Présentation des crédits et des dépenses fiscales

2021 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2021 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2021 Consommation 2021	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
11 – Prévention et gestion de crises	11 497 888 10 892 423	16 901 698 16 510 617	60 000 1 759 522	6 140 000 149 619 891		34 599 586 178 782 453	34 639 586
12 – Préparation et interventions spécialisées des moyens nationaux	170 538 161 166 185 061	42 584 140 137 091 868	24 345 698 36 458 461			237 467 999 339 735 390	239 490 326
13 – Soutien aux acteurs de la sécurité civile	2 667 641 2 664 674	15 407 570 18 438 274		107 702 821 114 645 033	4 773 520 4 673 520	130 551 552 140 421 502	130 551 552
14 – Fonctionnement, soutien et logistique	4 703 483 4 618 574	6 067 801 5 824 427	32 000 97 170	18 000 10 000		10 821 284 10 550 171	10 821 284
Total des AE prévues en LFI	189 407 173	80 961 209	24 437 698	113 860 821	4 773 520	413 440 421	415 502 748
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+101 352	+165 374 156 (hors titre 2)				+165 475 507
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	-502 124	+188 817 884 (hors titre 2)				+188 315 760
Total des AE ouvertes	189 006 401	578 225 287 (hors titre 2)				767 231 688
Total des AE consommées	184 360 732	177 865 186	38 315 154	264 274 925	4 673 520	669 489 516

2021 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2021 Consommation 2021	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
11 – Prévention et gestion de crises	11 497 888 10 892 423	16 901 698 16 051 370	1 085 548 2 522 236	6 140 000 114 496 343		35 625 134 143 962 371	35 665 134
12 – Préparation et interventions spécialisées des moyens nationaux	170 538 161 166 185 061	66 872 814 122 402 415	103 954 951 92 038 173			341 365 926 380 625 649	343 388 253
13 – Soutien aux acteurs de la sécurité civile	2 667 641 2 664 674	15 407 570 18 844 956		108 109 801 116 285 545	4 773 520 4 673 520	130 958 532 142 468 694	130 958 532
14 – Fonctionnement, soutien et logistique	4 703 483 4 618 574	6 067 801 6 223 736	32 000 52 698	18 000 10 000		10 821 284 10 905 008	10 821 284
Total des CP prévus en LFI	189 407 173	105 249 883	105 072 499	114 267 801	4 773 520	518 770 876	520 833 203
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+101 352	+165 374 156 (hors titre 2)				+165 475 507
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	-502 124	+66 680 740 (hors titre 2)				+66 178 616
Total des CP ouverts	189 006 401	561 418 599 (hors titre 2)				750 424 999
Total des CP consommés	184 360 732	163 522 477	94 613 106	230 791 888	4 673 520	677 961 723

2020 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2020 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2020 Consommation 2020	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
11 – Prévention et gestion de crises	11 347 486 11 126 913	13 564 056 10 965 205	560 000 1 994 619	3 740 000 10 288 970		29 211 542	29 251 542 34 375 707
12 – Préparation et interventions spécialisées des moyens nationaux	167 644 740 164 401 418	118 848 998 66 645 578	34 488 581 40 337 733			320 982 319	322 994 637 271 384 729
13 – Soutien aux acteurs de la sécurité civile	2 551 300 2 628 062	14 401 709 15 494 597		108 520 876 133 970 525	6 053 520 5 899 520	131 527 405	131 527 405 157 992 704
14 – Fonctionnement, soutien et logistique	4 640 103 4 565 302	4 985 801 5 807 201	32 000 132 941	18 000 2 000		9 675 904	9 675 904 10 507 444
Total des AE prévues en LFI	186 183 629	151 800 564	35 080 581	112 278 876	6 053 520	491 397 170	493 449 488
Total des AE consommées	182 721 695	98 912 582	42 465 293	144 261 495	5 899 520		474 260 585

