Présentation des crédits et des dépenses fiscales

2020 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2020 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2020 Consommation 2020	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
01 – Amélioration de l'efficacité du service public de l'emploi	1 235 903 153 1 214 781 198	2 307 926 798 2 159 941 070		3 543 829 951 3 374 722 268	3 543 829 951
01.01 – Indemnisation des demandeurs d'emploi	198	2 302 926 798 2 155 458 061		2 302 926 798 2 155 458 259	2 302 926 798
01.02 – Coordination du service public de l'emploi	1 235 903 153 1 214 781 000	5 000 000 4 483 009		1 240 903 153 1 219 264 009	1 240 903 153
02 – Amélioration des dispositifs en faveur de l'emploi des personnes les plus éloignées du marché du travail	99 492 632 123 538 611	2 104 088 423 2 050 941 726	7 900 000 7 584 000	2 211 481 055 2 182 064 336	2 211 481 055
02.01 – Insertion dans l'emploi au moyen de contrats aidés	43 500 000 66 500 000	397 325 280 324 163 186	7 900 000 7 584 000	448 725 280 398 247 186	448 725 280
02.02 – Accompagnement des publics les plus en difficultés	55 992 632 57 038 611	1 706 763 143 1 726 778 540		1 762 755 775 1 783 817 151	1 762 755 775
03 – Plan d'investissement des compétences	142 414	589 466 695 597 351 529	17 943 028	589 466 695 615 436 971	632 254 039
04 – Aide exceptionnelle contrat pro		140 000 000		0 140 000 000	0
Total des AE prévues en LFI	1 335 395 785	5 001 481 916	7 900 000	6 344 777 701	6 387 565 045
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+67 748 262 (hors titre 2)			+67 748 262
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	+793 151 476 (hors titre 2)			+793 151 476
Total des AE ouvertes	7 205 677 439 (hors titre 2)			7 205 677 439
Total des AE consommées	1 338 462 223	4 948 234 325	25 527 028	6 312 223 576

2020 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2020 Consommation 2020	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
01 – Amélioration de l'efficacité du service public de l'emploi	1 235 903 153 1 214 828 468	2 307 926 798 2 160 221 579		3 543 829 951 3 375 050 047	3 543 829 951
01.01 – Indemnisation des demandeurs d'emploi	47 468	2 302 926 798 2 155 542 570		2 302 926 798 2 155 590 038	2 302 926 798
01.02 – Coordination du service public de l'emploi	1 235 903 153 1 214 781 000	5 000 000 4 679 009		1 240 903 153 1 219 460 009	1 240 903 153
02 – Amélioration des dispositifs en faveur de l'emploi des personnes les plus éloignées du marché du travail	99 492 632 122 901 299	2 071 821 155 2 034 738 611	7 900 000 7 584 000	2 179 213 787 2 165 223 909	2 179 213 787
02.01 – Insertion dans l'emploi au moyen de contrats aidés	43 500 000 66 500 000	365 058 012 299 679 138	7 900 000 7 584 000	416 458 012 373 763 138	416 458 012
02.02 – Accompagnement des publics les plus en difficultés	55 992 632 56 401 299	1 706 763 143 1 735 059 472		1 762 755 775 1 791 460 771	1 762 755 775
03 – Plan d'investissement des compétences	142 414	589 466 695 631 427 510	1 677 222	589 466 695 633 247 146	632 254 039
04 – Aide exceptionnelle contrat pro		140 000 000		0 140 000 000	0
Total des CP prévus en LFI	1 335 395 785	4 969 214 648	7 900 000	6 312 510 433	6 355 297 777
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+67 748 262 (hors titre 2)			+67 748 262
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	+160 956 991 (hors titre 2)			+160 956 991
Total des CP ouverts	6 541 215 686 (hors titre 2)			6 541 215 686
Total des CP consommés	1 337 872 181	4 966 387 700	9 261 222	6 313 521 103

