$@FwLOVariable(annee,2019)

$@FwLOVariable(numProg,302)

$@FwLOVariable(libelleProg,Facilitation et sécurisation des échanges)

$@FwLOVariable(enteteSousTitre,Présentation des crédits et des dépenses fiscales)

$@FwLOStyle(styleB3Programme, non)

Présentation des crédits et des dépenses fiscales

 

2019 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2019 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2019
Consommation 2019

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière.

482 606 204
514 483 661

17 262 531
13 774 093

10 730 000
3 863 090

 
 

510 598 735
532 120 844

510 598 735
                    

03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen

138 933 016
110 037 177

30 726 284
25 156 519

20 098 663
13 269 052

 
 

189 757 963
148 462 748

195 157 963
                    

04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement

234 995 357
218 180 344

12 725 990
9 909 538

4 593 600
1 758 919

 
 

252 314 947
229 848 801

252 314 947
                    

05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale

148 376 264
127 594 966

8 702 053
2 407 492

1 897 500
1 690 689

8 300 000
6 931 827

167 275 817
138 624 975

167 275 817
                    

06 – Soutien des services opérationnels

240 212 452
259 663 033

119 590 814
162 857 059

17 951 274
24 011 098

1 100 000
1 132 880

378 854 540
447 664 071

381 354 540
                    

08 – Soutien au réseau des débitants de tabac

 
 

 
2 287

 
 

111 087 809
72 749 393

111 087 809
72 751 680

111 087 809
                    

Total des AE prévues en LFI

1 245 123 293

189 007 672

55 271 037

120 487 809

1 609 889 811

1 617 789 811

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

 

+5 714 029

+5 714 029

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

-3 168 042

-6 055 975

-9 224 017

Total des AE ouvertes

1 241 955 251

364 424 572

1 606 379 823

Total des AE consommées

1 229 959 181

214 106 988

44 592 849

80 814 101

1 569 473 119

 

2019 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2019
Consommation 2019

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière.

482 606 204
514 483 661

16 426 571
13 961 508

10 730 000
1 188 731

 
 

509 762 775
529 633 901

509 762 775
                    

03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen

138 933 016
110 037 177

30 508 918
24 233 160

20 810 899
8 301 847

 
 

190 252 833
142 572 184

195 652 833
                    

04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement

234 995 357
218 180 344

12 970 706
9 613 705

4 570 000
2 362 765

 
 

252 536 063
230 156 814

252 536 063
                    

05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale

148 376 264
127 594 966

8 518 947
1 779 482

1 967 500
1 359 193

8 300 000
6 931 827

167 162 711
137 665 468

167 162 711
                    

06 – Soutien des services opérationnels

240 212 452
259 663 033

101 870 635
148 796 425

12 047 538
19 295 078

1 100 000
1 116 248

355 230 625
428 870 785

357 730 625
                    

08 – Soutien au réseau des débitants de tabac

 
 

 
2 287

 
 

111 087 809
72 836 746

111 087 809
72 839 033

111 087 809
                    

Total des CP prévus en LFI

1 245 123 293

170 295 777

50 125 937

120 487 809

1 586 032 816

1 593 932 816

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

 

+5 714 029

+5 714 029

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

-3 168 042

+6 835 947

+3 667 905

Total des CP ouverts

1 241 955 251

353 459 499

1 595 414 750

Total des CP consommés

1 229 959 181

198 386 567

32 507 614

80 884 822

1 541 738 185

 

2018 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2018 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2018
Consommation 2018

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière.

461 985 625
509 205 616

56 665 302
14 553 431

12 418 000
1 008 635

 
 

531 068 927
                    

531 068 927
524 767 682

03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen

138 665 976
108 581 443

30 395 447
23 182 171

25 843 764
17 448 665

 
 

194 905 187
                    

201 345 748
149 212 279

04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement

233 439 841
209 257 480

21 283 504
3 889 562

10 006 600
5 352 393

 
 

264 729 945
                    

265 679 945
218 499 435

05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale

148 448 024
132 053 796

13 295 766
1 974 612

4 030 000
667 879

96 108 000
80 734 486

261 881 790
                    

261 881 790
215 430 773

06 – Soutien des services opérationnels

241 141 482
256 050 570

53 875 102
151 150 646

10 804 000
19 663 062

1 100 000
1 108 815

306 920 584
                    

307 120 584
427 973 093

08 – Soutien au réseau des débitants de tabac

 
 

 
 

 
 

 
 

 
                    

 
 

Total des AE prévues en LFI

1 223 680 948

175 515 121

63 102 364

97 208 000

1 559 506 433

1 567 096 994

Total des AE consommées

1 215 148 905

194 750 422

44 140 634

81 843 301

 

1 535 883 262

 

2018 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2018
Consommation 2018

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière.

