OPÉRATEUR
ENSM - Ecole nationale supérieure maritime |
Analyse de l’activité et des résultats de l’opérateur
L'Ecole Nationale Supérieure Maritime (ENSM), unique opérateur du programme 205 a disposé en 2021 d'une subvention pour charges de service public du programme 205 (18,02 M€). Elle représente la majeure partie de ses recettes. Les ressources propres de l’ENSM s’établissent à 5 M€.
La part des ressources propres s'est améliorée en 2021 avec une augmentation du montant des recettes liées essentiellement à la formation continue.
Financement apporté à l’opérateur par le budget de l’État
(en milliers d'euros) | ||||||
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| Réalisation 2020 | Prévision LFI 2021 | Réalisation 2021 | |||
Programme intéressé | Autorisations | Crédits | Autorisations | Crédits | Autorisations | Crédits |
P362 – Écologie |
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| 370 |
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Transferts |
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| 370 |
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P205 – Affaires maritimes | 18 046 | 18 046 | 18 250 | 18 250 | 18 051 | 18 051 |
Subventions pour charges de service public | 18 046 | 18 046 | 18 250 | 18 250 | 18 047 | 18 047 |
Transferts |
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| 3 | 3 |
P217 – Conduite et pilotage des politiques de l'écologie, du développement et de la mobilité durables |
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| 11 | 11 |
Subventions pour charges de service public |
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| 11 | 11 |
Total | 18 046 | 18 046 | 18 250 | 18 250 | 18 432 | 18 062 |
La subvention pour charges de service public effectivement versée à l’ENSM s'élève à 18,024 M€ en AE et en CP en 2021 ; en raison d'une erreur d'imputation, le montant indiqué dans le tableau ci-dessus est majoré et s'établit à 18 047 M€ en AE et en CP.
Compte financier 2021
Avertissement
La situation du compte financier au regard de son vote n'est pas renseignée. Le compte financier de l’opérateur n’a pas été certifié par un commissaire aux comptes.
Compte de résultat
| (en milliers d'euros) | ||||
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Charges | Budget | Compte | Produits | Budget | Compte |
Personnel | 17 211 | 17 508 | Subventions de l'État | 17 650 | 18 024 |
dont contributions employeur au CAS pensions | 4 500 | 4 109 | – subventions pour charges de service public | 17 650 | 18 024 |
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| – crédits d'intervention( transfert) |
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Fonctionnement autre que les charges de personnel | 7 504 | 7 758 | Fiscalité affectée |
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Intervention (le cas échéant) |
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| Autres subventions |
| 207 |
Total des charges non décaissables sur le fonctionnement et/ou l’intervention | 2 800 | 2 950 | Revenus d’activité et autres produits | 6 585 | 6 674 |
dont dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | 2 800 | 2 950 | dont reprises sur amortissements, dépréciations et provisions |
| 5 |
dont valeur nette comptable des éléments d'actif cédés |
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| dont produits de cession d’éléments d’actif |
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| dont quote-part reprise au résultat des financements rattachés à des actifs | 1 600 | 1 915 | |
Total des charges | 24 715 | 25 266 | Total des produits | 24 235 | 24 906 |
Résultat : bénéfice |
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| Résultat : perte | 480 | 360 |
Total : équilibre du CR | 24 715 | 25 266 | Total : équilibre du CR | 24 715 | 25 266 |
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Évolution de la situation patrimoniale
| (en milliers d'euros) | ||||
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Emplois | Budget | Compte | Ressources | Budget | Compte |
Insuffisance d'autofinancement |
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| Capacité d'autofinancement | 720 | 671 |
Investissements | 3 368 | 1 878 | Financement de l'actif par l'État |
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| Financement de l'actif par les tiers autres que l'État | 100 |
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| Autres ressources |
| 1 | |
Remboursement des dettes financières |
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| Augmentation des dettes financières |
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Total des emplois | 3 368 | 1 878 | Total des ressources | 820 | 671 |
Augmentation du fonds de roulement |
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| Diminution du fonds de roulement | 2 548 | 1 207 |
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L’exercice 2021 s’achève avec un résultat comptable déficitaire de 360 K€. La capacité d’autofinancement est en baisse à 671 K€ et les investissements de l’exercice (1,8 M€) sont en partie financés par le fonds de roulement. Néanmoins à l’issue de l’exercice, le niveau de trésorerie est de 6 749 K€.
Le tableau ci-dessous détaille les dépenses par destination du compte financier 2021 de l'établissement.