2019 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2019 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2019 Consommation 2019	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
01 – Amélioration de l'efficacité du service public de l'emploi	1 372 705 500 1 361 753 429	2 215 082 867 2 189 670 802		3 587 788 367	3 587 788 367 3 551 424 231
01.01 – Indemnisation des demandeurs d'emploi	8 000 55 929	2 210 082 867 2 184 934 144		2 210 090 867	2 210 090 867 2 184 990 073
01.02 – Coordination du service public de l'emploi	1 372 697 500 1 361 697 500	5 000 000 4 736 657		1 377 697 500	1 377 697 500 1 366 434 157
02 – Amélioration des dispositifs en faveur de l'emploi des personnes les plus éloignées du marché du travail	99 493 851 95 905 488	1 999 996 478 1 483 062 920	3 000 000 3 210 000	2 102 490 329	2 102 490 329 1 582 178 408
02.01 – Insertion dans l'emploi au moyen de contrats aidés	45 052 928 43 426 567	429 905 891 -93 607 994	3 000 000 3 210 000	477 958 819	477 958 819 -46 971 428
02.02 – Accompagnement des publics les plus en difficultés	54 440 923 52 478 922	1 570 090 587 1 576 670 915		1 624 531 510	1 624 531 510 1 629 149 836
03 – Plan d'investissement des compétences		586 243 947 655 242 479		586 243 947	586 243 947 655 242 479
04 – Aide exceptionnelle contrat pro				0	0 0
Total des AE prévues en LFI	1 472 199 351	4 801 323 292	3 000 000	6 276 522 643	6 276 522 643
Total des AE consommées	1 457 658 917	4 327 976 201	3 210 000		5 788 845 119

2019 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2019 Consommation 2019	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
01 – Amélioration de l'efficacité du service public de l'emploi	1 372 705 500 1 361 706 159	2 215 082 867 2 189 586 293		3 587 788 367	3 587 788 367 3 551 292 452
01.01 – Indemnisation des demandeurs d'emploi	8 000 8 659	2 210 082 867 2 184 849 636		2 210 090 867	2 210 090 867 2 184 858 294
01.02 – Coordination du service public de l'emploi	1 372 697 500 1 361 697 500	5 000 000 4 736 657		1 377 697 500	1 377 697 500 1 366 434 157
02 – Amélioration des dispositifs en faveur de l'emploi des personnes les plus éloignées du marché du travail	99 493 851 97 471 242	2 170 547 033 2 076 364 640	3 000 000 3 210 000	2 273 040 884	2 273 040 884 2 177 045 882
02.01 – Insertion dans l'emploi au moyen de contrats aidés	45 052 928 43 426 567	600 456 446 525 382 405	3 000 000 3 210 000	648 509 374	648 509 374 572 018 972
02.02 – Accompagnement des publics les plus en difficultés	54 440 923 54 044 675	1 570 090 587 1 550 982 235		1 624 531 510	1 624 531 510 1 605 026 910
03 – Plan d'investissement des compétences		579 325 267 680 551 491		579 325 267	579 325 267 680 551 491
04 – Aide exceptionnelle contrat pro				0	0 0
Total des CP prévus en LFI	1 472 199 351	4 964 955 167	3 000 000	6 440 154 518	6 440 154 518
Total des CP consommés	1 459 177 401	4 946 502 424	3 210 000		6 408 889 825

