

 

04/2019

 

51 200

 

51 200

 

 

 

 

06/2019

 

410 637

 

410 637

 

 

 

 

07/2019

 

300 937

 

300 937

 

 

 

 

08/2019

 

307 891

 

307 891

 

 

 

 

09/2019

 

80 114

 

80 114

 

 

 

 

10/2019

 

89 254

 

89 254

 

 

 

 

11/2019

 

220

 

220

 

 

 

 

12/2019

 

244 435

 

244 435

 

 

 

 

Total

 

2 496 838

 

2 496 838

 

 

 

 

 

   Arrêtés de répartition pour mesures générales

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

29/10/2019

1 347

 

1 347

 

 

 

 

 

Total

1 347

 

1 347

 

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report de Fonds de Concours

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

22/02/2019

 

1 529 163

 

1 537 821

 

 

 

 

Total

 

1 529 163

 

1 537 821

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report hors tranches Fonctionnelles et Hors Fonds de Concours

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

11/03/2019

 

2 472 097

 

4 477 673

 

 

 

 

Total

 

2 472 097

 

4 477 673

 

 

 

 

 

   Décrets de transfert

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

21/05/2019

 

3 000 000

 

3 000 000

 

 

 

 

25/09/2019

 

2 000 000

 

2 000 000

 

 

 

 

06/12/2019

180 000

 

180 000

 

 

 

 

 

Total

180 000

5 000 000

180 000

5 000 000

 

 

 

 

 

   Décrets de virement

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

06/12/2019

6 500 000

 

6 500 000

 

 

 

 

 

Total

6 500 000

 

6 500 000

 

 

 

 

 

 

   Lois de Finances Rectificatives

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/12/2019

44 560 532

 

44 560 532

 

 

76 640 163

 

76 640 163

Total

44 560 532

 

44 560 532

 

 

76 640 163

 

76 640 163

 

   Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

 

Ouvertures

Annulations

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Total général

51 241 879

11 498 098

51 241 879

13 512 332

 

76 640 163

 

76 640 163

 

 

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2019 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2019. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2019.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

   Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale

Chiffrage
définitif
2018
 

Chiffrage
initial
2019

Chiffrage
actualisé
2019

110215

Réduction d'impôt pour frais de scolarité dans l'enseignement secondaire

Calcul de l'impôt

Bénéficiaires 2017 : 2355769 Menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Très bonne - Création : 1992 - Dernière modification : 2002 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 199 quater F

173

175

173

Coût total des dépenses fiscales

173

175

173

 

   Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2018
 

Chiffrage
initial
2019

Chiffrage
actualisé
2019

730207

Taux de 10% pour les recettes provenant de la fourniture des repas par les cantines d'entreprises ou d'administrations, et taux de 5,5% pour la fourniture de repas par des prestataires dans les établissements publics ou privés d'enseignement du premier et du second degré ainsi que pour les repas livrés par des fournisseurs extérieurs aux cantines, scolaires et universitaires notamment, qui restent exonérées de TVA

Assiette et taux

Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 1968 - Dernière modification : 2013 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 279-a bis et 278-0 bis-E

909

1 006

937

Coût total des dépenses fiscales

909

1 006

937