Présentation des crédits et des dépenses fiscales |
2019 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés
2019 / Autorisations d'engagement
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI 2019 |
Titre 2 |
Titre 3 |
Titre 5 |
Titre 6 |
Total |
Total |
---|---|---|---|---|---|---|
01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière. |
482 606 204 |
17 262 531 |
10 730 000 |
|
510 598 735 |
510 598 735 |
03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen |
138 933 016 |
30 726 284 |
20 098 663 |
|
189 757 963 |
195 157 963 |
04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement |
234 995 357 |
12 725 990 |
4 593 600 |
|
252 314 947 |
252 314 947 |
05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale |
148 376 264 |
8 702 053 |
1 897 500 |
8 300 000 |
167 275 817 |
167 275 817 |
06 – Soutien des services opérationnels |
240 212 452 |
119 590 814 |
17 951 274 |
1 100 000 |
378 854 540 |
381 354 540 |
08 – Soutien au réseau des débitants de tabac |
|
|
|
111 087 809 |
111 087 809 |
111 087 809 |
Total des AE prévues en LFI |
1 245 123 293 |
189 007 672 |
55 271 037 |
120 487 809 |
1 609 889 811 |
1 617 789 811 |
Ouvertures / annulations par FdC et AdP |
|
+5 714 029 |
+5 714 029 |
|||
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP |
-3 168 042 |
-6 055 975 |
-9 224 017 |
|||
Total des AE ouvertes |
1 241 955 251 |
364 424 572 |
1 606 379 823 |
|||
Total des AE consommées |
1 229 959 181 |
214 106 988 |
44 592 849 |
80 814 101 |
1 569 473 119 |
2019 / Crédits de paiement
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI 2019 |
Titre 2 |
Titre 3 |
Titre 5 |
Titre 6 |
Total |
Total |
---|---|---|---|---|---|---|
01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière. |
482 606 204 |
16 426 571 |
10 730 000 |
|
509 762 775 |
509 762 775 |
03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen |
138 933 016 |
30 508 918 |
20 810 899 |
|
190 252 833 |
195 652 833 |
04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement |
234 995 357 |
12 970 706 |
4 570 000 |
|
252 536 063 |
252 536 063 |
05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale |
148 376 264 |
8 518 947 |
1 967 500 |
8 300 000 |
167 162 711 |
167 162 711 |
06 – Soutien des services opérationnels |
240 212 452 |
101 870 635 |
12 047 538 |
1 100 000 |
355 230 625 |
357 730 625 |
08 – Soutien au réseau des débitants de tabac |
|
|
|
111 087 809 |
111 087 809 |
111 087 809 |
Total des CP prévus en LFI |
1 245 123 293 |
170 295 777 |
50 125 937 |
120 487 809 |
1 586 032 816 |
1 593 932 816 |
Ouvertures / annulations par FdC et AdP |
|
+5 714 029 |
+5 714 029 |
|||
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP |
-3 168 042 |
+6 835 947 |
+3 667 905 |
|||
Total des CP ouverts |
1 241 955 251 |
353 459 499 |
1 595 414 750 |
|||
Total des CP consommés |
1 229 959 181 |
198 386 567 |
32 507 614 |
80 884 822 |
1 541 738 185 |
2018 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés
2018 / Autorisations d'engagement
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI 2018 |
Titre 2 |
Titre 3 |
Titre 5 |
Titre 6 |
Total |
Total |
---|---|---|---|---|---|---|
01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière. |
461 985 625 |
56 665 302 |
12 418 000 |
|
531 068 927 |
531 068 927 |
03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen |
138 665 976 |
30 395 447 |
25 843 764 |
|
194 905 187 |
201 345 748 |
04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement |
233 439 841 |
21 283 504 |
10 006 600 |
|
264 729 945 |
265 679 945 |
05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale |
148 448 024 |
13 295 766 |
4 030 000 |
96 108 000 |
261 881 790 |
261 881 790 |
06 – Soutien des services opérationnels |
241 141 482 |
53 875 102 |
10 804 000 |
1 100 000 |
306 920 584 |
307 120 584 |
08 – Soutien au réseau des débitants de tabac |
|
|
|
|
|
|
Total des AE prévues en LFI |
1 223 680 948 |
175 515 121 |
63 102 364 |
97 208 000 |
1 559 506 433 |
1 567 096 994 |
Total des AE consommées |
