Justification au premier euro |
Éléments transversaux au programme
| Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
Numéro et intitulé de l'action | Titre 2 | Autres titres | Total | Titre 2 | Autres titres | Total |
01 – Prestations vieillesse et invalidité | 1 871 131 541 | 0 | 1 871 131 541 | 1 871 131 541 | 0 | 1 871 131 541 |
03 – Autres dépenses spécifiques | 2 572 466 | 0 | 2 572 466 | 2 572 466 | 0 | 2 572 466 |
04 – Gestion du régime | 0 | 6 435 000 | 6 435 000 | 0 | 6 435 000 | 6 435 000 |
05 – Rentes accidents du travail des ouvriers civils des établissements militaires (RATOCEM) | 52 948 944 | 560 000 | 53 508 944 | 52 948 944 | 560 000 | 53 508 944 |
Total | 1 926 652 951 | 6 995 000 | 1 933 647 951 | 1 926 652 951 | 6 995 000 | 1 933 647 951 |
Éléments de synthèse du programme |
Évolution du périmètre du programme |
Transferts en crédits
Prog | T2 | T2 | Total T2 | AE | CP | Total AE | Total CP | |
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Transferts entrants | ||||||||
Transferts sortants |
Transferts en ETPT
Prog | ETPT | ETPT | |
---|---|---|---|
Transferts entrants | |||
Transferts sortants |
Mesures de périmètre
Coûts synthétiques |
Indicateurs immobiliers
Ratio d'efficience bureautique
Dépenses pluriannuelles
Grands projets informatiques |
Marchés de partenariat |
Contrats de projets État-Région (CPER) |
Génération CPER 2007-2014
Action / Opérateur | CPER 2007-2014 | AE engagées au 31/12/2019 | CP réalisés au 31/12/2019 | AE demandées pour 2020 | CP demandés pour 2020 | CP sur engagements à couvrir après 2020 |
---|---|---|---|---|---|---|
CPER 2007-2014 |
Génération CPER 2015-2020
Action / Opérateur | CPER 2015-2020 | AE engagées au 31/12/2019 | CP réalisés au 31/12/2019 | AE demandées pour 2020 | CP demandés pour 2020 | CP sur engagements à couvrir après 2020 |
---|---|---|---|---|---|---|
CPER 2015-2020 |
Total des crédits de paiement pour ce programme
CP demandés pour 2020 | CP sur engagements à couvrir après 2020 |
---|---|
Grands projets transversaux |
Suivi des crédits de paiement associés à la consommation |
Estimation des restes à payer au 31/12/2019 | ||||||||
Engagements sur années antérieures non couverts par des paiements au 31/12/2018 (RAP 2018) | Engagements sur années antérieures non couverts par des paiements au 31/12/2018 y.c. travaux de fin de gestion postérieurs au RAP 2018 | AE LFI 2019 + reports 2018 vers 2019 + prévision de FDC et ADP | CP LFI 2019 + reports 2018 vers 2019 + prévision de FDC et ADP | Évaluation des engagements non couverts par des paiements au 31/12/2019 | ||||
0 | 0 | 9 524 820 | 9 524 820 | 0 | ||||
Échéancier des cp à ouvrir | ||||||||
AE | CP 2020 | CP 2021 | CP 2022 | CP au-delà 2022 | ||||
| ||||||||
Évaluation des engagements non couverts par des paiements au 31/12/2019 | CP demandés sur AE antérieures à 2020 CP PLF / CP FDC et ADP | Estimation des CP 2021 sur AE antérieures à 2020 | Estimation des CP 2022 sur AE antérieures à 2020 | Estimation des CP au-delà de 2022 sur AE antérieures à 2020 | ||||
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| ||||||||
AE nouvelles pour 2020 AE PLF / AE FDC et ADP | CP demandés sur AE nouvelles en 2020 CP PLF / CP FDC et ADP | Estimation des CP 2021 sur AE nouvelles en 2020 | Estimation des CP 2022 sur AE nouvelles en 2020 | Estimation des CP au-delà de 2022 sur AE nouvelles en 2020 | ||||
6 995 000 | 6 995 000 | 0 | 0 | 0 | ||||
| ||||||||
Totaux | 6 995 000 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Clés d'ouverture des crédits de paiement sur ae 2020 | |||||||
CP 2020 demandés sur AE nouvelles en 2020 / AE 2020 | CP 2021 sur AE nouvelles en 2020 / AE 2020 | CP 2022 sur AE nouvelles en 2020 / AE 2020 | CP au-delà de 2022 sur AE nouvelles en 2020 / AE 2020 | |||||
100% | 0% | 0% | 0% |
Justification par action
ACTION n° 01 96,8%
Prestations vieillesse et invalidité |
| Titre 2 | Hors titre 2 | Total | FDC et ADP |
---|---|---|---|---|
Autorisations d'engagement | 1 871 131 541 | 0 | 1 871 131 541 | 0 |
Crédits de paiement | 1 871 131 541 | 0 | 1 871 131 541 | 0 |
Cette action identifie les dépenses pour les pensions attribuées aux ouvriers de l’État au titre des décrets n° 2004-1056 relatif au régime des pensions des ouvriers des établissements industriels de l’État et n° 2004-1057 relatif à la limite d’âge du personnel relevant du régime des pensions des ouvriers des établissements industriels de l’État, du 5 octobre 2004.