461 985 625
509 205 616

56 478 924
13 791 135

11 480 000
3 279 077

 
 

529 944 549
                    

529 944 549
526 275 828

03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen

138 665 976
108 581 443

30 511 685
20 292 812

31 002 940
12 854 224

 
 

200 180 601
                    

206 621 162
141 728 479

04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement

233 439 841
209 257 480

21 203 438
3 405 147

11 245 400
6 200 757

 
 

265 888 679
                    

266 838 679
218 863 384

05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale

148 448 024
132 053 796

13 248 736
3 122 297

3 985 714
947 471

96 108 000
81 203 069

261 790 474
                    

261 790 474
217 326 633

06 – Soutien des services opérationnels

241 141 482
256 050 570

51 862 104
147 044 214

12 517 625
22 387 545

1 100 000
1 108 383

306 621 211
                    

306 821 211
426 590 712

08 – Soutien au réseau des débitants de tabac

 
 

 
 

 
 

 
 

 
                    

 
 

Total des CP prévus en LFI

1 223 680 948

173 304 887

70 231 679

97 208 000

1 564 425 514

1 572 016 075

Total des CP consommés

1 215 148 905

187 655 605

45 669 074

82 311 452

 

1 530 785 036

 

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

 

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre et catégorie

Consommées*
en 2018
 

Ouvertes en LFI
pour 2019

Consommées*
en 2019

Consommés*
en 2018

Ouverts en LFI
pour 2019

Consommés*
en 2019

Titre 2 – Dépenses de personnel

1 215 148 905

1 245 123 293

1 229 959 181

1 215 148 905

1 245 123 293

1 229 959 181

Rémunérations d’activité

753 540 021

770 319 663

762 369 985

753 540 021

770 319 663

762 369 985

Cotisations et contributions sociales

458 547 448

471 748 504

464 729 609

458 547 448

471 748 504

464 729 609

Prestations sociales et allocations diverses

3 061 436

3 055 126

2 859 588

3 061 436

3 055 126

2 859 588

Titre 3 – Dépenses de fonctionnement

194 750 422

189 007 672

214 106 988

187 655 605

170 295 777

198 386 567

Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel

194 750 422

189 007 672

214 106 988

187 655 605

170 295 777

198 386 567

Titre 5 – Dépenses d’investissement

44 140 634

55 271 037

44 592 849

45 669 074

50 125 937

32 507 614

Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État

33 441 682

42 722 000

37 483 734

29 903 362

36 951 800

24 748 503

Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État

10 698 952

12 549 037

7 109 115

15 765 712

13 174 137

7 759 111

Titre 6 – Dépenses d’intervention

81 843 301

120 487 809

80 814 101

82 311 452

120 487 809

80 884 822

Transferts aux ménages

7 834 215

8 300 000

6 986 663

7 834 215

8 300 000

6 986 663

Transferts aux entreprises

72 918 720

111 087 809

72 780 468

73 387 303

111 087 809

72 867 821

Transferts aux autres collectivités

1 090 366

1 100 000

1 045 054

1 089 934

1 100 000

1 028 421

Appels en garantie

 

 

1 917

 

 

1 917

Total hors FdC et AdP

1 609 889 811

1 586 032 816

Ouvertures et annulations* en titre 2

-3 168 042

-3 168 042

Ouvertures et annulations* hors titre 2

-341 946

+12 549 976

Total*

1 535 883 262

1 606 379 823

1 569 473 119

1 530 785 036

1 595 414 750

1 541 738 185


* y.c. FdC et AdP

 

Fonds de concours et attributions de produits

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Nature de dépenses

Ouvertes
en 2018
 

Prévues en LFI
pour 2019

Ouvertes
en 2019

Ouverts
en 2018

Prévus en LFI
pour 2019

Ouverts
en 2019

Dépenses de personnel

 

