Présentation des crédits et des dépenses fiscales

2020 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2020 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2020 Consommation 2020	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
11 – Prévention et gestion de crises	11 347 486 11 126 913	13 564 056 10 965 205	560 000 1 994 619	3 740 000 10 288 970		29 211 542 34 375 707	29 251 542
12 – Préparation et interventions spécialisées des moyens nationaux	167 644 740 164 401 418	118 848 998 66 645 578	34 488 581 40 337 733			320 982 319 271 384 729	322 994 637
13 – Soutien aux acteurs de la sécurité civile	2 551 300 2 628 062	14 401 709 15 494 597		108 520 876 133 970 525	6 053 520 5 899 520	131 527 405 157 992 704	131 527 405
14 – Fonctionnement, soutien et logistique	4 640 103 4 565 302	4 985 801 5 807 201	32 000 132 941	18 000 2 000		9 675 904 10 507 444	9 675 904
Total des AE prévues en LFI	186 183 629	151 800 564	35 080 581	112 278 876	6 053 520	491 397 170	493 449 488
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+85 003	+2 372 593 (hors titre 2)				+2 457 595
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	-1 000 609	+135 535 743 (hors titre 2)				+134 535 134
Total des AE ouvertes	185 268 023	443 121 877 (hors titre 2)				628 389 900
Total des AE consommées	182 721 695	98 912 582	42 465 293	144 261 495	5 899 520	474 260 585

2020 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2020 Consommation 2020	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
11 – Prévention et gestion de crises	11 347 486 11 126 913	13 199 023 9 788 594	1 585 548 2 285 369	3 740 000 7 711 374		29 872 057 30 912 250	29 912 057
12 – Préparation et interventions spécialisées des moyens nationaux	167 644 740 164 401 418	90 143 173 98 291 581	89 188 676 93 142 986			346 976 589 355 835 985	348 988 907
13 – Soutien aux acteurs de la sécurité civile	2 551 300 2 628 062	14 401 709 15 495 429		108 520 876 134 334 765	6 053 520 5 899 520	131 527 405 158 357 776	131 527 405
14 – Fonctionnement, soutien et logistique	4 640 103 4 565 302	4 985 801 5 510 039	32 000 178 212	18 000 2 000		9 675 904 10 255 553	9 675 904
Total des CP prévus en LFI	186 183 629	122 729 706	90 806 224	112 278 876	6 053 520	518 051 955	520 104 273
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+85 003	+2 372 593 (hors titre 2)				+2 457 595
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	-1 000 609	+59 302 141 (hors titre 2)				+58 301 532
Total des CP ouverts	185 268 023	393 543 060 (hors titre 2)				578 811 082
Total des CP consommés	182 721 695	129 085 643	95 606 568	142 048 139	5 899 520	555 361 564

2019 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2019 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2019 Consommation 2019	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
11 – Prévention et gestion de crises	11 414 601 11 389 016	14 994 473 20 225 641	23 500 000 3 225 413	3 740 000 6 186 908		53 649 074	53 699 366 41 026 977
12 – Préparation et interventions spécialisées des moyens nationaux	162 449 806 161 993 967	61 957 966 59 952 062	16 100 370 18 941 183	3 841		240 508 142	240 858 142 240 891 052
13 – Soutien aux acteurs de la sécurité civile	2 858 876 2 464 191	26 767 098 38 581 059	2 400 000 2 601 761	113 074 918 108 750 875	6 109 548 5 995 548	151 210 440	165 230 690 158 393 435
14 – Fonctionnement, soutien et logistique	6 593 780 4 489 323	5 524 173 6 523 846	272 000 1 042 006	18 000 4 500		12 407 953	12 407 953 12 059 675
Total des AE prévues en LFI	183 317 063	109 243 710	42 272 370	116 832 918	6 109 548	457 775 609	472 196 151
Total des AE consommées	180 336 497	125 282 608	25 810 363	114 946 123	5 995 548		452 371 139