1 215 148 905 |
194 750 422 |
44 140 634 |
81 843 301 |
|
1 535 883 262 |
2018 / Crédits de paiement
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI 2018 |
Titre 2 |
Titre 3 |
Titre 5 |
Titre 6 |
Total |
Total |
---|---|---|---|---|---|---|
01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière. |
461 985 625 |
56 478 924 |
11 480 000 |
|
529 944 549 |
529 944 549 |
03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen |
138 665 976 |
30 511 685 |
31 002 940 |
|
200 180 601 |
206 621 162 |
04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement |
233 439 841 |
21 203 438 |
11 245 400 |
|
265 888 679 |
266 838 679 |
05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale |
148 448 024 |
13 248 736 |
3 985 714 |
96 108 000 |
261 790 474 |
261 790 474 |
06 – Soutien des services opérationnels |
241 141 482 |
51 862 104 |
12 517 625 |
1 100 000 |
306 621 211 |
306 821 211 |
08 – Soutien au réseau des débitants de tabac |
|
|
|
|
|
|
Total des CP prévus en LFI |
1 223 680 948 |
173 304 887 |
70 231 679 |
97 208 000 |
1 564 425 514 |
1 572 016 075 |
Total des CP consommés |
1 215 148 905 |
187 655 605 |
45 669 074 |
82 311 452 |
|
1 530 785 036 |
Présentation par titre et catégorie des crédits consommés
|
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
---|---|---|---|---|---|---|
Titre et catégorie |
Consommées* |
Ouvertes en LFI |
Consommées* |
Consommés* |
Ouverts en LFI |
Consommés* |
Titre 2 – Dépenses de personnel |
1 215 148 905 |
1 245 123 293 |
1 229 959 181 |
1 215 148 905 |
1 245 123 293 |
1 229 959 181 |
Rémunérations d’activité |
753 540 021 |
770 319 663 |
762 369 985 |
753 540 021 |
770 319 663 |
762 369 985 |
Cotisations et contributions sociales |
458 547 448 |
471 748 504 |
464 729 609 |
458 547 448 |
471 748 504 |
464 729 609 |
Prestations sociales et allocations diverses |
3 061 436 |
3 055 126 |
2 859 588 |
3 061 436 |
3 055 126 |
2 859 588 |
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement |
194 750 422 |
189 007 672 |
214 106 988 |
187 655 605 |
170 295 777 |
198 386 567 |
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel |
194 750 422 |
189 007 672 |
214 106 988 |
187 655 605 |
170 295 777 |
198 386 567 |
Titre 5 – Dépenses d’investissement |
44 140 634 |
55 271 037 |
44 592 849 |
45 669 074 |
50 125 937 |
32 507 614 |
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État |
33 441 682 |
42 722 000 |
37 483 734 |
29 903 362 |
36 951 800 |
24 748 503 |
Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État |
10 698 952 |
12 549 037 |
7 109 115 |
15 765 712 |
13 174 137 |
7 759 111 |
Titre 6 – Dépenses d’intervention |
81 843 301 |
120 487 809 |
80 814 101 |
82 311 452 |
120 487 809 |
80 884 822 |
Transferts aux ménages |
7 834 215 |
8 300 000 |
6 986 663 |
7 834 215 |
8 300 000 |
6 986 663 |
Transferts aux entreprises |
72 918 720 |
111 087 809 |
72 780 468 |
73 387 303 |
111 087 809 |
72 867 821 |
Transferts aux autres collectivités |
1 090 366 |
1 100 000 |
1 045 054 |
1 089 934 |
1 100 000 |
1 028 421 |
Appels en garantie |
|
|
1 917 |
|
|
1 917 |
Total hors FdC et AdP |
1 609 889 811 |
1 586 032 816 |
||||
Ouvertures et annulations* en titre 2 |
-3 168 042 |
-3 168 042 |
||||
Ouvertures et annulations* hors titre 2 |
-341 946 |
+12 549 976 |
||||
Total* |
1 535 883 262 |
1 606 379 823 |
1 569 473 119 |
1 530 785 036 |
1 595 414 750 |
1 541 738 185 |
|
Fonds de concours et attributions de produits
|
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
---|---|---|---|---|---|---|
Nature de dépenses |
Ouvertes |
Prévues en LFI |
Ouvertes |
Ouverts |
Prévus en LFI |
Ouverts |
Dépenses de personnel |
|
|
|
|
|
|
Autres natures de dépenses |
9 072 058 |
7 900 000 |
5 714 029 |
9 072 058 |
7 900 000 |
5 714 029 |
Total |
9 072 058 |
7 900 000 |
5 714 029 |
9 072 058 |
7 900 000 |
5 714 029 |
Récapitulation des mouvements de crédits
Arrêtés de rattachement d'attributions de produits
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Mois de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