 

 

 

 

 

Autres natures de dépenses

9 072 058

7 900 000

5 714 029

9 072 058

7 900 000

5 714 029

Total

9 072 058

7 900 000

5 714 029

9 072 058

7 900 000

5 714 029

 

Récapitulation des mouvements de crédits

   Arrêtés de rattachement d'attributions de produits

 

Ouvertures

Annulations

Mois de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/2019

 

297 359

 

297 359

 

 

 

 

03/2019

 

29 140

 

29 140

 

 

 

 

04/2019

 

20 900

 

20 900

 

 

 

 

05/2019

 

71 200

 

71 200

 

 

 

 

06/2019

 

987 053

 

987 053

 

 

 

 

07/2019

 

311 844

 

311 844

 

 

 

 

08/2019

 

222 529

 

222 529

 

 

 

 

09/2019

 

188 385

 

188 385

 

 

 

 

10/2019

 

352 566

 

352 566

 

 

 

 

11/2019

 

206 665

 

206 665

 

 

 

 

12/2019

 

835 713

 

835 713

 

 

 

 

01/2020

 

179 973

 

179 973

 

 

 

 

Total

 

3 703 327

 

3 703 327

 

 

 

 

 

   Arrêtés de rattachement de fonds de concours

 

Ouvertures

Annulations

Mois de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/2019

 

480 149

 

480 149

 

 

 

 

03/2019

 

344 614

 

344 614

 

 

 

 

04/2019

 

4 329

 

4 329

 

 

 

 

05/2019

 

26 288

 

26 288

 

 

 

 

06/2019

 

219 831

 

219 831

 

 

 

 

07/2019

 

7 948

 

7 948

 

 

 

 

08/2019

 

3 363

 

3 363

 

 

 

 

09/2019

 

907 324

 

907 324

 

 

 

 

10/2019

 

16 856

 

16 856

 

 

 

 

Total

 

2 010 702

 

2 010 702

 

 

 

 

 

   Arrêtés de répartition pour mesures générales

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

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Titre 2

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Autres titres

29/10/2019

518 315

 

518 315

 

 

 

 

 

Total

518 315

 

518 315

 

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report de Fonds de Concours

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

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Autres titres

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Autres titres

27/02/2019

 

3 363 206

 

10 626 351

 

 

 

 

Total

 

3 363 206

 

10 626 351

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report de tranches fonctionnelles

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

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Autres titres

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Autres titres

04/02/2019

 

7 537 137

 

 

 

 

 

 

Total

 

7 537 137

 

 

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report hors tranches Fonctionnelles et Hors Fonds de Concours

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

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Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

07/03/2019

 

10 361 182

 

28 989 035

 

 

 

 

Total

 

10 361 182

 

28 989 035

 

 

 

 

 

   Décrets de transfert

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

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Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

01/08/2019

 

947 362

 

947 362

 

 

 

 

25/11/2019

 

6 370

 

6 370

 

 

 

 

26/11/2019

 

 

 

 

 

440 000

 

440 000

26/11/2019

 

2 117 430

 

2 117 430

 

 

 

 

05/12/2019

 

4 248 690

 

4 248 690

 

 

 

 

Total

 

7 319 852

 

7 319 852

 

440 000

 

440 000

 

   Décrets de virement

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

25/09/2019

 

616 649

 

616 649

 

 

 

 

Total

 

616 649

 

616 649

 

 

 

 

 

   Lois de Finances Rectificatives

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/12/2019

 

 

 

 

3 686 357

34 814 001

3 686 357

40 275 940

Total

 

 

 

 

3 686 357

34 814 001

3 686 357

40 275 940

 

   Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

 

Ouvertures

Annulations

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

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Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Total général

518 315

34 912 055

518 315

53 265 916

3 686 357

35 254 001

3 686 357

40 715 940

 

 

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2019 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2019. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2019.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

   Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale

Chiffrage
définitif
2018
 

Chiffrage
initial
2019

Chiffrage
actualisé
2019

730225

Exclusion de la TVA des marges commerciales postérieures à la fabrication ou à l'importation des tabacs manufacturés

Assiette et taux

Bénéficiaires 2017 : (nombre non déterminé) Entreprises et menages - Création : 1976 - Dernière modification : 1976 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts

65

nc

65

Coût total des dépenses fiscales

65

 

65