Justification au premier euro |
Éléments transversaux au programme
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Éléments de synthèse du programme |
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Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
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|---|---|---|---|---|---|---|
|
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI |
Titre 2 * |
Autres titres * |
Total |
Titre 2 * |
Autres titres * |
Total |
|
11 – Etudes |
|
20 000 000 |
20 000 000 |
|
20 000 000 |
20 000 000 |
|
12 – Travaux et gros entretien à la charge du propriétaire |
|
465 000 000 |
465 000 000 |
|
47 000 000 |
47 000 000 |
|
13 – Acquisitions, construction |
|
415 000 000 |
415 000 000 |
|
33 000 000 |
33 000 000 |
|
Total des crédits prévus en LFI * |
|
900 000 000 |
900 000 000 |
|
100 000 000 |
100 000 000 |
|
Ouvertures / annulations y.c. FdC et AdP |
|
+15 839 041 |
+15 839 041 |
|
-54 460 001 |
-54 460 001 |
|
Total des crédits ouverts |
|
915 839 041 |
915 839 041 |
|
45 539 999 |
45 539 999 |
|
Total des crédits consommés |
|
93 460 534 |
93 460 534 |
|
11 894 027 |
11 894 027 |
|
Crédits ouverts - crédits consommés |
|
+822 378 507 |
+822 378 507 |
|
+33 645 972 |
+33 645 972 |
|
|
||||||
Les autorisations d'engagement affectées sur tranche fonctionnelle ont été reportées à hauteur de 3,6 M€ par arrêté du 4 février 2019. Ces reports concernent essentiellement les crédits alloués pour les cités de Rouen et de Nantes pour lesquels les projets étaient les plus avancés en 2018.
Par ailleurs, compte tenu des spécificités du programme (budget fermé de 1 Md€ sur une période limitée, et dépense labellisée "GPI"), l'ensemble des crédits non consommés en 2018 ont été reportés par arrêté du 7 mars 2019, à hauteur de 10,8 M€ en autorisations d'engagement et 18,2 M€ en crédits de paiement.
Passage du PLF à la LFI
|
|
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
|
PLF |
0 |
900 000 000 |
900 000 000 |
0 |
100 000 000 |
100 000 000 |
|
Amendements |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
LFI |
0 |
900 000 000 |
900 000 000 |
0 |
100 000 000 |
100 000 000 |
Justification des mouvements réglementaires et des lois de finances rectificatives
Le décret n° 2019-988 du 25 septembre 2019 portant virement de crédits a ouvert 1,46 M€ en autorisations d’engagement et en crédits de paiement sur le programme 348 après annulation de crédits sur le programme 156. En effet, un projet de travaux dans les locaux de la direction départementale des finances publiques (DDFIP) du Var au sein d’une des deux cités administratives de Toulon, qui avait fait l’objet d’études préalables, sans mise en œuvre, a été intégré dans l’opération de rénovation des cités administratives de Toulon, afin de réaliser l’ensemble des travaux, dans les mêmes locaux, sous le pilotage d’une même conduite d’opération.
74,1 millions d’euros de crédits de paiement ont été annulés en loi de finances rectificative 2019 compte tenu de la sous-consommation constatée sur l'exercice 2019. Cette sous-exécution s'explique par le décalage des échéanciers de paiement associés à certaines des opérations immobilières en cours sur le programme. Cette sous-consommation est inhérente au fonctionnement des projets immobiliers et au décalage lié à la phase de sélection des projets. Ces crédits auront vocation à être remis à disposition sur le programme lors des exercices ultérieurs, pour couvrir les engagements.
