Présentation des crédits et des dépenses fiscales |
2020 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés
2020 / Autorisations d'engagement
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI 2020 | Titre 2 | Titre 3 | Titre 5 | Titre 6 | Total | Total |
---|---|---|---|---|---|---|
01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière. | 505 707 287 | 12 617 634 | 10 100 000 | | 528 424 921 | 528 424 921 |
03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen | 140 925 291 | 26 955 989 | 10 916 988 | | 178 798 268 | 184 398 268 |
04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement | 240 424 820 | 2 525 000 | 4 900 000 | | 247 849 820 | 247 849 820 |
05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale | 141 821 867 | 2 000 000 | 2 428 000 | 7 600 000 | 153 849 867 | 153 849 867 |
06 – Soutien des services opérationnels | 241 526 136 | 123 174 103 | 18 864 869 | 1 100 000 | 384 665 108 | 387 165 108 |
08 – Soutien au réseau des débitants de tabac | | | | 92 208 000 | 92 208 000 | 92 208 000 |
Total des AE prévues en LFI | 1 270 405 401 | 167 272 726 | 47 209 857 | 100 908 000 | 1 585 795 984 | 1 593 895 984 |
Ouvertures / annulations par FdC et AdP |
| +4 016 989 (hors titre 2) | +4 016 989 | |||
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP | -16 206 111 | +18 671 222 (hors titre 2) | +2 465 111 | |||
Total des AE ouvertes | 1 254 199 290 | 338 078 793 (hors titre 2) | 1 592 278 083 | |||
Total des AE consommées | 1 246 903 460 | 197 200 823 | 32 287 858 | 89 025 916 | 1 565 418 058 |
2020 / Crédits de paiement
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI 2020 | Titre 2 | Titre 3 | Titre 5 | Titre 6 | Total | Total |
---|---|---|---|---|---|---|
01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière. | 505 707 287 | 12 617 634 | 10 459 000 | | 528 783 921 | 528 783 921 |
03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen | 140 925 291 | 27 355 989 | 11 828 200 | | 180 109 480 | 185 709 480 |
04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement | 240 424 820 | 2 525 000 | 4 139 000 | | 247 088 820 | 247 088 820 |
05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale | 141 821 867 | 2 000 000 | 2 428 000 | 7 600 000 | 153 849 867 | 153 849 867 |
06 – Soutien des services opérationnels | 241 526 136 | 126 465 401 | 17 672 200 | 1 100 000 | 386 763 737 | 389 263 737 |
08 – Soutien au réseau des débitants de tabac | | | | 92 208 000 | 92 208 000 | 92 208 000 |
Total des CP prévus en LFI | 1 270 405 401 | 170 964 024 | 46 526 400 | 100 908 000 | 1 588 803 825 | 1 596 903 825 |
Ouvertures / annulations par FdC et AdP |
| +4 016 989 (hors titre 2) | +4 016 989 | |||
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP | -16 206 111 | +13 476 396 (hors titre 2) | -2 729 715 | |||
Total des CP ouverts | 1 254 199 290 | 335 891 809 (hors titre 2) | 1 590 091 099 | |||
Total des CP consommés | 1 246 903 460 | 182 922 921 | 38 383 521 | 89 088 983 | 1 557 298 885 |
2019 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés
2019 / Autorisations d'engagement
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI 2019 | Titre 2 | Titre 3 | Titre 5 | Titre 6 | Total | Total |
---|---|---|---|---|---|---|
01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière. | 482 606 204 | 17 262 531 | 10 730 000 | | 510 598 735 | 510 598 735 |
03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen | 138 933 016 | 30 726 284 | 20 098 663 | | 189 757 963 | 195 157 963 |
04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement | 234 995 357 | 12 725 990 | 4 593 600 | | 252 314 947 | 252 314 947 |
05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale | 148 376 264 | 8 702 053 | 1 897 500 | 8 300 000 | 167 275 817 | 167 275 817 |
06 – Soutien des services opérationnels | 240 212 452 | 119 590 814 | 17 951 274 | 1 100 000 | 378 854 540 | 381 354 540 |
08 – Soutien au réseau des débitants de tabac | | | | 111 087 809 | 111 087 809 | 111 087 809 |
Total des AE prévues en LFI | 1 245 123 293 | 189 007 672 | 55 271 037 | 120 487 809 | 1 609 889 811 | 1 617 789 811 |
Total des AE consommées | 1 229 959 181 | 214 106 988 | 44 592 849 | 80 814 101 |
| 1 569 473 119 |