2020 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2020 Consommation 2020	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
11 – Prévention et gestion de crises	11 347 486 11 126 913	13 199 023 9 788 594	1 585 548 2 285 369	3 740 000 7 711 374		29 872 057	29 912 057 30 912 250
12 – Préparation et interventions spécialisées des moyens nationaux	167 644 740 164 401 418	90 143 173 98 291 581	89 188 676 93 142 986			346 976 589	348 988 907 355 835 985
13 – Soutien aux acteurs de la sécurité civile	2 551 300 2 628 062	14 401 709 15 495 429		108 520 876 134 334 765	6 053 520 5 899 520	131 527 405	131 527 405 158 357 776
14 – Fonctionnement, soutien et logistique	4 640 103 4 565 302	4 985 801 5 510 039	32 000 178 212	18 000 2 000		9 675 904	9 675 904 10 255 553
Total des CP prévus en LFI	186 183 629	122 729 706	90 806 224	112 278 876	6 053 520	518 051 955	520 104 273
Total des CP consommés	182 721 695	129 085 643	95 606 568	142 048 139	5 899 520		555 361 564

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Titre et catégorie	Consommées* en 2020	Ouvertes en 2021	Consommées* en 2021	Consommés* en 2020	Ouverts en 2021	Consommés* en 2021
Titre 2 – Dépenses de personnel	182 721 695	189 407 173	184 360 732	182 721 695	189 407 173	184 360 732
Rémunérations d’activité	109 351 313	111 871 679	110 341 511	109 351 313	111 871 679	110 341 511
Cotisations et contributions sociales	73 243 533	77 326 692	73 839 322	73 243 533	77 326 692	73 839 322
Prestations sociales et allocations diverses	126 849	208 802	179 899	126 849	208 802	179 899
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement	98 912 582	80 961 209	177 865 186	129 085 643	105 249 883	163 522 477
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel	95 816 623	76 461 209	173 500 674	125 989 684	100 749 883	159 157 965
Subventions pour charges de service public	3 095 959	4 500 000	4 364 512	3 095 959	4 500 000	4 364 512
Titre 5 – Dépenses d’investissement	42 465 293	24 437 698	38 315 154	95 606 568	105 072 499	94 613 106
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État	42 419 537	24 437 698	38 223 852	95 245 139	105 072 499	94 491 049
Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État	45 756	0	91 301	361 429	0	122 057
Titre 6 – Dépenses d’intervention	144 261 495	113 860 821	264 274 925	142 048 139	114 267 801	230 791 888
Transferts aux ménages	15 979 016	16 809 000	15 919 160	15 979 016	16 809 000	15 919 160
Transferts aux entreprises	220 291	0	197 390	220 291	0	197 390
Transferts aux collectivités territoriales	91 959 910	87 316 082	100 786 136	91 969 384	87 316 082	102 750 399
Transferts aux autres collectivités	36 102 278	9 735 739	147 372 239	33 879 448	10 142 719	111 924 939
Titre 7 – Dépenses d’opérations financières	5 899 520	4 773 520	4 673 520	5 899 520	4 773 520	4 673 520
Dotations en fonds propres	5 899 520	4 773 520	4 673 520	5 899 520	4 773 520	4 673 520
Total hors FdC et AdP		413 440 421			518 770 876
Ouvertures et annulations* en titre 2		-400 772			-400 772
Ouvertures et annulations* hors titre 2		+354 192 039			+232 054 896
Total*	474 260 585	767 231 688	669 489 516	555 361 564	750 424 999	677 961 723
* y.c. FdC et AdP

Fonds de concours et attributions de produits

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Nature de dépenses	Ouvertes en 2020	Prévues en LFI pour 2021	Ouvertes en 2021	Ouverts en 2020	Prévus en LFI pour 2021	Ouverts en 2021
Dépenses de personnel	85 003		101 352	85 003		101 352
Autres natures de dépenses	2 372 593	2 062 327	165 374 156	2 372 593	2 062 327	165 374 156
Total	2 457 595	2 062 327	165 475 507	2 457 595	2 062 327	165 475 507