Dépenses pluriannuelles
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Suivi des crédits de paiement associés à la consommation |
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|
AE 2019 |
|
CP 2019 |
|
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|
|
||||||
|
|
AE ouvertes en 2019 * 915 839 041 |
|
CP ouverts en 2019 * 45 539 999 |
|
||
|
|
||||||
|
|
AE engagées en 2019 93 460 534 |
|
CP consommés en 2019 11 894 027 |
|
||
|
|
AE affectées 192 810 248 |
|
dont CP consommés en 2 289 243 |
|
||
|
|
AE non affectées 629 568 259 |
|
dont CP consommés 9 604 783 |
|
||
|
Restes à payer |
||||||
|
Engagements ≤ 2018 non 3 776 491 |
|
|||||
|
Travaux de fin de gestion 0 |
|
|||||
|
|
Engagements ≤ 2018 non 3 776 491 |
|
CP consommés en 2019 2 289 243 |
|
Engagements ≤ 2018 non 1 487 248 |
|
|
|
AE engagées en 2019 93 460 534 |
|
CP consommés en 2019 9 604 783 |
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Engagements 2019 non 83 855 751 |
|
|
|
Engagements non couverts 85 342 999 |
|
||||
|
|
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Estimation des CP 2020 25 651 984 |
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* LFI 2019 + reports 2018 + mouvements réglementaires + FDC + ADP + fongibilité asymétrique + LFR |
Estimation du montant 59 691 015 |
|||||
Les restes à payer du programme 348 au 31 décembre 2019 s’élèvent au total à 85 342 998,82 € et concernent :
l'action 11 pour un montant de 6 877 177,46 € ;
l'action 12 pour un montant de 78 127 210,27 € ;
l'action 13 pour un montant de 338 611,09 €.
Ils se ventilent par BOP de la manière suivante :
Les restes à payer concernent quasi-exclusivement le BOP Normandie et le projet de Rouen dont le marché conception réalisation a été engagé à hauteur de 81 M€ sur l'action 12.
Le reliquat de restes à payer concerne essentiellement l'action 11 et est lié à l'engagement des marchés d'assistance à maîtrise d'ouvrage de plusieurs cités ayant validé leur programme de travaux.
Justification par action
Action 11
|
Etudes |
|
|
Prévision LFI |
Réalisation |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
(y.c. FdC et AdP) |
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
|
Autorisations d'engagement |
|
20 000 000 |
20 000 000 |
|
11 005 234 |
11 005 234 |
|
Crédits de paiement |
|
20 000 000 |
20 000 000 |
|
7 594 584 |
7 594 584 |
|
Éléments de la dépense par nature |
|
|
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||
|---|---|---|---|---|
|
Titre et catégorie |
Prévision LFI |
Réalisation |
Prévision LFI |
Réalisation |
|
Titre 3 : Dépenses de fonctionnement |
10 000 000 |
6 537 409 |
10 000 000 |
5 050 170 |
|
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel |
10 000 000 |
6 537 409 |
10 000 000 |
5 050 170 |
|
Titre 5 : Dépenses d’investissement |
10 000 000 |
4 467 825 |
10 000 000 |
2 544 415 |
|
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État |
10 000 000 |
4 467 825 |
10 000 000 |
2 544 415 |
|
Total |
20 000 000 |
11 005 234 |
20 000 000 |
7 594 584 |
Compte tenu de la nature du programme d’investissement, des consignes ont été transmises aux gestionnaires au cours de l'année 2019 afin que l'essentiel des dépenses du programme 348 soit imputé sur le titre 5, en application des règles budgétaires et comptables. Toutefois, une partie des dépenses concernant les audits engagés en 2018 ainsi qu'une partie des assistances à maîtrise d'ouvrage, avaient préalablement été comptabilisées en dépenses de fonctionnement (titre 3).
Les crédits engagés au titre de l’action 11 « Études » en 2019 ont principalement couvert :
- le désintéressement des candidats non retenus dans le cadre des dialogues compétitifs (en dialogue compétitif, les candidats sont appelés à produire des études en cours de procédure – avant-projet sommaire (APS) notamment –, et celles-ci sont, au vu de leur complexité et de leur caractère opérationnel, rémunérées par le maître d’ouvrage) ;
- l’assistance à maîtrise d’ouvrage ;
- les études et expertises préalables (notamment des diagnostics amiante).
Ainsi, les montants engagés concernent notamment :
les indemnités des candidats non retenus pour le projet de la cité de Rouen ;
les marchés d'assistance à maîtrise d'ouvrage pour les cités de Lille, Strasbourg, Colmar, Melun et Cergy-Pontoise ;
une étude complémentaire menée par le Centre scientifique et technique du bâtiment sur la cité de Nanterre.
