$@FwLOVariable(annee,2019)

$@FwLOVariable(numProg,790)

$@FwLOVariable(libelleProg,Correction financière des disparités régionales de taxe d'apprentissage et incitations au développement de l'apprentissage)

$@FwLOVariable(enteteSousTitre,Justification au premier euro)

$@FwLOStyle(styleB3Programme, non)

Justification au premier euro


Éléments transversaux au programme

Éléments de synthèse du programme


 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 
Consommation 

Titre 2 *
Dépenses
de personnel

Autres titres *

Total
y.c. FdC et AdP

Titre 2 *
Dépenses
de personnel

Autres titres *

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Correction financière des disparités régionales de taxe d'apprentissage et incitations au développement de l'apprentissage

 
 

325 172 102
324 763 044

325 172 102
324 763 044

 
 

325 172 102
325 172 101

325 172 102
325 172 101

Total des crédits prévus en LFI *

 

325 172 102

325 172 102

 

325 172 102

325 172 102

Ouvertures / annulations y.c. FdC et AdP

 

 

 

 

 

 

Total des crédits ouverts

 

325 172 102

325 172 102

 

325 172 102

325 172 102

Total des crédits consommés

 

324 763 044

324 763 044

 

325 172 101

325 172 101

Crédits ouverts - crédits consommés

 

+409 058

+409 058

 

+1

+1


* hors FdC et AdP pour les montants de la LFI

 

 

   Passage du PLF à la LFI

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

 

Titre 2
 

Autres titres

Total

Titre 2

Autres titres

Total

PLF

0

325 172 102

325 172 102

0

325 172 102

325 172 102

Amendements

0

0

0

0

0

0

LFI

0

325 172 102

325 172 102

0

325 172 102

325 172 102

 

 

Dépenses pluriannuelles

Suivi des crédits de paiement associés à la consommation
des autorisations d'engagement (hors titre 2)


 

AE 2019

 

CP 2019

 

 

 

AE ouvertes en 2019 *
(E1)

325 172 102

 

CP ouverts en 2019 *
(P1)

325 172 102

 

 

 

AE engagées en 2019
(E2)

324 763 044

 

CP consommés en 2019
(P2)

325 172 101

 

 

AE affectées
non engagées
au 31/12/2019
(E3)

0

 

dont CP consommés en
2019 sur engagements
antérieurs à 2019

(P3 = P2 – P4)

0

 

 

AE non affectées
non engagées
au 31/12/2019
(E4 = E1 – E2 – E3)

409 058

 

dont CP consommés
en 2019 sur
engagements 2019

(P4)

325 172 101

 

Restes à payer

Engagements ≤ 2018 non
couverts par des paiements
au 31/12/2018 brut
(R1)

432 145

 

Travaux de fin de gestion
postérieurs au RAP 2018
(R2)

0

 

Engagements ≤ 2018 non
couverts par des paiements
au 31/12/2018 net

(R3 = R1 + R2)

432 145



CP consommés en 2019
sur engagements
antérieurs à 2019
(P3 = P2 – P4)

0



=

Engagements ≤ 2018 non
couverts par des paiements
au 31/12/2019
(R4 = R3 – P3)

432 145

 

 

AE engagées en 2019


(E2)

324 763 044



CP consommés en 2019
sur engagements 2019

(P4)

325 172 101



=

Engagements 2019 non
couverts par des paiements
au 31/12/2019
(R5 = E2 – P4)

-409 057

 

 

Engagements non couverts
par des paiements
au 31/12/2019

(R6 = R4 + R5)

23 088

 

 

Estimation des CP 2020
sur engagements non
couverts au 31/12/2019
(P5)

0


 
 
NB : les montants ci-dessus correspondent uniquement aux crédits hors titre 2
 
 

* LFI 2019 + reports 2018 + mouvements réglementaires + FDC + ADP + fongibilité asymétrique + LFR

Estimation du montant
maximal des CP
nécessaires après 2020
pour couvrir les
engagements non
couverts au 31/12/2019
(P6 = R6 – P5)

23 088

 

Justification par action

Action 01

Correction financière des disparités régionales de taxe d'apprentissage et incitations au développement de l'apprentissage


 

Prévision LFI

Réalisation

 

(y.c. FdC et AdP)  

Titre 2

Autres titres

Total

Titre 2

Autres titres

Total

Autorisations d'engagement

 

325 172 102

325 172 102

 

324 763 044

324 763 044

Crédits de paiement

 

325 172 102

325 172 102

 

325 172 101

325 172 101

 

 

Éléments de la dépense par nature


 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre et catégorie

Prévision LFI
y.c. FdC et AdP
 

Réalisation

Prévision LFI
y.c. FdC et AdP

Réalisation

Titre 6 : Dépenses d’intervention

325 172 102

324 763 044

325 172 102

325 172 101

Transferts aux entreprises

 

287 828

 

287 828

Transferts aux collectivités territoriales

325 172 102

324 790 773

325 172 102

324 884 273

Transferts aux autres collectivités

 

-315 557

 

 

Total

325 172 102

324 763 044

325 172 102

325 172 101

 

La dépense exécutée en 2019 s’élève à 324,76 M€ en autorisations d’engagement. L’écart par rapport aux crédits inscrits en loi de finances s’explique principalement par la prise en compte de retraits d'engagements juridiques d'années antérieures, à hauteur de 409 057€.

S’agissant des crédits de paiement, la dépense exécutée s’élève à 325,17 M€ soit le montant inscrit en loi de finances initiale.



Compte tenu des critères de péréquation mentionnés à l’article L. 6241-2 du code du travail, la répartition de la part dynamique de la ressource régionale pour l’apprentissage pour 2019 est la suivante :



Régions

Part dynamique 2019

Montant (€)

%

REGION GRAND EST

33 957 576

10,5%

REGION NOUVELLE AQUITAINE

29 752 071

9,2%

REGION AUVERGNE ET RHONE-ALPES

36 866 458

11,3%

REGION BOURGOGNE FRANCHE COMTE

17 521 104

5,4%

REGION BRETAGNE

14 994 833

4,6%

REGION CENTRE-VAL DE LOIRE

16 835 258

5,2%

CORSE

1 932 882

0,6%

REGION ILE DE France

43 596 252

13,4%

REGION OCCITANIE

25 529 479

7,9%

REGION HAUTS DE France

26 869 230

8,3%

REGION NORMANDIE

20 331 480

6,3%

REGION PAYS DE LA LOIRE

27 147 999

8,4%

REGION PACA

21 196 690

6,5%

GUADELOUPE

1 561 072

0,5%

GUYANE

615 427

0,2%

MARTINIQUE

1 222 033

0,4%

LA REUNION

4 386 882

1,4%

MAYOTTE

567 547

0,2%

TOTAL

324 884 273

100,0%


Par ailleurs la dépense de 0,29 M€ en faveur des entreprises correspond à un remboursement au Trésor Public d’un trop-perçu de taxe d’apprentissage sur le P790.