Les dépenses retracées au sein de cette action comprennent les pensions accordées au titre du risque vieillesse (91 % de l’ensemble des pensionnés) et les pensions accordées au titre du risque invalidité (9 %).
A la fin de l’année 2018, la Caisse des dépôts et consignations a établi que le nombre et l’évolution des pensions s’établissaient comme suit :
Le nombre total de pensionnés (droits directs et réversions sur le périmètre des avances et des titres définitifs) devrait s’établir à 98 387 au 31 décembre 2019 et à 97 451 au 31 décembre 2020 :
En 2019, le montant dévolu au règlement des pensions devrait être inférieur au montant inscrit pour 2019 en loi de finances initiale, pour s’établir à 1 857,2 M€ (légère hausse de 0,2 % par rapport à 2018) du fait d’un effectif de pensionnés plus faible que prévue. En 2020, il devrait s’élever à 1 871,1 M€ :
Le compte prévisionnel pour 2020 du Fonds spécial des pensions des ouvriers des établissements industriels de l’État (FSPOEIE) est présenté ci-après :
FSPOEIE : CHARGES 2020 (M€) | FSPOEIE : PRODUITS 2020 (M€) | ||
Pensions de vieillesse et d'invalidité | 1 871,1 | Retenues salariales | 79,2 |
Autres dépenses spécifiques | 2,6 | Contributions patronales | 249,6 |
Charges de gestion | 6,4 | Compensations démographiques | 81 |
Divers | Produits financiers et techniques | 0,0 | |
FSI, FSV, cotisations rétroactives | 1,1 | ||
Sous-total PRODUITS, avant subvention | 410,9 | ||
Subvention d’équilibre de l'État (BG et BA) | 1 468,7 | ||
Total des CHARGES | 1 880,2 | Total des PRODUITS | 1 879,6 |
Éléments de la dépense par nature |
Titre et catégorie | Autorisations | Crédits |
---|---|---|
Dépenses de personnel | 1 871 131 541 | 1 871 131 541 |
Prestations sociales et allocations diverses | 1 871 131 541 | 1 871 131 541 |
Total | 1 871 131 541 | 1 871 131 541 |
ACTION n° 03 0,1%
Autres dépenses spécifiques |
| Titre 2 | Hors titre 2 | Total | FDC et ADP |
---|---|---|---|---|
Autorisations d'engagement | 2 572 466 | 0 | 2 572 466 | 0 |
Crédits de paiement | 2 572 466 | 0 | 2 572 466 | 0 |
Cette action retrace les dépenses du FSPOEIE autres que les dépenses de pension, et hors frais de gestion présentés dans l’action 04. Ainsi, l’action retrace les prestations diverses et les allocations supplémentaires au titre de la vieillesse et de l’invalidité, les charges financières, les charges techniques correspondant aux pertes sur créances irrécouvrables et aux excédents de cotisation sur validations, et les transferts de cotisations vers le régime général d’assurance vieillesse (CNAV) et le régime complémentaire des agents non titulaires de l’État et des collectivités publiques (IRCANTEC), au titre des titulaires qui, n’atteignant pas la clause de stage du régime, sont affiliés rétroactivement à ces deux régimes.