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Titre et catégorie	Consommées* en 2019	Ouvertes en LFI pour 2020	Consommées* en 2020	Consommés* en 2019	Ouverts en LFI pour 2020	Consommés* en 2020
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement	1 457 658 917	1 335 395 785	1 338 462 223	1 459 177 401	1 335 395 785	1 337 872 181
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel	113 312	0	2 343 508	1 631 796	0	1 753 466
Subventions pour charges de service public	1 457 545 605	1 335 395 785	1 336 118 715	1 457 545 605	1 335 395 785	1 336 118 715
Titre 6 – Dépenses d’intervention	4 327 976 201	5 001 481 916	4 948 234 325	4 946 502 424	4 969 214 648	4 966 387 700
Transferts aux ménages	2 641 271 953	2 732 393 493	2 628 896 352	2 641 137 085	2 732 393 493	2 628 984 123
Transferts aux entreprises	577 036 630	436 852 990	1 055 796 595	631 611 059	446 091 270	1 037 912 262
Transferts aux collectivités territoriales	2 689 201	105 889 439	4 494 495	1 486 899	90 123 383	2 794 966
Transferts aux autres collectivités	1 106 978 417	1 726 345 994	1 259 046 882	1 672 267 382	1 700 606 502	1 296 696 349
Titre 7 – Dépenses d’opérations financières	3 210 000	7 900 000	25 527 028	3 210 000	7 900 000	9 261 222
Dotations en fonds propres	3 210 000	7 900 000	25 527 028	3 210 000	7 900 000	9 261 222
Total hors FdC et AdP		6 344 777 701			6 312 510 433
Ouvertures et annulations* hors titre 2		+860 899 738			+228 705 253
Total*	5 788 845 119	7 205 677 439	6 312 223 576	6 408 889 825	6 541 215 686	6 313 521 103
* y.c. FdC et AdP

Fonds de concours et attributions de produits

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Nature de dépenses	Ouvertes en 2019	Prévues en LFI pour 2020	Ouvertes en 2020	Ouverts en 2019	Prévus en LFI pour 2020	Ouverts en 2020
Dépenses de personnel
Autres natures de dépenses	74 618 103	42 787 344	67 748 262	74 618 103	42 787 344	67 748 262
Total	74 618 103	42 787 344	67 748 262	74 618 103	42 787 344	67 748 262

Récapitulation des mouvements de crédits

Arrêtés de rattachement de FDC

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2020		35 748 262		35 748 262
04/2020		25 000 000		25 000 000
07/2020		7 000 000		7 000 000
Total		67 748 262		67 748 262

Arrêtés de report général Hors FDC Hors AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
10/02/2020		65 452 992		20 481 518
Total		65 452 992		20 481 518

Décrets de transfert

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
24/11/2020						1 284 620		1 284 620
Total						1 284 620		1 284 620

Décrets de virement

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
24/11/2020						1 055 000		1 055 000
Total						1 055 000		1 055 000

Lois de Finances Rectificatives

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
30/07/2020		744 000 000		160 000 000
30/11/2020						13 961 896		17 184 907
Total		744 000 000		160 000 000		13 961 896		17 184 907

Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

	Ouvertures				Annulations
	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
Total général		877 201 254		248 229 780		16 301 516		19 524 527

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2020 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2020. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2020.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (3)

(en millions d'euros)
Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale		Chiffrage définitif 2019	Chiffrage initial 2020	Chiffrage actualisé 2020
720106	Exonération des associations intermédiaires conventionnées, visées à l'article L. 5132-7 du code du travail dont la gestion est désintéressée Exonérations Bénéficiaires 2018 : 700 Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1987 - Dernière modification : 1998 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 261-7-1° bis	90	90	82
120207	Exonération de la prime forfaitaire pour reprise d'activité prévue à l'article L.5425-3 du code du travail Traitements, salaires, pensions et rentes viagères Bénéficiaires 2018 : 39017 Menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 2006 - Dernière modification : 2009 - Dernière incidence budgétaire : 2018 - Fin du fait générateur : 2017 - code général des impôts : 81-9° quater	-	-	-
120306	Déduction forfaitaire minimale pour frais professionnels prévue pour les demandeurs d'emploi depuis plus d'un an Traitements, salaires, pensions et rentes viagères Bénéficiaires 2018 : 571582 Menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Très bonne - Création : 1978 - Dernière modification : 2018 - Dernière incidence budgétaire : 2018 - Fin du fait générateur : 2018 - code général des impôts : 83-3° 3ème alinéa	-	-	-
Coût total des dépenses fiscales		90	90	82