2019 / Crédits de paiement
Numéro et intitulé de l'action Prévision LFI 2019 | Titre 2 | Titre 3 | Titre 5 | Titre 6 | Total | Total |
---|---|---|---|---|---|---|
01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière. | 482 606 204 | 16 426 571 | 10 730 000 | | 509 762 775 | 509 762 775 |
03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen | 138 933 016 | 30 508 918 | 20 810 899 | | 190 252 833 | 195 652 833 |
04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement | 234 995 357 | 12 970 706 | 4 570 000 | | 252 536 063 | 252 536 063 |
05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale | 148 376 264 | 8 518 947 | 1 967 500 | 8 300 000 | 167 162 711 | 167 162 711 |
06 – Soutien des services opérationnels | 240 212 452 | 101 870 635 | 12 047 538 | 1 100 000 | 355 230 625 | 357 730 625 |
08 – Soutien au réseau des débitants de tabac | | | | 111 087 809 | 111 087 809 | 111 087 809 |
Total des CP prévus en LFI | 1 245 123 293 | 170 295 777 | 50 125 937 | 120 487 809 | 1 586 032 816 | 1 593 932 816 |
Total des CP consommés | 1 229 959 181 | 198 386 567 | 32 507 614 | 80 884 822 |
| 1 541 738 185 |
Présentation par titre et catégorie des crédits consommés
| Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
Titre et catégorie | Consommées* | Ouvertes en LFI | Consommées* | Consommés* | Ouverts en LFI | Consommés* |
Titre 2 – Dépenses de personnel | 1 229 959 181 | 1 270 405 401 | 1 246 903 460 | 1 229 959 181 | 1 270 405 401 | 1 246 903 460 |
Rémunérations d’activité | 762 369 985 | 787 288 887 | 775 107 939 | 762 369 985 | 787 288 887 | 775 107 939 |
Cotisations et contributions sociales | 464 729 609 | 480 042 688 | 469 024 229 | 464 729 609 | 480 042 688 | 469 024 229 |
Prestations sociales et allocations diverses | 2 859 588 | 3 073 826 | 2 771 292 | 2 859 588 | 3 073 826 | 2 771 292 |
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement | 214 106 988 | 167 272 726 | 197 200 823 | 198 386 567 | 170 964 024 | 182 922 921 |
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel | 214 106 988 | 167 272 726 | 197 200 823 | 198 386 567 | 170 964 024 | 182 922 921 |
Titre 5 – Dépenses d’investissement | 44 592 849 | 47 209 857 | 32 287 858 | 32 507 614 | 46 526 400 | 38 383 521 |
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État | 37 483 734 | 31 675 669 | 23 690 328 | 24 748 503 | 32 394 212 | 30 505 886 |
Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État | 7 109 115 | 15 534 188 | 8 597 530 | 7 759 111 | 14 132 188 | 7 877 635 |
Titre 6 – Dépenses d’intervention | 80 814 101 | 100 908 000 | 89 025 916 | 80 884 822 | 100 908 000 | 89 088 983 |
Transferts aux ménages | 6 986 663 | 7 600 000 | 6 201 188 | 6 986 663 | 7 600 000 | 6 201 188 |
Transferts aux entreprises | 72 780 468 | 92 208 000 | 81 805 593 | 72 867 821 | 92 208 000 | 81 844 877 |
Transferts aux autres collectivités | 1 045 054 | 1 100 000 | 1 019 135 | 1 028 421 | 1 100 000 | 1 042 918 |
Appels en garantie | 1 917 | 0 | 0 | 1 917 | 0 | 0 |
Total hors FdC et AdP | 1 585 795 984 | 1 588 803 825 | ||||
Ouvertures et annulations* en titre 2 | -16 206 111 | -16 206 111 | ||||
Ouvertures et annulations* hors titre 2 | +22 688 210 | +17 493 385 | ||||
Total* | 1 569 473 119 | 1 592 278 083 | 1 565 418 058 | 1 541 738 185 | 1 590 091 099 | 1 557 298 885 |
|
Fonds de concours et attributions de produits
| Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
Nature de dépenses | Ouvertes | Prévues en LFI | Ouvertes | Ouverts | Prévus en LFI | Ouverts |
Dépenses de personnel |
|
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|
|
|
Autres natures de dépenses | 5 714 029 | 8 100 000 | 4 016 989 | 5 714 029 | 8 100 000 | 4 016 989 |
Total | 5 714 029 | 8 100 000 | 4 016 989 | 5 714 029 | 8 100 000 | 4 016 989 |
Récapitulation des mouvements de crédits
Arrêtés de rattachement de ADP
| Ouvertures | Annulations | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Mois de signature | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | ||||
Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | |
02/2020 |
| 273 580 |
| 273 580 |
|
|
|
|
03/2020 |
| 226 923 |
| 226 923 |
|
|
|
|
04/2020 |
| 162 639 |
| 162 639 |
|
|
|
|
05/2020 |
