Opérateurs

Universcience

Analyse de l’activité et des résultats de l’opérateur

Principaux faits structurants de l’année 2020

Universcience a été très durement affecté par la crise sanitaire, qui a entraîné la fermeture des sites du Palais de la découverte et de la Cité des sciences et de l’industrie à deux reprises (du 15 mars au 26 juin, puis à partir du 30 octobre 2020). En conséquence, la fréquentation de l’établissement (793 007 visiteurs, dont 643 828 à la Cité des sciences et de l’industrie et 149 179 au Palais de la découverte) enregistre une baisse de -73 % par rapport à 2019, de proportion égale sur les deux sites. Ainsi, les expositions Contraires, XXHL et Bio-inspirée n’ont pu accueillir que respectivement 24 654, 22 446 et 20 673 visiteurs, loin derrière les 145 086 visiteurs d’Espions en 2019. La fréquentation des groupes du champ social a toutefois progressé de 30 % par rapport à 2019.

Universcience a su s'adapter à ce contexte en renouvelant ses offres d'expositions temporaires et permanentes, en développant de nouvelles offres numériques (par exemple, le dispositif La science est là dès avril 2020, ou encore le média numérique leblob.fr, qui a connu une augmentation du nombre de visites de 18 % par rapport à 2019) : des contenus spécifiques sur la Covid-19 ont été mis en ligne afin de répondre aux interrogations du grand public sur la pandémie ; l’établissement a également lancé l’expérimentation d’offres payantes en ligne (notamment lors du festival Cité des Sciences, ou dans le cas de visites commentées en ligne de l’exposition Jean à la Cité des sciences et de l’industrie).

Dans le cadre du projet Nouveau Grand Palais (schéma directeur de restauration et d’aménagement du Grand Palais, ainsi renommé en 2020), les opérations de déménagement du Palais de la découverte ont été entamées en décembre 2020. L’établissement est en préparation active de l’ouverture de la structure éphémère des Etincelles (qui doit en assurer le relais pendant sa fermeture) dans le XV^ème arrondissement parisien.

Le contrat de maîtrise d’œuvre du projet de rénovation de la bibliothèque des sciences et de l’industrie ayant été résilié, ce projet doit être relancé à l’horizon 2021-2022.

Gouvernance et pilotage stratégique

Bruno Maquart, nommé par décret le 25 juin 2015 et renouvelé pour un second mandat à la présidence de l’établissement par décret le 2 novembre 2020, dispose d’une lettre de mission signée par la ministre de la Culture le 28 janvier 2016.

Le projet d’établissement 2016‑2020 a été approuvé par le conseil d’administration du 20 juillet 2016. Un nouveau projet d’établissement est en cours de préparation. Il s’articulera autour de trois thématiques destinées à guider l’action de l’établissement : l’innovation, la durabilité écologique, l’esprit critique. Ce projet d’établissement sera présenté au conseil d’administration de l’établissement courant 2021.

Le contrat d’objectifs et de performance (COP) d'Universcience portant sur la période 2017-2020 a été signé le 24 avril 2017. Le prochain contrat de performance de l’établissement, finalisé dans le prolongement du projet d’établissement, devrait pouvoir être adopté au conseil d’administration de l’automne 2021.

Le schéma pluriannuel de stratégie immobilière (SPSI) d’Universcience pour la période 2018-2022, approuvé par le ministère de la Culture le 18 juillet 2019 porte sur trois orientations principales : la rénovation du Palais de la découverte en coordination avec la Réunion des musées nationaux-Grand Palais (Rmn-GP) dans le cadre du projet du nouveau Grand Palais, le schéma directeur de réhabilitation de la Cité des sciences et de l’industrie (CSI) et les enjeux tertiaires.

L’établissement dispose d’une programmation pluriannuelle des achats et d’un plan d’action achats, approuvés en fin d’année 2020 par le conseil d’administration.

Financement apporté à l’opérateur par le budget de l’État

(en milliers d'euros)
	Réalisation 2019		Prévision LFI 2020		Réalisation 2020
Programme intéressé Nature de la dépense	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement	Autorisations d'engagement	Crédits de paiement
P185 – Diplomatie culturelle et d'influence		3
Transferts		3
P209 – Solidarité à l'égard des pays en développement					179	179
Transferts					179	179
P224 – Transmission des savoirs et démocratisation de la culture	67	67			450	450
Subventions pour charges de service public					450	450
Transferts	67	67
P150 – Formations supérieures et recherche universitaire	2	2	1	1	95	95
Subventions pour charges de service public	2	2	1	1	95	95
P186 – Recherche culturelle et culture scientifique	98 884	98 884			98 318	98 318
Subventions pour charges de service public	94 751	94 751			94 653	94 653
Dotations en fonds propres	4 133	4 133			3 665	3 665
Total	98 952	98 955	1	1	99 042	99 042

L’écart entre les crédits votés en LFI 2020 et l’exécution 2020 sur le programme 186 "Recherche culturelle et culture scientifique" s’explique en fonctionnement par une reventilation de la subvention pour charges de service public (SCSP) vers la subvention d’investissement (dotation initiale nette de gel, de 2,9 M€). Cette opération avait pour vocation de maintenir un niveau de crédits compatible avec les besoins d’investissements courants de l’établissement.