2019 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2019 Consommation 2019	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
11 – Prévention et gestion de crises	11 414 601 11 389 016	15 394 473 19 609 770	4 900 000 4 488 072	3 740 000 6 323 588		35 449 074	35 499 366 41 810 445
12 – Préparation et interventions spécialisées des moyens nationaux	162 449 806 161 993 967	82 933 864 84 913 516	93 543 010 89 905 903	18 011		338 926 680	339 276 680 336 831 397
13 – Soutien aux acteurs de la sécurité civile	2 858 876 2 464 191	22 995 667 36 425 718	4 900 000 3 091 552	113 074 918 110 580 105	6 109 548 5 995 548	149 939 009	163 959 259 158 557 114
14 – Fonctionnement, soutien et logistique	6 593 780 4 489 323	5 924 173 5 690 471	272 000 928 459	18 000 4 500		12 807 953	12 807 953 11 112 753
Total des CP prévus en LFI	183 317 063	127 248 177	103 615 010	116 832 918	6 109 548	537 122 716	551 543 258
Total des CP consommés	180 336 497	146 639 476	98 413 985	116 926 203	5 995 548		548 311 709

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Titre et catégorie	Consommées* en 2019	Ouvertes en LFI pour 2020	Consommées* en 2020	Consommés* en 2019	Ouverts en LFI pour 2020	Consommés* en 2020
Titre 2 – Dépenses de personnel	180 336 497	186 183 629	182 721 695	180 336 497	186 183 629	182 721 695
Rémunérations d’activité	107 478 229	110 051 920	109 351 313	107 478 229	110 051 920	109 351 313
Cotisations et contributions sociales	72 668 943	75 984 128	73 243 533	72 668 943	75 984 128	73 243 533
Prestations sociales et allocations diverses	189 325	147 581	126 849	189 325	147 581	126 849
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement	125 282 608	151 800 564	98 912 582	146 639 476	122 729 706	129 085 643
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel	122 162 642	148 650 564	95 816 623	143 507 627	119 579 706	125 989 684
Subventions pour charges de service public	3 119 966	3 150 000	3 095 959	3 131 848	3 150 000	3 095 959
Titre 5 – Dépenses d’investissement	25 810 363	35 080 581	42 465 293	98 413 985	90 806 224	95 606 568
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État	23 826 341	35 080 581	42 419 537	95 538 756	90 806 224	95 245 139
Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État	1 984 022	0	45 756	2 875 229	0	361 429
Titre 6 – Dépenses d’intervention	114 946 123	112 278 876	144 261 495	116 926 203	112 278 876	142 048 139
Transferts aux ménages	13 970 270	16 800 000	15 979 016	13 970 270	16 800 000	15 979 016
Transferts aux entreprises	50 397	0	220 291	117 632	0	220 291
Transferts aux collectivités territoriales	88 181 545	87 816 082	91 959 910	88 189 869	87 816 082	91 969 384
Transferts aux autres collectivités	12 743 912	7 662 794	36 102 278	14 648 432	7 662 794	33 879 448
Titre 7 – Dépenses d’opérations financières	5 995 548	6 053 520	5 899 520	5 995 548	6 053 520	5 899 520
Dotations en fonds propres	5 995 548	6 053 520	5 899 520	5 995 548	6 053 520	5 899 520
Total hors FdC et AdP		491 397 170			518 051 955
Ouvertures et annulations* en titre 2		-915 606			-915 606
Ouvertures et annulations* hors titre 2		+137 908 336			+61 674 734
Total*	452 371 139	628 389 900	474 260 585	548 311 709	578 811 082	555 361 564
* y.c. FdC et AdP

Fonds de concours et attributions de produits

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Nature de dépenses	Ouvertes en 2019	Prévues en LFI pour 2020	Ouvertes en 2020	Ouverts en 2019	Prévus en LFI pour 2020	Ouverts en 2020
Dépenses de personnel	247 696		85 003	247 696		85 003
Autres natures de dépenses	18 620 476	2 052 318	2 372 593	18 620 476	2 052 318	2 372 593
Total	18 868 172	2 052 318	2 457 595	18 868 172	2 052 318	2 457 595

