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$@FwLOVariable(numProg,350)

$@FwLOVariable(libelleProg,Jeux olympiques et paralympiques 2024)

$@FwLOVariable(enteteSousTitre,Opérateurs)

$@FwLOStyle(styleB3Programme, non)

Opérateurs


SOLIDEO - Société de livraison des équipements olympiques et paralympiques


   Analyse de l’activité et des résultats de l’opérateur

En 2020, la SOLIDEO a tenu six conseils d’administration : 27 février, 6 avril, 14 mai, 18 juin, 13 octobre et 8 décembre. Ceux d’avril, mai et juin se sont déroulés de manière dématérialisée avec un point unique à l’ordre du jour, conformément à une procédure de vote électronique prévue dans les statuts, en raison de la crise sanitaire.


Les principales délibérations adoptées lors de ces différentes réunions statutaires ont porté sur les points suivants :

  • La validation d’une nouvelle maquette financière en euros constants fondée sur des prévisions désormais solides, en très légère augmentation (+0,6 %), équilibrée en recettes et en dépenses, tenant compte de besoins nouveaux liés à des objets déjà identifiés ou à de nouveaux ouvrages, gagés sur des économies sur d’autres ouvrages ainsi que sur une réduction limitée des réserves pour aléas ;
  • L’approbation d’une convention de coopération entre Paris 2024 et la SOLIDEO pour la réalisation des infrastructures provisoires du Village des athlètes ;
  • L’approbation des conventions d’objectifs relatives à la modernisation du Stade de France;
  • L’attribution de la concession de service public d’exploitation du Centre aquatique olympique (CAO) - avec conception, construction - et conception, construction, maintenance du franchissement piéton attenant
  • L’attribution du marché public global de performance (conception, réalisation, exploitation technique et maintenance) de l'Aréna Porte de la Chapelle (Paris 18ème) ;
  • L’attribution des terrains et droits à construire concernant deux lots du Village des médias (secteur de Dugny et du Bourget).

 

   Financement apporté à l’opérateur par le budget de l’État

(en milliers d'euros)

 

Réalisation 2019

Prévision LFI 2020

Réalisation 2020

Programme intéressé
Nature de la dépense
 

Autorisations
d'engagement

Crédits
de paiement

Autorisations
d'engagement

Crédits
de paiement

Autorisations
d'engagement

Crédits
de paiement

P350 – Jeux olympiques et paralympiques 2024

211 040

62 750

320 000

129 250

-43 890

114 400

Subventions pour charges de service public

7 863

7 863

8 000

8 000

8 000

8 000

Transferts

203 177

54 887

312 000

121 250

-51 890

106 400

Total

211 040

62 750

320 000

129 250

-43 890

114 400

 

En autorisations d’engagement, suite à une erreur technique intervenue dans le cadre de la bascule des engagements juridiques (EJ) du centre de services partagés des ministères sociaux vers celui du ministère de l’éducation nationale, de la jeunesse et des sports, l’EJ pluriannuel SOLIDEO n’a pas été basculé, entrainant ainsi une consommation négative pour 2020.


 

   Compte financier 2020

Avertissement
Le compte financier de l’opérateur a été certifié par un commissaire aux comptes.

 

Compte de résultat

 

(en milliers d'euros)

Charges

Budget
initial
2020

Compte
financier
2020 *

Produits

Budget
initial
2020

Compte
financier
2020 *

Personnel

9 097

8 258

Subventions de l'État

124 219

74 263

  dont contributions employeur au CAS pensions

350

352

  – subventions pour charges de service public

7 819

8 000

 

 

  – crédits d'intervention( transfert)

116 400

66 263

Fonctionnement autre que les charges de personnel

146 421

94 221

Fiscalité affectée

61 325

 

Intervention (le cas échéant)

74 496

54 484

Autres subventions

 

111 793

Total des charges non décaissables sur le fonctionnement et/ou l’intervention

19 171

25 265

Revenus d’activité et autres produits

25 882

12 923

  dont dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

19 171

25 265

  dont reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

15 125

10 414

  dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés

 

