$@FwLOVariable(annee,2020)

$@FwLOVariable(numProg,302)

$@FwLOVariable(libelleProg,Facilitation et sécurisation des échanges)

$@FwLOVariable(enteteSousTitre,Présentation des crédits et des dépenses fiscales)

$@FwLOStyle(styleB3Programme, non)

Présentation des crédits et des dépenses fiscales

 

2020 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2020 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2020
Consommation 2020

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière.

505 707 287
523 928 656

12 617 634
22 307 058

10 100 000
552 409

 
 

528 424 921
546 788 122

528 424 921
                    

03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen

140 925 291
112 013 255

26 955 989
18 882 610

10 916 988
4 558 683

 
 

178 798 268
135 454 548

184 398 268
                    

04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement

240 424 820
222 123 099

2 525 000
7 965 074

4 900 000
4 926 135

 
 

247 849 820
235 014 308

247 849 820
                    

05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale

141 821 867
123 410 688

2 000 000
1 509 219

2 428 000
311 020

7 600 000
6 201 188

153 849 867
131 432 115

153 849 867
                    

06 – Soutien des services opérationnels

241 526 136
265 427 762

123 174 103
146 529 377

18 864 869
21 939 611

1 100 000
1 026 130

384 665 108
434 922 881

387 165 108
                    

08 – Soutien au réseau des débitants de tabac

 
 

 
7 485

 
 

92 208 000
81 798 598

92 208 000
81 806 083

92 208 000
                    

Total des AE prévues en LFI

1 270 405 401

167 272 726

47 209 857

100 908 000

1 585 795 984

1 593 895 984

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

 

+4 016 989  (hors titre 2)

+4 016 989

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

-16 206 111

+18 671 222  (hors titre 2)

+2 465 111

Total des AE ouvertes

1 254 199 290

338 078 793  (hors titre 2)

1 592 278 083

Total des AE consommées

1 246 903 460

197 200 823

32 287 858

89 025 916

1 565 418 058

 

2020 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2020
Consommation 2020

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière.

505 707 287
523 928 656

12 617 634
15 484 268

10 459 000
686 394

 
 

528 783 921
540 099 318

528 783 921
                    

03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen

140 925 291
112 013 255

27 355 989
22 398 620

11 828 200
12 370 141

 
 

180 109 480
146 782 017

185 709 480
                    

04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement

240 424 820
222 123 099

2 525 000
6 108 167

4 139 000
3 181 483

 
 

247 088 820
231 412 750

247 088 820
                    

05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale

141 821 867
123 410 688

2 000 000
1 417 064

2 428 000
386 418

7 600 000
6 201 188

153 849 867
131 415 358

153 849 867
                    

06 – Soutien des services opérationnels

241 526 136
265 427 762

126 465 401
137 507 317

17 672 200
21 759 085

1 100 000
1 049 912

386 763 737
425 744 076

389 263 737
                    

08 – Soutien au réseau des débitants de tabac

 
 

 
7 485

 
 

92 208 000
81 837 882

92 208 000
81 845 367

92 208 000
                    

Total des CP prévus en LFI

1 270 405 401

170 964 024

46 526 400

100 908 000

1 588 803 825

1 596 903 825

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

 

+4 016 989  (hors titre 2)

+4 016 989

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

-16 206 111

+13 476 396  (hors titre 2)

-2 729 715

Total des CP ouverts

1 254 199 290

335 891 809  (hors titre 2)

1 590 091 099

Total des CP consommés

1 246 903 460

182 922 921

38 383 521

89 088 983

1 557 298 885

 

2019 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2019 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2019
Consommation 2019

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière.

