Présentation des crédits et des dépenses fiscales

2020 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2020 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2020 Consommation 2020	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
01 – Prévention des risques technologiques et des pollutions		60 821 896 67 200 516	7 283 842	34 538 031 15 763 980	2 000 000	95 359 927 92 248 338	99 359 927
09 – Contrôle de la sûreté nucléaire et de la radioprotection	48 121 569 40 069 563	10 607 756 17 719 926	350 000 154 415	1 690 000 1 344 577		60 769 325 59 288 481	61 269 325
10 – Prévention des risques naturels et hydrauliques		22 192 842 25 286 038	4 020 000 4 325 098	11 030 000 5 733 352		37 242 842 35 344 487	42 036 298
11 – Gestion de l'après-mine et travaux de mise en sécurité, indemnisations et expropriations sur les sites		36 411 096 36 828 433	866 034	1 500 000 165 550		38 777 130 36 993 982	38 777 130
12 – Agence de l'environnement et de la maîtrise de l'énergie (ADEME)		588 833 800 571 813 167				588 833 800 571 813 167	588 833 800
Total des AE prévues en LFI	48 121 569	718 867 390	5 236 034	48 758 031	0	820 983 024	830 276 480
Ouvertures / annulations par FdC et AdP		+11 662 193 (hors titre 2)				+11 662 193
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	-186 089	-12 184 571 (hors titre 2)				-12 370 660
Total des AE ouvertes	47 935 480	772 339 078 (hors titre 2)				820 274 558
Total des AE consommées	40 069 563	718 848 080	11 763 355	23 007 459	2 000 000	795 688 456

2020 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2020 Consommation 2020	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
01 – Prévention des risques technologiques et des pollutions		60 821 896 65 357 180	4 349 935	29 716 534 27 275 484	2 000 000	90 538 430 98 982 599	94 538 430
09 – Contrôle de la sûreté nucléaire et de la radioprotection	48 121 569 40 069 563	15 607 756 18 002 652	350 000 131 297	1 690 000 1 407 570		65 769 325 59 611 082	66 269 325
10 – Prévention des risques naturels et hydrauliques		22 192 843 25 947 243	4 020 000 2 137 319	11 030 000 10 952 435		37 242 843 39 036 996	41 852 963
11 – Gestion de l'après-mine et travaux de mise en sécurité, indemnisations et expropriations sur les sites		36 411 096 35 216 588	866 034	1 500 000 275 696		38 777 130 35 492 283	38 777 130
12 – Agence de l'environnement et de la maîtrise de l'énergie (ADEME)		588 833 800 571 535 834				588 833 800 571 535 834	588 833 800
Total des CP prévus en LFI	48 121 569	723 867 391	5 236 034	43 936 534	0	821 161 528	830 271 648
Ouvertures / annulations par FdC et AdP		+8 153 624 (hors titre 2)				+8 153 624
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	-186 089	-4 609 768 (hors titre 2)				-4 795 857
Total des CP ouverts	47 935 480	776 583 815 (hors titre 2)				824 519 295
Total des CP consommés	40 069 563	716 059 496	6 618 550	39 911 184	2 000 000	804 658 794

2019 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2019 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2019 Consommation 2019	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
01 – Prévention des risques technologiques et des pollutions		64 308 064 58 577 201	2 152 293	36 735 570 14 516 509	3 000 000	101 043 634	104 543 634 78 246 002
09 – Contrôle de la sûreté nucléaire et de la radioprotection	46 446 540 39 168 291	10 488 749 17 858 820	350 000 214 143	1 689 000 1 334 000		58 974 289	59 474 289 58 575 255
10 – Prévention des risques naturels et hydrauliques		22 649 826 25 547 801	4 020 000 2 305 271	18 030 000 13 945 718	2 430 000	44 699 826	49 899 826 44 228 790
11 – Gestion de l'après-mine et travaux de mise en sécurité, indemnisations et expropriations sur les sites		35 911 096 35 572 366	866 034	1 500 000 -432 239		38 277 130	38 277 130 35 140 127
12 – Agence de l'environnement et de la maîtrise de l'énergie (ADEME)		595 333 800 583 827 829				595 333 800	595 333 800 583 827 829
Total des AE prévues en LFI	46 446 540	728 691 535	5 236 034	57 954 570	0	838 328 679	847 528 679
Total des AE consommées	39 168 291	721 384 018	4 671 707	29 363 987	5 430 000		800 018 003