En ce qui concerne l’investissement, l’écart résiduel s’explique par :

-une subvention fléchée constituant le solde de financement du ministère de la Culture sur le projet de rénovation du Palais de la découverte (205 k€) ;

-un complément de 500 k€ notifié en toute fin d’exercice.

L’établissement bénéficie par ailleurs de deux compléments de subvention du programme 224 "Transmission des savoirs et démocratisation de la culture" (pour 450 k€ au total) au titre du financement du dispositif « Vacances culturelles et apprenantes ».

Compte financier 2020

Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.

Compte de résultat

				(en milliers d'euros)
Charges	Budget initial 2020	Compte financier 2020 *	Produits	Budget initial 2020	Compte financier 2020 *
Personnel	69 483	67 133	Subventions de l'État	94 653	95 197
dont contributions employeur au CAS pensions	2 442	2 424	– subventions pour charges de service public	94 653	95 197
			– crédits d'intervention( transfert)
Fonctionnement autre que les charges de personnel	72 001	66 426	Fiscalité affectée
Intervention (le cas échéant)			Autres subventions		1 596
Total des charges non décaissables sur le fonctionnement et/ou l’intervention	22 420	21 886	Revenus d’activité et autres produits	42 090	29 701
dont dotations aux amortissements, dépréciations et provisions	22 420	21 886	dont reprises sur amortissements, dépréciations et provisions	16 700	310
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés			dont produits de cession d’éléments d’actif		223
			dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs		16 304
Total des charges	141 484	133 558	Total des produits	136 742	126 494
Résultat : bénéfice			Résultat : perte	4 742	7 064
Total : équilibre du CR	141 484	133 558	Total : équilibre du CR	141 484	133 558
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Évolution de la situation patrimoniale

				(en milliers d'euros)
Emplois	Budget initial 2020	Compte financier 2020 *	Ressources	Budget initial 2020	Compte financier 2020 *
Insuffisance d'autofinancement		2 015	Capacité d'autofinancement	978
Investissements	23 584	14 439	Financement de l'actif par l'État	2 960	3 665
			Financement de l'actif par les tiers autres que l'État	2 304	185
			Autres ressources
Remboursement des dettes financières		15	Augmentation des dettes financières
Total des emplois	23 584	16 469	Total des ressources	6 243	3 850
Augmentation du fonds de roulement			Diminution du fonds de roulement	17 341	12 619
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Fin 2020, l’établissement présente un résultat déficitaire de -7,2 M€, en dégradation de 2,5 M€ par rapport au budget initial (BI) 2020 (- 4,7 M€). La variation à la baisse en exécution des charges de fonctionnement (-7 %) et de personnel (-3 %) ne compense pas la forte réduction des ressources propres.

Le total des produits de l’exercice 2020 s’élève à 126,3 M€, en baisse de -7,6 % par rapport au BI 2020. Cette variation résulte notamment d’une forte diminution des produits hors subventions (-29 %), les ressources propres de l’établissement chutant de -47 % par rapport à 2019.

Par conséquent, tandis que le BI 2020 prévoyait une capacité d’autofinancement (CAF) à 978 k€, le compte financier affiche une insuffisance d’autofinancement (IAF) s’établissant à -2,1 M€ ; de plus, le niveau de trésorerie demeure élevé mais ne s’élève plus qu’à 62 M€ contre 73 M€ fin 2019, soit une baisse de -15 %. Aussi, après un prélèvement de 14 M€ sur l’exercice 2020, le fond de roulement s’établit, après financement des investissements à 56 M€ (contre 70 M€ fin 2019).