 

  dont produits de cession d’éléments d’actif

 

 

 

 

  dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs

 

 

Total des charges

230 014

156 963

Total des produits

211 426

198 979

Résultat : bénéfice

 

42 016

Résultat : perte

18 588

 

Total : équilibre du CR

230 014

198 979

Total : équilibre du CR

230 014

198 979


* Voté

 

Évolution de la situation patrimoniale

 

(en milliers d'euros)

Emplois

Budget
initial
2020

Compte
financier
2020 *

Ressources

Budget
initial
2020

Compte
financier
2020 *

Insuffisance d'autofinancement

14 542

 

Capacité d'autofinancement

 

56 867

Investissements

255

1 688

Financement de l'actif par l'État

 

 

 

 

Financement de l'actif par les tiers autres que l'État

 

 

 

 

Autres ressources

 

 

Remboursement des dettes financières

 

 

Augmentation des dettes financières

 

 

Total des emplois

14 797

1 688

Total des ressources

 

56 867

Augmentation du fonds de roulement

 

55 179

Diminution du fonds de roulement

14 797

 


* Voté

 

Les principaux constats de l’exercice 2020 sont :

- des produits encaissés qui restent supérieurs en valeurs et en taux d’exécution par rapport aux charges justifient le niveau du résultat

- un résultat complété notamment de l’ajustement des provisions pour travaux restant à réaliser qui implique une capacité d’autofinancement moindre qu’en 2019

- une capacité d’autofinancement diminuée de dépenses d’investissement impliquant un apport au Fond de Roulement (FdR) de 55 M€


Une erreur d'imputation s'est glissée dans la présentation du BI de la SOLIDEO, les 61 235 K€ présentés produits de fiscalité affectée au BI auraient dû l'être en produits "d'autres subventions".


 

Dépenses par destination

(en milliers d'euros)

Destination

Budget initial   
Compte financier * 

Personnel

Fonctionnement

Intervention

Investissement

Total

Fonctionnement général

9 097
6 776

0
7 581

0
0

0
485

9 097
14 842

Opérations d'aménagement

0
0

146 421
139 162

0
4

0
40

146 421
139 206

Opérations d'équipement

0
0

0
1 009

74 496
59 924

0
0

74 496
60 933

Réserves

0
0

0
380

0
0

0
1 194

0
1 574

Total

9 097
6 776

146 421
148 132

74 496
59 928

0
1 719

230 014
216 555


* Voté


 

   Consolidation des emplois de l’opérateur

 

Réalisation 2019
(1)

Prévision 2020
(2)

Réalisation 2020

Emplois rémunérés par l'opérateur :

61

90

82

  – sous plafond

56

90

82

  – hors plafond

5

 

 

        dont contrats aidés

 

 

 

        dont apprentis

4

 

 

Autres emplois en fonction dans l'opérateur :

 

 

 

  – rémunérés par l'État par ce programme

 

 

 

  – rémunérés par l'État par d'autres programmes

 

 

 

  – rémunérés par d'autres collectivités ou organismes

 

 

 


(1) La réalisation reprend la présentation du RAP 2019.


(2) La prévision fait référence aux plafonds des autorisations d'emplois votés en loi de finances initiale ou, le cas échéant, en lois de finances rectificatives 2020.

 

Au 31 décembre 2020, le plafond d’emplois législatif a atteint 81,97 ETPT en exécution contre 90 ETPT en budget initial, soit un taux d’exécution de 91%. L’écart résulte essentiellement des délais de recrutements qui se sont avérés plus longs que prévus, dans un marché de l’aménagement et de l’immobilier en forte tension. À cette même date, la SOLIDEO comptait 101 ETP dont 94 ETP sous plafond d’emplois et 7 alternants et stagiaires. Le plafond d’emplois autorisé par le conseil d’administration était de 97 ETP.