482 606 204
514 483 661

17 262 531
13 774 093

10 730 000
3 863 090

 
 

510 598 735
                    

510 598 735
532 120 844

03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen

138 933 016
110 037 177

30 726 284
25 156 519

20 098 663
13 269 052

 
 

189 757 963
                    

195 157 963
148 462 748

04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement

234 995 357
218 180 344

12 725 990
9 909 538

4 593 600
1 758 919

 
 

252 314 947
                    

252 314 947
229 848 801

05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale

148 376 264
127 594 966

8 702 053
2 407 492

1 897 500
1 690 689

8 300 000
6 931 827

167 275 817
                    

167 275 817
138 624 975

06 – Soutien des services opérationnels

240 212 452
259 663 033

119 590 814
162 857 059

17 951 274
24 011 098

1 100 000
1 132 880

378 854 540
                    

381 354 540
447 664 071

08 – Soutien au réseau des débitants de tabac

 
 

 
2 287

 
 

111 087 809
72 749 393

111 087 809
                    

111 087 809
72 751 680

Total des AE prévues en LFI

1 245 123 293

189 007 672

55 271 037

120 487 809

1 609 889 811

1 617 789 811

Total des AE consommées

1 229 959 181

214 106 988

44 592 849

80 814 101

 

1 569 473 119

 

2019 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2019
Consommation 2019

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Surveillance douanière des flux de personnes et de marchandises et lutte contre la grande fraude douanière.

482 606 204
514 483 661

16 426 571
13 961 508

10 730 000
1 188 731

 
 

509 762 775
                    

509 762 775
529 633 901

03 – Préservation de la sécurité et de la sûreté de l'espace national et européen

138 933 016
110 037 177

30 508 918
24 233 160

20 810 899
8 301 847

 
 

190 252 833
                    

195 652 833
142 572 184

04 – Promotion des échanges internationaux et qualité du dédouanement

234 995 357
218 180 344

12 970 706
9 613 705

4 570 000
2 362 765

 
 

252 536 063
                    

252 536 063
230 156 814

05 – Fiscalité douanière, énergétique et environnementale

148 376 264
127 594 966

8 518 947
1 779 482

1 967 500
1 359 193

8 300 000
6 931 827

167 162 711
                    

167 162 711
137 665 468

06 – Soutien des services opérationnels

240 212 452
259 663 033

101 870 635
148 796 425

12 047 538
19 295 078

1 100 000
1 116 248

355 230 625
                    

357 730 625
428 870 785

08 – Soutien au réseau des débitants de tabac

 
 

 
2 287

 
 

111 087 809
72 836 746

111 087 809
                    

111 087 809
72 839 033

Total des CP prévus en LFI

1 245 123 293

170 295 777

50 125 937

120 487 809

1 586 032 816

1 593 932 816

Total des CP consommés

1 229 959 181

198 386 567

32 507 614

80 884 822

 

1 541 738 185

 

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre et catégorie

Consommées*
en 2019
 

Ouvertes en LFI
pour 2020

Consommées*
en 2020

Consommés*
en 2019

Ouverts en LFI
pour 2020

Consommés*
en 2020

Titre 2 – Dépenses de personnel

1 229 959 181

1 270 405 401

1 246 903 460

1 229 959 181

1 270 405 401

1 246 903 460

Rémunérations d’activité

762 369 985

787 288 887

775 107 939

762 369 985

787 288 887

775 107 939

Cotisations et contributions sociales

464 729 609

480 042 688

469 024 229

464 729 609

480 042 688

469 024 229

Prestations sociales et allocations diverses

2 859 588

3 073 826

2 771 292

2 859 588

3 073 826

2 771 292

Titre 3 – Dépenses de fonctionnement

214 106 988

167 272 726

197 200 823

198 386 567

170 964 024

182 922 921

Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel

214 106 988

167 272 726

197 200 823

198 386 567

170 964 024

182 922 921

Titre 5 – Dépenses d’investissement

44 592 849

47 209 857

32 287 858

32 507 614

46 526 400

38 383 521

Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État

37 483 734

31 675 669

23 690 328

24 748 503

32 394 212

30 505 886

Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État

7 109 115

15 534 188

8 597 530

7 759 111

14 132 188

7 877 635

Titre 6 – Dépenses d’intervention

80 814 101

100 908 000

89 025 916

80 884 822

100 908 000

89 088 983

Transferts aux ménages

6 986 663

7 600 000

6 201 188

6 986 663

7 600 000

6 201 188

Transferts aux entreprises

72 780 468

92 208 000

81 805 593

72 867 821

92 208 000

81 844 877

Transferts aux autres collectivités

1 045 054

1 100 000

1 019 135

1 028 421

1 100 000

1 042 918

Appels en garantie

1 917

0

0

1 917

0

0

Total hors FdC et AdP

1 585 795 984

1 588 803 825

Ouvertures et annulations* en titre 2

-16 206 111

-16 206 111

Ouvertures et annulations* hors titre 2

+22 688 210

+17 493 385

Total*

1 569 473 119

1 592 278 083

1 565 418 058

1 541 738 185

1 590 091 099

1 557 298 885


* y.c. FdC et AdP

 