Trésorerie
(en milliers d'euros) | ||
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Compte financier | Budget initial | Compte financier |
7 355 | 3 290 | 6 749 |
Autorisations budgétaires
| (en milliers d'euros) | |||
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Dépenses | Budget initial 2021 | Compte financier 2021 * | ||
AE | CP | AE | CP | |
Personnel (yc enveloppe recherche) | 17 211 | 17 211 | 17 717 | 17 717 |
Fonctionnement (yc enveloppe recherche) | 4 790 | 4 704 | 4 424 | 4 305 |
Intervention | 0 | 0 | 0 | 0 |
Investissement (yc enveloppe recherche) | 1 967 | 3 368 | 1 946 | 1 882 |
Dont enveloppe recherche | 750 | 733 | 566 | 699 |
- Personnel enveloppe recherche | 500 | 500 | 447 | 447 |
- Fonctionnement enveloppe recherche | 194 | 174 | 50 | 112 |
- Investissement enveloppe recherche | 56 | 59 | 69 | 140 |
Total des dépenses AE (A) CP (B) | 23 968 | 25 283 | 24 087 | 23 903 |
dont contributions employeur au CAS pensions | 4 500 | 4 500 | 4 109 | 4 109 |
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| (en milliers d'euros) | |
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Recettes | Budget initial | Compte financier |
Recettes globalisées | 22 245 | 23 122 |
Subvention pour charges de service public | 17 650 | 18 024 |
Autres financements de l’État | 29 | 11 |
Fiscalité affectée | 0 | 0 |
Autres financements publics | 0 | 96 |
Recettes propres | 4 566 | 4 991 |
Recettes fléchées | 490 | 178 |
Financements de l’État fléchés | 0 | 0 |
Autres financements publics fléchés | 490 | 178 |
Recettes propres fléchées | 0 | 0 |
Total des recettes (C) | 22 735 | 23 300 |
Solde budgétaire (excédent) (D1 = C – B) | 0 | 0 |
Solde budgétaire (déficit) (D2 = B – C) | 2 548 | 603 |
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Dépenses par destination
(en milliers d'euros) | |||||||||
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Destination Budget initial | Personnel | Fonctionnement | Intervention | Investissement | Total | ||||
AE = CP | AE | CP | AE | CP | AE | CP | AE | CP | |
Enseignement/international/Support | 17 211 | 4 790 | 4 704 | 0 | 0 | 1 967 | 3 368 | 23 968 | 25 283 |
Total | 17 211 | 4 790 | 4 704 | 0 | 0 | 1 967 | 3 368 | 23 968 | 25 283 |
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Équilibre financier
(en milliers d'euros) | ||
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Besoins | Budget initial | Compte financier |
Solde budgétaire (déficit) (D2) | 2 548 | 603 |
Remboursements d'emprunts (capital), nouveaux prêts (capital), dépôts et cautionnements | 0 | 0 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : besoins | 0 | 0 |
Autres décaissements non budgétaires | 0 | 30 |
Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de l'organisme (1) | 2 548 | 634 |
ABONDEMENT de la trésorerie = (2) - (1) | 0 | 0 |
Abondement de la trésorerie fléchée | 0 | 0 |
Abondement de la trésorerie non fléchée | 1 | 0 |
Total des besoins | 2 548 | 634 |
|
(en milliers d'euros) | ||
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Financements | Budget initial | Compte financier |
Solde budgétaire (excédent) (D1) | 0 | 0 |
Nouveaux emprunts (capital), remboursements de prêts (capital), dépôts et cautionnements | 0 | 1 |
Opérations au nom et pour le compte de tiers : financement | 0 | 0 |
Autres encaissements non budgétaires | 0 | 27 |
Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de l'organisme (2) | 0 | 27 |
PRÉLÈVEMENT sur la trésorerie = (1) - (2) | 2 548 | 606 |
Prélèvement sur la trésorerie fléchée | 2 549 | 0 |
Prélèvement sur la trésorerie non fléchée | 0 | 606 |
Total des financements | 2 548 | 634 |
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Consolidation des emplois de l’opérateur
| Réalisation 2020 | Prévision 2021 | Réalisation 2021 |
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Emplois rémunérés par l'opérateur : | 222 | 248 | 228 |
– sous plafond | 220 | 232 | 228 |
– hors plafond | 2 | 16 |
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dont contrats aidés |
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dont apprentis |
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Autres emplois en fonction dans l'opérateur : |
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– rémunérés par l'État par ce programme |
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– rémunérés par l'État par d'autres programmes |
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– rémunérés par d'autres collectivités ou organismes |
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