En crédits de paiement, la consommation a couvert le paiement des études engagées en 2018, des assistances à maîtrise d'ouvrage programmiste, ainsi que les indemnités des candidats non retenus pour la réhabilitation de la cité administrative de Rouen.
|
Contribution au grand plan d'investissement |
|
|
Prévisions LFI |
Réalisation |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
|
Autorisations d'engagement |
0 |
20 000 000 |
20 000 000 |
0 |
11 005 234 |
11 005 234 |
|
Crédits de paiement |
0 |
20 000 000 |
20 000 000 |
0 |
7 594 584 |
7 594 584 |
L'ensemble des dépenses de cette action contribue au Grand plan d'investissement.
Action 12
|
Travaux et gros entretien à la charge du propriétaire |
|
|
Prévision LFI |
Réalisation |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
(y.c. FdC et AdP) |
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
|
Autorisations d'engagement |
|
465 000 000 |
465 000 000 |
|
82 020 069 |
82 020 069 |
|
Crédits de paiement |
|
47 000 000 |
47 000 000 |
|
3 892 858 |
3 892 858 |
|
Éléments de la dépense par nature |
|
|
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||
|---|---|---|---|---|
|
Titre et catégorie |
Prévision LFI |
Réalisation |
Prévision LFI |
Réalisation |
|
Titre 3 : Dépenses de fonctionnement |
47 000 000 |
7 981 641 |
5 000 000 |
210 541 |
|
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel |
47 000 000 |
7 981 641 |
5 000 000 |
210 541 |
|
Titre 5 : Dépenses d’investissement |
418 000 000 |
74 038 427 |
42 000 000 |
3 682 317 |
|
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État |
418 000 000 |
74 038 427 |
42 000 000 |
3 682 317 |
|
Total |
465 000 000 |
82 020 069 |
47 000 000 |
3 892 858 |
Comme indiqué supra, des consignes ont été transmises aux gestionnaires afin que l'essentiel des dépenses du programme 348 soit imputé sur le titre 5. Néanmoins, certaines dépenses ont été comptabilisées en titre 3.
Les crédits engagés au titre de l’action 12 « Travaux et gros entretien à la charge du propriétaire » en 2019 ont quasi-intégralement servi à couvrir le démarrage des travaux de la cité de Rouen.
En crédits de paiement, la quasi-intégralité de la consommation concerne le paiement d'une avance dans le cadre du projet de la cité de Rouen.
|
Contribution au grand plan d'investissement |
|
|
Prévisions LFI |
Réalisation |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
|
Autorisations d'engagement |
0 |
465 000 000 |
465 000 000 |
0 |
82 020 069 |
82 020 069 |
|
Crédits de paiement |
0 |
47 000 000 |
47 000 000 |
0 |
3 892 858 |
3 892 858 |
L'ensemble des dépenses de cette action contribue au Grand plan d'investissement.
Action 13
|
Acquisitions, construction |
|
|
Prévision LFI |
Réalisation |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
(y.c. FdC et AdP) |
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
|
Autorisations d'engagement |
|
415 000 000 |
415 000 000 |
|
435 232 |
435 232 |
|
Crédits de paiement |
|
33 000 000 |
33 000 000 |
|
406 584 |
406 584 |
|
Éléments de la dépense par nature |
|
|
Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
||
|---|---|---|---|---|
|
Titre et catégorie |
Prévision LFI |
Réalisation |
Prévision LFI |
Réalisation |
|
Titre 3 : Dépenses de fonctionnement |
33 000 000 |
6 424 |
5 000 000 |
150 003 |
|
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel |
33 000 000 |
6 424 |
5 000 000 |
150 003 |
|
Titre 5 : Dépenses d’investissement |
382 000 000 |
428 808 |
28 000 000 |
256 581 |
|
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État |
382 000 000 |
428 808 |
28 000 000 |
256 581 |
|
Total |
415 000 000 |
435 232 |
33 000 000 |
406 584 |
Les crédits engagés et payés au titre de l’action 13 « Acquisitions, construction » en 2019 concernent essentiellement le projet de la cité de Bordeaux (acquisition de modulaires pendant la durée des travaux).
|
Contribution au grand plan d'investissement |
|
|
Prévisions LFI |
Réalisation |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
Titre 2 |
Autres titres |
Total |
|
Autorisations d'engagement |
0 |
415 000 000 |
415 000 000 |
0 |
435 232 |
435 232 |
|
Crédits de paiement |
0 |
33 000 000 |
33 000 000 |
0 |
406 584 |
406 584 |
L'ensemble des dépenses de cette action contribue au Grand plan d'investissement.