| 1 654 |
| 1 654 |
|
|
|
|
06/2020 |
| 265 125 |
| 265 125 |
|
|
|
|
07/2020 |
| 357 704 |
| 357 704 |
|
|
|
|
08/2020 |
| 51 168 |
| 51 168 |
|
|
|
|
09/2020 |
| 282 492 |
| 282 492 |
|
|
|
|
10/2020 |
| 175 294 |
| 175 294 |
|
|
|
|
11/2020 |
| 487 434 |
| 487 434 |
|
|
|
|
12/2020 |
| 232 014 |
| 232 014 |
|
|
|
|
01/2021 |
| 4 526 |
| 4 526 |
|
|
|
|
Total |
| 2 520 554 |
| 2 520 554 |
|
|
|
|
Arrêtés de rattachement de FDC
| Ouvertures | Annulations | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Mois de signature | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | ||||
Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | |
02/2020 |
| 21 425 |
| 21 425 |
|
|
|
|
03/2020 |
| 9 220 |
| 9 220 |
|
|
|
|
04/2020 |
| 62 562 |
| 62 562 |
|
|
|
|
05/2020 |
| 3 090 |
| 3 090 |
|
|
|
|
08/2020 |
| 222 836 |
| 222 836 |
|
|
|
|
09/2020 |
| 75 698 |
| 75 698 |
|
|
|
|
11/2020 |
| 660 162 |
| 660 162 |
|
|
|
|
12/2020 |
| 1 283 |
| 1 283 |
|
|
|
|
01/2021 |
| 440 159 |
| 440 159 |
|
|
|
|
Total |
| 1 496 434 |
| 1 496 434 |
|
|
|
|
Arrêtés de report d'AENE
| Ouvertures | Annulations | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | ||||
Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | |
22/01/2020 |
| 9 351 056 |
|
|
|
|
|
|
Total |
| 9 351 056 |
|
|
|
|
|
|
Arrêtés de report de FDC
| Ouvertures | Annulations | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | ||||
Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | |
06/02/2020 |
| 1 817 743 |
| 7 560 407 |
|
|
|
|
Total |
| 1 817 743 |
| 7 560 407 |
|
|
|
|
Arrêtés de report général Hors FDC Hors AENE
| Ouvertures | Annulations | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | ||||
Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | |
12/02/2020 |
| 9 779 245 |
| 32 615 067 |
|
|
|
|
Total |
| 9 779 245 |
| 32 615 067 |
|
|
|
|
Décrets de transfert
| Ouvertures | Annulations | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | ||||
Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | |
07/08/2020 |
|
|
|
| 118 500 | 3 413 509 | 118 500 | 1 999 009 |
24/11/2020 |
| 315 000 |
| 315 000 |
|
|
|
|
Total |
| 315 000 |
| 315 000 | 118 500 | 3 413 509 | 118 500 | 1 999 009 |
Décrets de virement
| Ouvertures | Annulations | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | ||||
Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | |
07/08/2020 |
| 821 687 |
| 821 687 |
|
|
|
|
Total |
| 821 687 |
| 821 687 |
|
|
|
|
Lois de Finances Rectificatives
| Ouvertures | Annulations | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Date de signature | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | ||||
Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | |
30/11/2020 |
|
|
|
| 16 087 611 |
| 16 087 611 | 25 836 756 |
Total |
|
|
|
| 16 087 611 |
| 16 087 611 | 25 836 756 |
Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)
| Ouvertures | Annulations | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | Autorisations d'engagement | Crédits de paiement | |||||
Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | Titre 2 | Autres titres | |
Total général |
| 26 101 719 |
| 45 329 150 | 16 206 111 | 3 413 509 | 16 206 111 | 27 835 765 |
Évaluation des dépenses fiscales
Avertissement
Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.
Le chiffrage initial pour 2020 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2020. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2020.
Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.
« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.
Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.
Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (1)
(en millions d'euros) | ||||
---|---|---|---|---|
Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale | Chiffrage | Chiffrage | Chiffrage | |
730225 | Exclusion de la TVA des marges commerciales postérieures à la fabrication ou à l'importation des tabacs manufacturés Assiette et taux Bénéficiaires 2018 : 11 Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1976 - Dernière modification : 1976 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 298 sexdecies | 75 | 65 | 75 |
Coût total des dépenses fiscales | 75 | 65 | 75 |