Au regard des montants constatés sur les exercices précédents, les crédits demandés pour l’année 2020 s’élèvent à 2,6 M€.
Ces dépenses sont retracées dans le compte prévisionnel pour 2020 du FSPOEIE présenté sous l’action 1.
Éléments de la dépense par nature |
Titre et catégorie | Autorisations | Crédits |
---|---|---|
Dépenses de personnel | 2 572 466 | 2 572 466 |
Prestations sociales et allocations diverses | 2 572 466 | 2 572 466 |
Total | 2 572 466 | 2 572 466 |
ACTION n° 04 0,3%
Gestion du régime |
| Titre 2 | Hors titre 2 | Total | FDC et ADP |
---|---|---|---|---|
Autorisations d'engagement | 0 | 6 435 000 | 6 435 000 | 0 |
Crédits de paiement | 0 | 6 435 000 | 6 435 000 | 0 |
Cette action retrace les dépenses de gestion administrative du FSPOEIE, c’est-à-dire les frais facturés par la Caisse des dépôts et consignations au titre de sa gestion du FSPOEIE. Les frais engagés sont évalués à partir des données prévisionnelles d’activité qui servent à déterminer les moyens nécessaires à la gestion les charges sont estimées sur la base d’hypothèses dont l’inflation (1 % sur 2017 et 1,1 % sur 2018 et les taux de contribution employeur au CAS Pensions, stables à 74,28 % pour la retraite et 0,32 % pour l’ATI).
La rémunération de la Caisse des dépôts et consignations couvre l’ensemble des processus mis en œuvre. Elle est évaluée par la Caisse à 6,4 M€ pour 2020.
Ces dépenses sont retracées dans le compte prévisionnel pour 2019 du FSPOEIE présenté sous l’action 1.
Éléments de la dépense par nature |
Titre et catégorie | Autorisations | Crédits |
---|---|---|
Dépenses de fonctionnement | 6 435 000 | 6 435 000 |
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel | 6 435 000 | 6 435 000 |
Total | 6 435 000 | 6 435 000 |
ACTION n° 05 2,8%
Rentes accidents du travail des ouvriers civils des établissements militaires (RATOCEM) |
| Titre 2 | Hors titre 2 | Total | FDC et ADP |
---|---|---|---|---|
Autorisations d'engagement | 52 948 944 | 560 000 | 53 508 944 | 0 |
Crédits de paiement | 52 948 944 | 560 000 | 53 508 944 | 0 |
Cette action retrace les rentes d’accidents du travail des ouvriers civils des établissements militaires (RATOCEM) et les frais de gestion administrative facturés par la Caisse des dépôts et consignations au titre de la gestion de ce régime.
Pour l'année 2019, la dépense devrait représenter 54 379 102 €, dont 53 818 602 € pour les dépenses de prestations et 560 500 € pour les frais de gestion de ce fonds par la Caisse des dépôts et consignations pour le compte du ministère de la défense.
Pour 2020, le montant total de la dépense est prévu à 53 508 944 €, dont 52 948 944 € au titre des dépenses de prestations. Ce montant est susceptible de subir des aléas en raison de la part correspondant aux rentes et de celle correspondant aux capitaux, mais également compte tenu de la part versée au titre de l’amiante qui influence notamment le niveau de la rente moyenne. Ce montant intègre les frais de gestion estimés à 560 000 €.
Le compte prévisionnel pour 2020 du Fonds relatif aux rentes d’accidents du travail des ouvriers des établissements militaires (RATOCEM) est présenté ci-après :
RATOCEM : CHARGES 2020 (M€) | RATOCEM : PRODUITS 2020 (M€) | ||
Prestations sociales | 52,9 | Contribution du ministère des Armées | 53,51 |
Charges de gestion | 0,56 | ||
Total des CHARGES | 53,51 | Total des PRODUITS | 53,51 |
Éléments de la dépense par nature |
Titre et catégorie | Autorisations | Crédits |
---|---|---|
Dépenses de personnel | 52 948 944 | 52 948 944 |
Prestations sociales et allocations diverses | 52 948 944 | 52 948 944 |
Dépenses de fonctionnement | 560 000 | 560 000 |
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel | 560 000 | 560 000 |
Total | 53 508 944 | 53 508 944 |