2019 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2019 Consommation 2019	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
01 – Prévention des risques technologiques et des pollutions		62 308 274 61 729 145	1 423 798	28 673 571 27 983 397	3 000 000	90 981 845	94 481 845 94 136 340
09 – Contrôle de la sûreté nucléaire et de la radioprotection	46 446 540 39 168 291	15 488 749 18 008 502	350 000 241 731	1 689 000 1 387 500		63 974 289	64 474 289 58 806 025
10 – Prévention des risques naturels et hydrauliques		22 185 183 26 132 258	4 020 000 3 090 229	18 030 000 10 253 314	2 430 000	44 235 183	48 825 183 41 905 801
11 – Gestion de l'après-mine et travaux de mise en sécurité, indemnisations et expropriations sur les sites		35 911 096 32 215 648	866 034	1 500 000 652 671		38 277 130	38 277 130 32 868 319
12 – Agence de l'environnement et de la maîtrise de l'énergie (ADEME)		595 333 800 583 827 829				595 333 800	595 333 800 583 827 829
Total des CP prévus en LFI	46 446 540	731 227 102	5 236 034	49 892 571	0	832 802 247	841 392 247
Total des CP consommés	39 168 291	721 913 383	4 755 758	40 276 881	5 430 000		811 544 313

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Titre et catégorie	Consommées* en 2019	Ouvertes en LFI pour 2020	Consommées* en 2020	Consommés* en 2019	Ouverts en LFI pour 2020	Consommés* en 2020
Titre 2 – Dépenses de personnel	39 168 291	48 121 569	40 069 563	39 168 291	48 121 569	40 069 563
Rémunérations d’activité	26 026 725	34 605 315	26 655 464	26 026 725	34 605 315	26 655 464
Cotisations et contributions sociales	13 020 370	13 386 254	13 311 237	13 020 370	13 386 254	13 311 237
Prestations sociales et allocations diverses	121 196	130 000	102 862	121 196	130 000	102 862
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement	721 384 018	718 867 390	718 848 080	721 913 383	723 867 391	716 059 496
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel	63 262 525	55 497 953	61 419 062	59 181 762	60 497 954	57 618 141
Subventions pour charges de service public	658 121 493	663 369 437	657 429 018	662 731 621	663 369 437	658 441 355
Titre 5 – Dépenses d’investissement	4 671 707	5 236 034	11 763 355	4 755 758	5 236 034	6 618 550
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État	2 667 615	4 386 034	4 390 357	3 519 669	4 386 034	2 250 058
Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État	2 004 092	850 000	7 372 997	1 236 089	850 000	4 368 492
Titre 6 – Dépenses d’intervention	29 363 987	48 758 031	23 007 459	40 276 881	43 936 534	39 911 184
Transferts aux ménages	-572 173	1 500 000	480 842	934 339	1 500 000	693 736
Transferts aux entreprises	2 096 872	6 999 166	218 904	14 121 145	9 497 167	11 932 537
Transferts aux collectivités territoriales	7 531 630	28 841 685	9 684 629	7 056 910	21 522 187	9 390 375
Transferts aux autres collectivités	20 307 658	11 417 180	12 623 084	18 164 486	11 417 180	17 894 537
Titre 7 – Dépenses d’opérations financières	5 430 000	0	2 000 000	5 430 000	0	2 000 000
Dotations en fonds propres	5 430 000	0	2 000 000	5 430 000	0	2 000 000
Total hors FdC et AdP		820 983 024			821 161 528
Ouvertures et annulations* en titre 2		-186 089			-186 089
Ouvertures et annulations* hors titre 2		-522 377			+3 543 856
Total*	800 018 003	820 274 558	795 688 456	811 544 313	824 519 295	804 658 794
* y.c. FdC et AdP

Fonds de concours et attributions de produits

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Nature de dépenses	Ouvertes en 2019	Prévues en LFI pour 2020	Ouvertes en 2020	Ouverts en 2019	Prévus en LFI pour 2020	Ouverts en 2020
Dépenses de personnel
Autres natures de dépenses	4 852 770	9 293 456	11 662 193	6 577 692	9 110 120	8 153 624
Total	4 852 770	9 293 456	11 662 193	6 577 692	9 110 120	8 153 624

Récapitulation des mouvements de crédits

Arrêtés de rattachement de ADP

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2020		6 120		6 120
06/2020		489 744		489 744
09/2020		2 248		2 248
01/2021		2 250		2 250
Total		500 363		500 363

Arrêtés de rattachement de FDC

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2020		55 018		199 018
03/2020		416		131 416
06/2020				19 000
07/2020		568 000		94 445
08/2020		625		343 255
09/2020		3 382 025		6 000
10/2020		1 490 446		1 905 771
11/2020		672 000		270 000
12/2020		4 507 040		4 198 096
01/2021		486 261		486 261
Total		11 161 831		7 653 261

