Opérateurs

SOLIDEO - Société de livraison des équipements olympiques et paralympiques

Placée sous la triple tutelle des ministères de l’action et des comptes publics, de la cohésion des territoires et des sports, la SOLIDEO n’a pas fait l’objet de contrat d’objectifs et de performance avec l’Etat. Sur le plan opérationnel, cette tutelle s’exerce dans le cadre des quatre conseils d’administration annuels de l’établissement publics et dans ses réunions préparatoires avec les administrateurs d’Etat. Le directeur général de la SOLIDEO est destinataire d’une lettre annuelle de notification de ses objectifs. Elle est assortie d’une batterie d’indicateurs de performance.

Financement de l'État

(en milliers d'euros)
	Réalisation 2018 (RAP)		LFI 2019		Réalisation 2019
Programme intéressé ou nature de la dépense	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement
P350 – Jeux olympiques et paralympiques 2024			238 000	65 250	211 040	62 750
Subventions pour charges de service public			8 000	8 000	7 863	7 863
Transferts			230 000	57 250	203 177	54 887
Total			238 000	65 250	211 040	62 750

Le tableau ci-dessus n'intègre pas les financements alloués en 2019 à la SOLIDEO imputés en catégorie 51 soit 26 M€ en AE et 2,5 M€ en CP. En tenant compte de ces financements, le montant total octroyé par l'Etat à la SOLIDEO s'est élevé en 2019 à 237,04 M€ en AE et à 65,25 M€ en CP, soit le montant prévu en LFI 2019 pour les crédits de paiement.

Compte financier 2019

Avertissement
Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.

Compte de résultat

				(en milliers d'euros)
Charges	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *	Produits	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Personnel	6 951	5 853	Subventions de l'État	63 396	63 396
dont charges de pensions civiles	225	251	– subventions pour charges de service public	7 863	7 863
			– crédits d'intervention( transfert)	55 533	55 533
Fonctionnement autre que les charges de personnel	209 486	39 662	Fiscalité affectée
Intervention (le cas échéant)	29 979	20 062	Autres subventions	47 190	48 554
Opérations d'ordre (incluses dans Fonctionnement et/ou Intervention)	314	15 815	Autres produits	124 898	3 452
dont dotations aux amortissements et provisions	314	15 708	dont reprises aux amortissements et provisions		41
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés		107	dont produits de cession d’éléments d’actif		69
			dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs
Total des charges	246 416	65 578	Total des produits	235 484	115 402
Résultat : bénéfice		49 825	Résultat : perte	10 932
Total : équilibre du CR	246 416	115 402	Total : équilibre du CR	246 416	115 402
* Voté

Tableau de financement abrégé

				(en milliers d'euros)
Emplois	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *	Ressources	Budget initial 2019	Compte financier 2019 *
Insuffisance d'autofinancement	10 618		Capacité d'autofinancement		65 531
Investissements	2 050	2 960	Financement de l'actif par l'État
			Financement de l'actif par les tiers autres que l'État
			Autres ressources		69
Remboursement des dettes financières			Augmentation des dettes financières
Total des emplois	12 668	2 960	Total des ressources		65 599
Augmentation du fonds de roulement		62 640	Diminution du fonds de roulement	12 668
* Voté

La SOLIDEO a comptabilisé en 2019 des subventions de l'Etat à hauteur de 63,396 M€. L'écart constaté avec le montant comptabilisé dans l'application CHORUS (65,25 M€) résulte d'un versement de l'Etat de 0,96 M€ prévu initialement fin 2018 et réalisé début 2019 et d'un versement complémentaire tardif de fin 2019 de 0,894 M€. Ces deux versements n'ont pas été pris en compte par la SOLIDEO sur l'exercice 2019.

Dépenses par destination

(en milliers d'euros)
Destination Budget initial Compte financier *	Personnel	Fonctionnement	Intervention	Investissement	Total
Fonctionnement général	6 951 5 853	7 324 5 755	0 0	2 050 2 960	16 325 14 568
Opérations d'aménagement	0 0	114 892 33 907	0 0	0 0	114 892 33 907
Opérations d'équipement	0 0	0 0	29 979 20 062	0 0	29 979 20 062
Total	6 951 5 853	122 216 39 662	29 979 20 062	2 050 2 960	161 196 68 537
* Voté

Consolidation des emplois

	Prévision 2019 (2)	Réalisation 2019
Emplois rémunérés par l'opérateur :	70	61
– sous plafond	70	56
– hors plafond		5
dont contrats aidés
dont apprentis		4
Autres emplois en fonction dans l'opérateur :
– rémunérés par l'État par ce programme
– rémunérés par l'État par d'autres programmes
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes
(1) La réalisation reprend la présentation du RAP 2018. (2) La prévision fait référence aux plafonds des autorisations d'emplois votés en loi de finances initiale ou, le cas échéant, en lois de finances rectificatives 2019.

Le nombre d'emplois rémunérés par la SOLIDEO en 2019 représente 61 ETPT dont 56 sous plafond et 5 hors plafond (4 apprentis et 1 stagiaire). Au 31 décembre 2019, 77 agents étaient présents dont 38 femmes et 39 hommes.