Opérateurs |
SOLIDEO - Société de livraison des équipements olympiques et paralympiques |
Analyse de l’activité et des résultats de l’opérateur
En 2020, la SOLIDEO a tenu six conseils d’administration : 27 février, 6 avril, 14 mai, 18 juin, 13 octobre et 8 décembre. Ceux d’avril, mai et juin se sont déroulés de manière dématérialisée avec un point unique à l’ordre du jour, conformément à une procédure de vote électronique prévue dans les statuts, en raison de la crise sanitaire.
Les principales délibérations adoptées lors de ces différentes réunions statutaires ont porté sur les points suivants :
Financement apporté à l’opérateur par le budget de l’État
(en milliers d'euros) | ||||||
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| Réalisation 2019 | Prévision LFI 2020 | Réalisation 2020 | |||
Programme intéressé | Autorisations | Crédits | Autorisations | Crédits | Autorisations | Crédits |
P350 – Jeux olympiques et paralympiques 2024 | 211 040 | 62 750 | 320 000 | 129 250 | -43 890 | 114 400 |
Subventions pour charges de service public | 7 863 | 7 863 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 |
Transferts | 203 177 | 54 887 | 312 000 | 121 250 | -51 890 | 106 400 |
Total | 211 040 | 62 750 | 320 000 | 129 250 | -43 890 | 114 400 |
En autorisations d’engagement, suite à une erreur technique intervenue dans le cadre de la bascule des engagements juridiques (EJ) du centre de services partagés des ministères sociaux vers celui du ministère de l’éducation nationale, de la jeunesse et des sports, l’EJ pluriannuel SOLIDEO n’a pas été basculé, entrainant ainsi une consommation négative pour 2020.
Compte financier 2020
Avertissement
Le compte financier de l’opérateur a été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
| (en milliers d'euros) | ||||
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Charges | Budget | Compte | Produits | Budget | Compte |
Personnel | 9 097 | 8 258 | Subventions de l'État | 124 219 | 74 263 |
dont contributions employeur au CAS pensions | 350 | 352 | – subventions pour charges de service public | 7 819 | 8 000 |
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| – crédits d'intervention( transfert) | 116 400 | 66 263 | |
Fonctionnement autre que les charges de personnel | 146 421 | 94 221 | Fiscalité affectée | 61 325 |
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Intervention (le cas échéant) | 74 496 | 54 484 | Autres subventions |
| 111 793 |
Total des charges non décaissables sur le fonctionnement et/ou l’intervention | 19 171 | 25 265 | Revenus d’activité et autres produits | 25 882 | 12 923 |
dont dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | 19 171 | 25 265 | dont reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | 15 125 | 10 414 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
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| dont produits de cession d’éléments d’actif |
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| dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs |
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Total des charges | 230 014 | 156 963 | Total des produits | 211 426 | 198 979 |
Résultat : bénéfice |
| 42 016 | Résultat : perte | 18 588 |
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Total : équilibre du CR | 230 014 | 198 979 | Total : équilibre du CR | 230 014 | 198 979 |
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Évolution de la situation patrimoniale
| (en milliers d'euros) | ||||
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Emplois | Budget | Compte | Ressources | Budget | Compte |
Insuffisance d'autofinancement | 14 542 |
| Capacité d'autofinancement |
| 56 867 |
Investissements | 255 | 1 688 | Financement de l'actif par l'État |
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| Financement de l'actif par les tiers autres que l'État |
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| Autres ressources |
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Remboursement des dettes financières |
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| Augmentation des dettes financières |
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Total des emplois | 14 797 | 1 688 | Total des ressources |
| 56 867 |
Augmentation du fonds de roulement |
| 55 179 | Diminution du fonds de roulement | 14 797 |
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Les principaux constats de l’exercice 2020 sont :
- des produits encaissés qui restent supérieurs en valeurs et en taux d’exécution par rapport aux charges justifient le niveau du résultat
- un résultat complété notamment de l’ajustement des provisions pour travaux restant à réaliser qui implique une capacité d’autofinancement moindre qu’en 2019
- une capacité d’autofinancement diminuée de dépenses d’investissement impliquant un apport au Fond de Roulement (FdR) de 55 M€
Une erreur d'imputation s'est glissée dans la présentation du BI de la SOLIDEO, les 61 235 K€ présentés produits de fiscalité affectée au BI auraient dû l'être en produits "d'autres subventions".
Dépenses par destination
(en milliers d'euros) | |||||
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Destination Budget initial | Personnel | Fonctionnement | Intervention | Investissement | Total |
Fonctionnement général | 9 097 | 0 | 0 | 0 | 9 097 |
Opérations d'aménagement | 0 | 146 421 | 0 | 0 | 146 421 |
Opérations d'équipement | 0 | 0 | 74 496 | 0 | 74 496 |
Réserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Total | 9 097 | 146 421 | 74 496 | 0 | 230 014 |
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Consolidation des emplois de l’opérateur
| Réalisation 2019 | Prévision 2020 | Réalisation 2020 |
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Emplois rémunérés par l'opérateur : | 61 | 90 | 82 |
– sous plafond | 56 | 90 | 82 |
– hors plafond | 5 |
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dont contrats aidés |
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dont apprentis | 4 |
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Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
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– rémunérés par l'État par ce programme |
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– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
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– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
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Au 31 décembre 2020, le plafond d’emplois législatif a atteint 81,97 ETPT en exécution contre 90 ETPT en budget initial, soit un taux d’exécution de 91%. L’écart résulte essentiellement des délais de recrutements qui se sont avérés plus longs que prévus, dans un marché de l’aménagement et de l’immobilier en forte tension. À cette même date, la SOLIDEO comptait 101 ETP dont 94 ETP sous plafond d’emplois et 7 alternants et stagiaires. Le plafond d’emplois autorisé par le conseil d’administration était de 97 ETP.