Arrêtés de report d'AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
23/01/2020		483 530
Total		483 530

Arrêtés de report de FDC

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
06/02/2020		5 087 930		12 630 064
Total		5 087 930		12 630 064

Arrêtés de report général Hors FDC Hors AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
12/02/2020		7 000 000		7 716 453
Total		7 000 000		7 716 453

Décrets de transfert

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
07/08/2020						943 425		5 636 538
24/11/2020	54 519	40 000	54 519	40 000
Total	54 519	40 000	54 519	40 000		943 425		5 636 538

Décrets de virement

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
07/08/2020						2 500 000		2 000 000
Total						2 500 000		2 000 000

Lois de Finances Rectificatives

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
30/11/2020					240 608	21 352 606	240 608	17 359 747
Total					240 608	21 352 606	240 608	17 359 747

Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

	Ouvertures				Annulations
	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
Total général	54 519	24 273 654	54 519	28 540 141	240 608	24 796 031	240 608	24 996 285

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2020 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2020. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2020.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (2)

(en millions d'euros)
Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale		Chiffrage définitif 2019	Chiffrage initial 2020	Chiffrage actualisé 2020
730226	Taux de 5,5 % aux prestations de collecte, de tri et de traitement des déchets mentionnées aux articles L. 2224-13 et L. 2224-14 du code général des collectivités territoriales, portant sur des matériaux ayant fait l'objet d'un contrat conclu entre une commune ou un établissement public de coopération intercommunale et un organisme ou une entreprise agréé au titre de l'article L. 541-2 du code de l'environnement Assiette et taux Bénéficiaires 2018 : (nombre non déterminé) Entreprises - Création : 2018 - Dernière modification : 2018 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 278-0 bis M	-	-	-
990201	Tarif réduit pour la réception de résidus à haut pouvoir calorifique issus des opérations de tri performantes dans une installation de valorisation énergétique dont le rendement excède 0,7 Taxe générale sur les activités polluantes Bénéficiaires 2018 : (nombre non déterminé) Entreprises - Création : 2020 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code des douanes : 266 nonies 1 A h	-	-	-
Coût total des dépenses fiscales

Dépenses fiscales principales sur impôts locaux prises en charge par l'État (1)

(en millions d'euros)
050203	Dépenses engagées à raison de travaux dans le cadre de la prévention des risques technologiques Taxe foncière sur les propriétés bâties Bénéficiaires 2018 : (nombre non déterminé) Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Très bonne - Création : 2003 - Dernière modification : 2010 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1391 D	ε	ε	ε
Coût total des dépenses fiscales

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts locaux contribuant au programme de manière principale

Chiffrage
définitif
2019

Chiffrage
initial
2020

Chiffrage
actualisé
2020

050203

Dépenses engagées à raison de travaux dans le cadre de la prévention des risques technologiques

Taxe foncière sur les propriétés bâties

Bénéficiaires 2018 : (nombre non déterminé) Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Très bonne - Création : 2003 - Dernière modification : 2010 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1391 D

Coût total des dépenses fiscales

Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)
130201	Déduction des dépenses de réparations et d'amélioration Revenus fonciers Bénéficiaires 2018 : 1750000 Menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Bonne - Création : 1989 - Dernière modification : 2008 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 31-I-1°-a, b et b bis et 31-I-2°-a pour les dépenses visées aux a, b et b bis du I-1°	1 650	nc	nc
Coût total des dépenses fiscales	1 650

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2019

Chiffrage
initial
2020

Chiffrage
actualisé
2020

130201

Déduction des dépenses de réparations et d'amélioration

Revenus fonciers

Bénéficiaires 2018 : 1750000 Menages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Bonne - Création : 1989 - Dernière modification : 2008 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 31-I-1°-a, b et b bis et 31-I-2°-a pour les dépenses visées aux a, b et b bis du I-1°

1 650

Coût total des dépenses fiscales

1 650

Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts locaux prises en charge par l'État (1)

(en millions d'euros)
050203	Dépenses engagées à raison de travaux dans le cadre de la prévention des risques technologiques Taxe foncière sur les propriétés bâties Bénéficiaires 2018 : (nombre non déterminé) Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Très bonne - Création : 2003 - Dernière modification : 2010 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1391 D	ε	ε	ε
Coût total des dépenses fiscales

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts locaux contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2019

Chiffrage
initial
2020

Chiffrage
actualisé
2020

050203

Dépenses engagées à raison de travaux dans le cadre de la prévention des risques technologiques

Taxe foncière sur les propriétés bâties

Coût total des dépenses fiscales