Récapitulation des mouvements de crédits

Arrêtés de rattachement de ADP

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2021		9 420		9 420
03/2021		7 060		7 060
04/2021		125 560		125 560
05/2021		1 710		1 710
06/2021		489 530		489 530
07/2021		17 974		17 974
08/2021		163 723		163 723
09/2021		35 560		35 560
10/2021		23 777		23 777
11/2021		247 285		247 285
Total		1 121 600		1 121 600

Arrêtés de rattachement de FDC

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2021		2 345		2 345
04/2021	79 537	161 066 759	79 537	161 066 759
05/2021		1 672		1 672
08/2021	2 745	6 406	2 745	6 406
10/2021		2 431 172		2 431 172
11/2021	19 069	394 202	19 069	394 202
12/2021		350 000		350 000
Total	101 352	164 252 556	101 352	164 252 556

Arrêtés de répartition pour mesures générales

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
03/11/2021	600		600
Total	600		600

Arrêtés de report d'AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
27/01/2021		72 291 972
Total		72 291 972

Arrêtés de report de FDC

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
27/01/2021	332 697	1 132 162	332 697	1 132 162
Total	332 697	1 132 162	332 697	1 132 162

Arrêtés de report général Hors FDC Hors AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
15/02/2021		52 795 268		6 971 028
Total		52 795 268		6 971 028

Décrets de transfert

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
28/01/2021		35 927 173		11 125 300
28/06/2021				23 452 941	157 233	241 860	157 233
17/11/2021		374 800		374 800
19/11/2021				1 107 072
Total		36 301 973		36 060 113	157 233	241 860	157 233

Décrets de virement

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
28/06/2021						43 328		43 328
Total						43 328		43 328

Lois de Finances Rectificatives

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
19/07/2021						2 108 813		2 108 813
01/12/2021		28 690 510		24 669 578	678 188		678 188
Total		28 690 510		24 669 578	678 188	2 108 813	678 188	2 108 813

Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

	Ouvertures				Annulations
	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
Total général	434 649	356 586 040	434 649	234 207 037	835 421	2 394 001	835 421	2 152 141

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2021 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2021. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2021.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (2)

(en millions d'euros)
Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale		Chiffrage définitif 2020	Chiffrage initial 2021	Chiffrage actualisé 2021
120123	Exonération des vacations horaires et des avantages retraite servis aux sapeurs-pompiers volontaires Traitements, salaires, pensions et rentes viagères Bénéficiaires 2019 : 337319 Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1996 - Dernière modification : 2004 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 81-29°	67	64	67
520116	Exonération de droits de mutation des successions des sapeurs-pompiers décédés en opération de secours Mutations à titre gratuit Bénéficiaires 2019 : 11 Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 2004 - Dernière modification : 2015 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 796-I-8°	ε	ε	ε
Total		67	64	67

Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)
520127	Exonération de droits de mutation des dons en numéraires reçus par les victimes d'actes terroristes ou, en cas de décès, par leurs proches et des dons numéraires reçus par les militaires, policiers, gendarmes, sapeurs-pompiers ou agents des douanes blessés en opération ou, en cas de décès, par leurs proches Mutations à titre gratuit Bénéficiaires 2019 : (nombre non déterminé) Ménages - Création : 2015 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 796 bis	nc	nc	nc
Total

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2020

Chiffrage
initial
2021

Chiffrage
actualisé
2021

520127

Exonération de droits de mutation des dons en numéraires reçus par les victimes d'actes terroristes ou, en cas de décès, par leurs proches et des dons numéraires reçus par les militaires, policiers, gendarmes, sapeurs-pompiers ou agents des douanes blessés en opération ou, en cas de décès, par leurs proches

Mutations à titre gratuit

Bénéficiaires 2019 : (nombre non déterminé) Ménages - Création : 2015 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 796 bis

Total