Présentation des crédits et des dépenses fiscales

2021 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2021 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2021 Consommation 2021	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
07 – Pilotage, support, audit et évaluations	597 071 187 630 630 818	183 369 669 160 477 967	1 603 507 625 589	10 444 965 12 063 312	792 489 328 803 797 686	793 681 328
08 – Personnels œuvrant pour les politiques de transport	578 061 566 573 125 948				578 061 566 573 125 948	578 061 566
09 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Sécurité et éducation routières"	118				0 118	0
11 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Affaires maritimes"	184 990 251 177 205 937				184 990 251 177 205 937	184 990 251
13 – Personnels œuvrant pour la politique de l'eau et de la biodiversité	264 890 074 278 649 659				264 890 074 278 649 659	264 890 074
15 – Personnels œuvrant pour les politiques du programme Urbanisme, territoires et aménagement de l'habitat	645 135 124 585 857 519	2 923			645 135 124 585 860 442	645 135 124
16 – Personnels œuvrant pour la politique de la prévention des risques	245 717 254 255 910 088				245 717 254 255 910 088	245 717 254
18 – Personnels relevant de programmes d'autres ministères	5 763 989				0 5 763 989	0
22 – Personnels transférés aux collectivités territoriales	2 372 724 15 515 298				2 372 724 15 515 298	12 422 724
23 – Personnels œuvrant pour les politiques de l'énergie et du climat	59 021 984 61 606 508				59 021 984 61 606 508	59 021 984
25 – Commission nationale du débat public	2 579 807 2 632 942	971 424 2 052 084		5 000	3 551 231 4 690 026	6 051 231
26 – Autorité de contrôle des nuisances aéroportuaires (ACNUSA)	1 470 807 1 291 521	513 000 499 858			1 983 807 1 791 379	1 983 807
27 – Commission de régulation de l'énergie (CRE)	14 545 720 14 829 749	4 200 000 3 785 783	6 000	2 500	18 745 720 18 624 032	18 745 720
28 – Personnels œuvrant dans le domaine de la stratégie et de la connaissance des politiques de transition écologique	50 146 529 44 858 751				50 146 529 44 858 751	50 146 529
Total des AE prévues en LFI	2 646 003 027	189 054 093	1 603 507	10 444 965	2 847 105 592	2 860 847 592
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+11 516 114	+5 369 555 (hors titre 2)			+16 885 669
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	+19 097 321	-4 092 453 (hors titre 2)			+15 004 868
Total des AE ouvertes	2 676 616 462	202 379 667 (hors titre 2)			2 878 996 129
Total des AE consommées	2 647 878 844	166 818 616	631 589	12 070 812	2 827 399 861

2021 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2021 Consommation 2021	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
07 – Pilotage, support, audit et évaluations	597 071 187 630 630 818	190 787 636 159 225 624	11 886 752 42 574 458	10 444 965 12 040 751	810 190 540 844 471 651	811 382 540
08 – Personnels œuvrant pour les politiques de transport	578 061 566 573 125 948				578 061 566 573 125 948	578 061 566
09 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Sécurité et éducation routières"	118				0 118	0
11 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Affaires maritimes"	184 990 251 177 205 937				184 990 251 177 205 937	184 990 251
13 – Personnels œuvrant pour la politique de l'eau et de la biodiversité	264 890 074 278 649 659				264 890 074 278 649 659	264 890 074
15 – Personnels œuvrant pour les politiques du programme Urbanisme, territoires et aménagement de l'habitat	645 135 124 585 857 519	2 923			645 135 124 585 860 442	645 135 124
16 – Personnels œuvrant pour la politique de la prévention des risques	245 717 254 255 910 088				245 717 254 255 910 088	245 717 254
18 – Personnels relevant de programmes d'autres ministères	5 763 989				0 5 763 989	0
22 – Personnels transférés aux collectivités territoriales	2 372 724 15 515 298				2 372 724 15 515 298	12 422 724
23 – Personnels œuvrant pour les politiques de l'énergie et du climat	59 021 984 61 606 508				59 021 984 61 606 508	59 021 984
25 – Commission nationale du débat public	2 579 807 2 632 942	971 424 2 307 790		5 000	3 551 231 4 945 732	6 051 231
26 – Autorité de contrôle des nuisances aéroportuaires (ACNUSA)	1 470 807 1 291 521	513 000 535 821			1 983 807 1 827 341	1 983 807
27 – Commission de régulation de l'énergie (CRE)	14 545 720 14 829 749	6 760 670 7 546 957	1 116	83 296	21 306 390 22 461 118	21 306 390
28 – Personnels œuvrant dans le domaine de la stratégie et de la connaissance des politiques de transition écologique	50 146 529 44 858 751				50 146 529 44 858 751	50 146 529
Total des CP prévus en LFI	2 646 003 027	199 032 730	11 886 752	10 444 965	2 867 367 474	2 881 109 474
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+11 516 114	+5 369 555 (hors titre 2)			+16 885 669
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	+19 097 321	-134 410 (hors titre 2)			+18 962 911
Total des CP ouverts	2 676 616 462	226 599 592 (hors titre 2)			2 903 216 054
Total des CP consommés	2 647 878 844	169 619 114	42 575 574	12 129 047	2 872 202 580