Récapitulation des mouvements de crédits

Arrêtés de rattachement de ADP

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2020		387 790		387 790
03/2020		23 687		23 687
04/2020		244 765		244 765
05/2020		1 200		1 200
06/2020		1 360		1 360
07/2020		32 264		32 264
08/2020		9 000		9 000
09/2020		790		790
11/2020		116 050		116 050
12/2020		2 279		2 279
Total		819 185		819 185

Arrêtés de rattachement de FDC

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2020		11 172		11 172
06/2020	85 003	200 335	85 003	200 335
07/2020		5 557		5 557
11/2020	339 200	1 930 856	339 200	1 930 856
12/2020		195 459		195 459
01/2021		1 495		1 495
Total	424 203	2 344 874	424 203	2 344 874

Arrêtés de report d'AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
24/01/2020		75 419 184
Total		75 419 184

Arrêtés de report de FDC

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
29/01/2020	247 695	1 672 677	247 695	2 561 097
Total	247 695	1 672 677	247 695	2 561 097

Arrêtés de report général Hors FDC Hors AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
11/03/2020		471 501		1 968 663
Total		471 501		1 968 663

Décrets d'annulation de FDC ou de ADP

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
15/02/2021					339 200	791 467	339 200	791 467
Total					339 200	791 467	339 200	791 467

Décrets de transfert

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
07/08/2020					166 148	322 356	166 148	322 356
24/11/2020		4 500 000		4 500 000
09/12/2020		973 500		973 500
Total		5 473 500		5 473 500	166 148	322 356	166 148	322 356

Décrets de virement

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
24/11/2020						378 763		378 763
Total						378 763		378 763

Lois de Finances Rectificatives

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
30/07/2020		32 000 000		28 800 000
30/11/2020		21 200 000		21 200 000	1 082 156		1 082 156
Total		53 200 000		50 000 000	1 082 156		1 082 156

Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

	Ouvertures				Annulations
	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
Total général	671 898	139 400 922	671 898	63 167 320	1 587 504	1 492 586	1 587 504	1 492 586

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2020 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2020. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2020.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (2)

(en millions d'euros)
Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale		Chiffrage définitif 2019	Chiffrage initial 2020	Chiffrage actualisé 2020
120123	Exonération des vacations horaires et des avantages retraite servis aux sapeurs-pompiers volontaires Traitements, salaires, pensions et rentes viagères Bénéficiaires 2018 : 196600 Menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1996 - Dernière modification : 2004 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 81-29°	64	56	64
520116	Exonération de droits de mutation des successions des sapeurs-pompiers décédés en opération de secours Mutations à titre gratuit Bénéficiaires 2018 : (nombre non déterminé) Menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 2004 - Dernière modification : 2015 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 796-I-8°	ε	ε	ε
Coût total des dépenses fiscales		64	56	64

Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)
520127	Exonération de droits de mutation des dons en numéraires reçus par les victimes d'actes terroristes ou, en cas de décès, par leurs proches et des dons numéraires reçus par les militaires, policiers, gendarmes, sapeurs-pompiers ou agents des douanes blessés en opération ou, en cas de décès, par leurs proches Mutations à titre gratuit Bénéficiaires 2018 : (nombre non déterminé) Menages - Création : 2015 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 796 bis	nc	nc	nc
Coût total des dépenses fiscales

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2019

Chiffrage
initial
2020

Chiffrage
actualisé
2020

520127

Exonération de droits de mutation des dons en numéraires reçus par les victimes d'actes terroristes ou, en cas de décès, par leurs proches et des dons numéraires reçus par les militaires, policiers, gendarmes, sapeurs-pompiers ou agents des douanes blessés en opération ou, en cas de décès, par leurs proches

Mutations à titre gratuit

Bénéficiaires 2018 : (nombre non déterminé) Menages - Création : 2015 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 796 bis

Coût total des dépenses fiscales