Fonds de concours et attributions de produits

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Nature de dépenses

Ouvertes
en 2019
 

Prévues en LFI
pour 2020

Ouvertes
en 2020

Ouverts
en 2019

Prévus en LFI
pour 2020

Ouverts
en 2020

Dépenses de personnel

 

 

 

 

 

 

Autres natures de dépenses

5 714 029

8 100 000

4 016 989

5 714 029

8 100 000

4 016 989

Total

5 714 029

8 100 000

4 016 989

5 714 029

8 100 000

4 016 989

 

Récapitulation des mouvements de crédits

   Arrêtés de rattachement de ADP

 

Ouvertures

Annulations

Mois de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/2020

 

273 580

 

273 580

 

 

 

 

03/2020

 

226 923

 

226 923

 

 

 

 

04/2020

 

162 639

 

162 639

 

 

 

 

05/2020

 

1 654

 

1 654

 

 

 

 

06/2020

 

265 125

 

265 125

 

 

 

 

07/2020

 

357 704

 

357 704

 

 

 

 

08/2020

 

51 168

 

51 168

 

 

 

 

09/2020

 

282 492

 

282 492

 

 

 

 

10/2020

 

175 294

 

175 294

 

 

 

 

11/2020

 

487 434

 

487 434

 

 

 

 

12/2020

 

232 014

 

232 014

 

 

 

 

01/2021

 

4 526

 

4 526

 

 

 

 

Total

 

2 520 554

 

2 520 554

 

 

 

 

 

   Arrêtés de rattachement de FDC

 

Ouvertures

Annulations

Mois de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/2020

 

21 425

 

21 425

 

 

 

 

03/2020

 

9 220

 

9 220

 

 

 

 

04/2020

 

62 562

 

62 562

 

 

 

 

05/2020

 

3 090

 

3 090

 

 

 

 

08/2020

 

222 836

 

222 836

 

 

 

 

09/2020

 

75 698

 

75 698

 

 

 

 

11/2020

 

660 162

 

660 162

 

 

 

 

12/2020

 

1 283

 

1 283

 

 

 

 

01/2021

 

440 159

 

440 159

 

 

 

 

Total

 

1 496 434

 

1 496 434

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report d'AENE

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

22/01/2020

 

9 351 056

 

 

 

 

 

 

Total

 

9 351 056

 

 

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report de FDC

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

06/02/2020

 

1 817 743

 

7 560 407

 

 

 

 

Total

 

1 817 743

 

7 560 407

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report général Hors FDC Hors AENE

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

12/02/2020

 

9 779 245

 

32 615 067

 

 

 

 

Total

 

9 779 245

 

32 615 067

 

 

 

 

 

   Décrets de transfert

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

07/08/2020

 

 

 

 

118 500

3 413 509

118 500

1 999 009

24/11/2020

 

315 000

 

315 000

 

 

 

 

Total

 

315 000

 

315 000

118 500

3 413 509

118 500

1 999 009

 

   Décrets de virement

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

07/08/2020

 

821 687

 

821 687

 

 

 

 

Total

 

821 687

 

821 687

 

 

 

 

 

   Lois de Finances Rectificatives

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

30/11/2020

 

 

 

 

16 087 611

 

16 087 611

25 836 756

Total

 

 

 

 

16 087 611

 

16 087 611

25 836 756

 

   Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

 

Ouvertures

Annulations

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Total général

 

26 101 719

 

45 329 150

16 206 111

3 413 509

16 206 111

27 835 765

 

 

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2020 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2020. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2020.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

   Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale

Chiffrage
définitif
2019
 

Chiffrage
initial
2020

Chiffrage
actualisé
2020

730225

Exclusion de la TVA des marges commerciales postérieures à la fabrication ou à l'importation des tabacs manufacturés

Assiette et taux

Bénéficiaires 2018 : 11 Entreprises et menages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1976 - Dernière modification : 1976 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 298 sexdecies

75

65

75

Coût total des dépenses fiscales

75

65

75