2020 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2020 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2020 Consommation 2020	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
07 – Pilotage, support, audit et évaluations	464 830 994 699 653 790	-222 093 321	367 811 516	13 336 029	464 830 994	464 830 994 858 708 014
08 – Personnels œuvrant pour les politiques de transport	585 370 523 581 805 678				585 370 523	585 510 523 581 805 678
09 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Sécurité et éducation routières"	578				0	0 578
11 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Affaires maritimes"	185 903 507 178 407 538				185 903 507	185 903 507 178 407 538
13 – Personnels œuvrant pour la politique de l'eau et de la biodiversité	268 149 358 280 920 213				268 149 358	268 149 358 280 920 213
15 – Personnels œuvrant pour les politiques du programme Urbanisme, territoires et aménagement de l'habitat	646 595 210 591 562 947	231			646 595 210	646 845 210 591 563 179
16 – Personnels œuvrant pour la politique de la prévention des risques	244 311 267 256 701 685				244 311 267	244 311 267 256 701 685
18 – Personnels relevant de programmes d'autres ministères	6 366 765	765			0	0 6 367 530
22 – Personnels transférés aux collectivités territoriales	2 375 792 12 752 954				2 375 792	14 355 792 12 752 954
23 – Personnels œuvrant pour les politiques de l'énergie et du climat	58 977 544 61 888 101				58 977 544	58 977 544 61 888 101
25 – Commission nationale du débat public	2 630 000 2 257 572	971 424 1 941 297			3 601 424	9 601 424 4 198 868
26 – Autorité de contrôle des nuisances aéroportuaires (ACNUSA)	1 400 000 1 314 907	553 200 572 903			1 953 200	1 953 200 1 887 810
27 – Commission de régulation de l'énergie (CRE)	14 450 000 14 348 044	23 360 670 22 886 064		254 392	37 810 670	37 810 670 37 488 500
28 – Personnels œuvrant dans le domaine de la stratégie et de la connaissance des politiques de transition écologique	51 428 081 45 940 465				51 428 081	51 428 081 45 940 465
Total des AE prévues en LFI	2 526 422 276	24 885 294	0	0	2 551 307 570	2 569 677 570
Total des AE consommées	2 733 921 236	-196 692 061	367 811 516	13 590 421		2 918 631 112