02/2019 |
|
297 359 |
|
297 359 |
|
|
|
|
03/2019 |
|
29 140 |
|
29 140 |
|
|
|
|
04/2019 |
|
20 900 |
|
20 900 |
|
|
|
|
05/2019 |
|
71 200 |
|
71 200 |
|
|
|
|
06/2019 |
|
987 053 |
|
987 053 |
|
|
|
|
07/2019 |
|
311 844 |
|
311 844 |
|
|
|
|
08/2019 |
|
222 529 |
|
222 529 |
|
|
|
|
09/2019 |
|
188 385 |
|
188 385 |
|
|
|
|
10/2019 |
|
352 566 |
|
352 566 |
|
|
|
|
11/2019 |
|
206 665 |
|
206 665 |
|
|
|
|
12/2019 |
|
835 713 |
|
835 713 |
|
|
|
|
01/2020 |
|
179 973 |
|
179 973 |
|
|
|
|
Total |
|
3 703 327 |
|
3 703 327 |
|
|
|
|
Arrêtés de rattachement de fonds de concours
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Mois de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
02/2019 |
|
480 149 |
|
480 149 |
|
|
|
|
03/2019 |
|
344 614 |
|
344 614 |
|
|
|
|
04/2019 |
|
4 329 |
|
4 329 |
|
|
|
|
05/2019 |
|
26 288 |
|
26 288 |
|
|
|
|
06/2019 |
|
219 831 |
|
219 831 |
|
|
|
|
07/2019 |
|
7 948 |
|
7 948 |
|
|
|
|
08/2019 |
|
3 363 |
|
3 363 |
|
|
|
|
09/2019 |
|
907 324 |
|
907 324 |
|
|
|
|
10/2019 |
|
16 856 |
|
16 856 |
|
|
|
|
Total |
|
2 010 702 |
|
2 010 702 |
|
|
|
|
Arrêtés de répartition pour mesures générales
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
29/10/2019 |
518 315 |
|
518 315 |
|
|
|
|
|
Total |
518 315 |
|
518 315 |
|
|
|
|
|
Arrêtés de report de Fonds de Concours
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
27/02/2019 |
|
3 363 206 |
|
10 626 351 |
|
|
|
|
Total |
|
3 363 206 |
|
10 626 351 |
|
|
|
|
Arrêtés de report de tranches fonctionnelles
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
04/02/2019 |
|
7 537 137 |
|
|
|
|
|
|
Total |
|
7 537 137 |
|
|
|
|
|
|
Arrêtés de report hors tranches Fonctionnelles et Hors Fonds de Concours
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
07/03/2019 |
|
10 361 182 |
|
28 989 035 |
|
|
|
|
Total |
|
10 361 182 |
|
28 989 035 |
|
|
|
|
Décrets de transfert
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
01/08/2019 |
|
947 362 |
|
947 362 |
|
|
|
|
25/11/2019 |
|
6 370 |
|
6 370 |
|
|
|
|
26/11/2019 |
|
|
|
|
|
440 000 |
|
440 000 |
26/11/2019 |
|
2 117 430 |
|
2 117 430 |
|
|
|
|
05/12/2019 |
|
4 248 690 |
|
4 248 690 |
|
|
|
|
Total |
|
7 319 852 |
|
7 319 852 |
|
440 000 |
|
440 000 |
Décrets de virement
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
25/09/2019 |
|
616 649 |
|
616 649 |
|
|
|
|
Total |
|
616 649 |
|
616 649 |
|
|
|
|
Lois de Finances Rectificatives
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
02/12/2019 |
|
|
|
|
3 686 357 |
34 814 001 |
3 686 357 |
40 275 940 |
Total |
|
|
|
|
3 686 357 |
34 814 001 |
3 686 357 |
40 275 940 |
Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)
|
Ouvertures |
Annulations |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
|||||
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
Titre 2 |
Autres titres |
|
Total général |
518 315 |
34 912 055 |
518 315 |
53 265 916 |
3 686 357 |
35 254 001 |
3 686 357 |
40 715 940 |
Évaluation des dépenses fiscales
Avertissement
Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.
Le chiffrage initial pour 2019 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2019. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2019.
Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.
« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.
Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.
Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (1)
(en millions d'euros) |
||||
---|---|---|---|---|
Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale |
Chiffrage |
Chiffrage |
Chiffrage |
|
730225 |
Exclusion de la TVA des marges commerciales postérieures à la fabrication ou à l'importation des tabacs manufacturés Assiette et taux Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Création : 1976 - Dernière modification : 1976 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts |
65 |
nc |
65 |
Coût total des dépenses fiscales |
65 |
|
65 |