Autorisations budgétaires

			(en milliers d'euros)
Dépenses	Budget initial 2020		Compte financier 2020 *
Dépenses	AE	CP	AE	CP
Personnel	70 283	70 283	68 730	68 730
Fonctionnement	66 703	49 581	43 736	43 079
Intervention	0	0	0	0
Investissement	29 625	23 584	10 377	12 620
Total des dépenses AE (A) CP (B)	166 611	143 447	122 843	124 429
dont contributions employeur au CAS pensions	2 442	2 442	2 424	2 424
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

	(en milliers d'euros)
Recettes	Budget initial 2020	Compte financier 2020 *
Recettes globalisées	126 107	112 728
Subvention pour charges de service public	94 653	95 197
Autres financements de l’État	2 960	3 460
Fiscalité affectée	0	0
Autres financements publics	0	0
Recettes propres	28 494	14 070
Recettes fléchées	0	205
Financements de l’État fléchés	0	205
Autres financements publics fléchés	0	0
Recettes propres fléchées	0	0
Total des recettes (C)	126 107	112 933
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B)	0	0
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C)	17 341	11 496
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Dépenses par destination

(en milliers d'euros)
Destination Budget initial Compte financier *	Personnel	Fonctionnement		Intervention		Investissement		Total
Destination Budget initial Compte financier *	AE = CP	AE	CP	AE	CP	AE	CP	AE	CP
Bâtiments et domaines	0 0	38 853 24 897	21 351 21 238	0 0	0 0	24 634 6 178	16 934 8 384	63 487 31 075	38 285 29 622
Collections - Activités scientifiques et de recherche	0 0	974 695	876 685	0 0	0 0	92 59	512 330	1 066 754	1 389 1 015
Fonctions support	0 0	8 795 6 887	9 624 9 206	0 0	0 0	616 1 042	689 1 054	9 412 7 929	10 313 10 260
Personnel	70 283 68 730	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	70 283 68 730	70 283 68 730
Programmation - production culturelle et scientifique	0 0	12 996 7 890	13 045 8 129	0 0	0 0	3 031 2 160	4 328 2 445	16 027 10 050	17 373 10 574
Publics	0 0	5 085 3 367	4 685 3 821	0 0	0 0	1 252 938	1 120 407	6 337 4 305	5 805 4 228
Total	70 283 68 730	66 703 43 736	49 581 43 079	0 0	0 0	29 625 10 377	23 584 12 620	166 611 122 843	143 447 124 429
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

Équilibre financier

(en milliers d'euros)
Besoins	Budget initial 2020	Compte financier 2020 *
Solde budgétaire (déficit) (D2)	17 341	11 496
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements	0	0
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins	0	2 445
Autres décaissements non budgétaires	0	0
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1)	17 341	13 941
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1)	0	0
Abondement de la trésorerie fléchée	0	0
Abondement de la trésorerie non fléchée	0	0
Total des besoins	17 341	13 941
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

(en milliers d'euros)
Financements	Budget initial 2020	Compte financier 2020 *
Solde budgétaire (excédent) (D1)	0	0
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements	0	21
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement	0	3 088
Autres encaissements non budgétaires	0	0
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2)	0	3 109
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2)	17 341	10 832
Prélèvement sur la trésorerie fléchée	7 756	3 773
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée	9 585	7 059
Total des financements	17 341	13 941
* Étape du processus de validation du compte financier non indiquée

L’exécution a présenté un déficit budgétaire de -11,6 M€. Le financement de l’insuffisance d’autofinancement qui en découle ainsi que des investissements non couverts par financements externes ont nécessité un prélèvement de 14 M€ sur le fond de roulement. La trésorerie reste à un niveau élevé, mais cependant inférieur à celui de fin 2019 (variation de -11 M€).

Consolidation des emplois de l’opérateur

	Réalisation 2019 (1)	Prévision 2020 (2)	Réalisation 2020
Emplois rémunérés par l'opérateur :	1 010	1 035	999
– sous plafond	1 004	1 035	990
– hors plafond	6		9
dont contrats aidés
dont apprentis
Autres emplois en fonction dans l'opérateur :
– rémunérés par l'État par ce programme
– rémunérés par l'État par d'autres programmes
– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes
(1) La réalisation reprend la présentation du RAP 2019. (2) La prévision fait référence aux plafonds des autorisations d'emplois votés en loi de finances initiale ou, le cas échéant, en lois de finances rectificatives 2020.

Le plafond d’emplois arrêté par la LFI 2020 est de 1035 ETPT (-1 ETPT). En exécution 2020, l’opérateur compte 999 ETPT, dont 990 sous plafond et 9 hors plafond (tous des CDD de droit commun). L’écart constaté entre la prévision des emplois et la réalisation est consécutif pour partie à de la vacance frictionnelle, mais surtout à l’impact de la crise sanitaire sur la dynamique de recrutement de l’établissement en lien avec sa fréquentation et son niveau d’activité.