2020 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2020 Consommation 2020	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
07 – Pilotage, support, audit et évaluations	464 830 994 699 653 790	174 223 272	17 716 248	13 283 531	464 830 994	464 830 994 904 876 841
08 – Personnels œuvrant pour les politiques de transport	585 370 523 581 805 678				585 370 523	585 510 523 581 805 678
09 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Sécurité et éducation routières"	578				0	0 578
11 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Affaires maritimes"	185 903 507 178 407 538				185 903 507	185 903 507 178 407 538
13 – Personnels œuvrant pour la politique de l'eau et de la biodiversité	268 149 358 280 920 213				268 149 358	268 149 358 280 920 213
15 – Personnels œuvrant pour les politiques du programme Urbanisme, territoires et aménagement de l'habitat	646 595 210 591 562 947	231			646 595 210	646 845 210 591 563 179
16 – Personnels œuvrant pour la politique de la prévention des risques	244 311 267 256 701 685				244 311 267	244 311 267 256 701 685
18 – Personnels relevant de programmes d'autres ministères	6 366 765	765			0	0 6 367 530
22 – Personnels transférés aux collectivités territoriales	2 375 792 12 752 954				2 375 792	14 355 792 12 752 954
23 – Personnels œuvrant pour les politiques de l'énergie et du climat	58 977 544 61 888 101				58 977 544	58 977 544 61 888 101
25 – Commission nationale du débat public	2 630 000 2 257 572	971 424 1 474 081			3 601 424	9 601 424 3 731 653
26 – Autorité de contrôle des nuisances aéroportuaires (ACNUSA)	1 400 000 1 314 907	553 200 538 325			1 953 200	1 953 200 1 853 232
27 – Commission de régulation de l'énergie (CRE)	14 450 000 14 348 044	6 760 670 7 451 472	21 320	173 596	21 210 670	21 210 670 21 994 432
28 – Personnels œuvrant dans le domaine de la stratégie et de la connaissance des politiques de transition écologique	51 428 081 45 940 465				51 428 081	51 428 081 45 940 465
Total des CP prévus en LFI	2 526 422 276	8 285 294	0	0	2 534 707 570	2 553 077 570
Total des CP consommés	2 733 921 236	183 688 146	17 737 568	13 457 127		2 948 804 077

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Titre et catégorie	Consommées* en 2020	Ouvertes en 2021	Consommées* en 2021	Consommés* en 2020	Ouverts en 2021	Consommés* en 2021
Titre 2 – Dépenses de personnel	2 733 921 236	2 646 003 027	2 647 878 844	2 733 921 236	2 646 003 027	2 647 878 844
Rémunérations d’activité	1 604 657 832	1 544 249 715	1 559 745 132	1 604 657 832	1 544 249 715	1 559 745 132
Cotisations et contributions sociales	1 110 284 906	1 081 154 841	1 069 164 660	1 110 284 906	1 081 154 841	1 069 164 660
Prestations sociales et allocations diverses	18 978 499	20 598 471	18 969 053	18 978 499	20 598 471	18 969 053
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement	-196 692 061	189 054 093	166 818 616	183 688 146	199 032 730	169 619 114
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel	-243 222 372	142 303 020	115 778 182	137 182 014	152 281 657	118 576 230
Subventions pour charges de service public	46 530 311	46 751 073	51 040 434	46 506 132	46 751 073	51 042 884
Titre 5 – Dépenses d’investissement	367 811 516	1 603 507	631 589	17 737 568	11 886 752	42 575 574
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État	367 336 482	1 603 507	233 604	17 018 540	11 886 752	42 286 896
Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État	475 034	0	397 985	719 028	0	288 679
Titre 6 – Dépenses d’intervention	13 590 421	10 444 965	12 070 812	13 457 127	10 444 965	12 129 047
Transferts aux ménages	43 102	0	26 749	46 288	0	28 869
Transferts aux entreprises	0	0	957 390	0	0	963 000
Transferts aux collectivités territoriales	54 258	0	0	54 258	0	0
Transferts aux autres collectivités	13 493 061	10 444 965	11 086 672	13 356 581	10 444 965	11 137 178
Total hors FdC et AdP		2 847 105 592			2 867 367 474
Ouvertures et annulations* en titre 2		+30 613 435			+30 613 435
Ouvertures et annulations* hors titre 2		+1 277 102			+5 235 145
Total*	2 918 631 112	2 878 996 129	2 827 399 861	2 948 804 077	2 903 216 054	2 872 202 580
* y.c. FdC et AdP

Fonds de concours et attributions de produits

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Nature de dépenses	Ouvertes en 2020	Prévues en LFI pour 2021	Ouvertes en 2021	Ouverts en 2020	Prévus en LFI pour 2021	Ouverts en 2021
Dépenses de personnel	11 362 232	10 050 000	11 516 114	11 362 232	10 050 000	11 516 114
Autres natures de dépenses	3 577 752	3 692 000	5 369 555	3 577 752	3 692 000	5 369 555
Total	14 939 984	13 742 000	16 885 669	14 939 984	13 742 000	16 885 669

Récapitulation des mouvements de crédits

Arrêtés de rattachement de ADP

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2021		746 711		746 711
03/2021		32 465		32 465
04/2021		6 174		6 174
05/2021		11 121		11 121
06/2021		8 378		8 378
07/2021		13 370		13 370
08/2021		6 219		6 219
09/2021		23 115		23 115
10/2021		2 463		2 463
11/2021		726 507		726 507
12/2021		8 518		8 518
Total		1 585 041		1 585 041

Arrêtés de rattachement de FDC

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2021	560 853		560 853
03/2021	572 740	727 902	572 740	727 902
04/2021	533 934		533 934
05/2021	1 238 277	355 671	1 238 277	355 671
06/2021	427 450	840 000	427 450	840 000
07/2021	1 485 529		1 485 529
08/2021	1 123 723		1 123 723
09/2021	2 094 692	1 624 754	2 094 692	1 624 754
10/2021	966 759	136 000	966 759	136 000
11/2021	1 685 548	157 500	1 685 548	157 500
12/2021	484 307	95 960	484 307	95 960
01/2022	342 303		342 303
Total	11 516 114	3 937 787	11 516 114	3 937 787

Arrêtés de répartition pour mesures générales

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
03/11/2021	3 564 448		3 564 448
Total	3 564 448		3 564 448

Arrêtés de report d'AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
29/01/2021		27 461
Total		27 461

Arrêtés de report de FDC

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
28/01/2021		1 172 027		1 494 680
Total		1 172 027		1 494 680

Arrêtés de report général Hors FDC Hors AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
19/03/2021		875 987		5 148 267
Total		875 987		5 148 267

Décrets d'annulation de FDC ou de ADP

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
09/12/2021						153 273		153 273
Total						153 273		153 273

Décrets de transfert

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
28/06/2021	7 651 962		7 651 962	128 086		72 960
19/11/2021	7 880 911	234 709	7 880 911	234 709
Total	15 532 873	234 709	15 532 873	362 795		72 960

Décrets de virement

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
28/06/2021		500 000		500 000
Total		500 000		500 000

Lois de Finances Rectificatives

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
19/07/2021						3 168 142		3 168 142
01/12/2021						3 661 535		4 472 010
Total						6 829 677		7 640 152

Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

	Ouvertures				Annulations
	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
Total général	30 613 435	8 333 012	30 613 435	13 028 570		7 055 910		7 793 425

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2021 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2021. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2021.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)
520111	Exonération des dons et legs consentis à des associations d'utilité publique de protection de l'environnement et de défense des animaux Mutations à titre gratuit Bénéficiaires 2019 : (nombre non déterminé) Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1923 - Dernière modification : 2008 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 795-4°	1	1	1
Total	1	1	1

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale

Chiffrage
définitif
2020

Chiffrage
initial
2021

Chiffrage
actualisé
2021

520111

Exonération des dons et legs consentis à des associations d'utilité publique de protection de l'environnement et de défense des animaux

Mutations à titre gratuit

Bénéficiaires 2019 : (nombre non déterminé) Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1923 - Dernière modification : 2008 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 795-4°

Total

Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)
140104	Exonération des intérêts des livrets de développement durable Revenus de capitaux mobiliers Bénéficiaires 2019 : 24200000 Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 1983 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 157-9° quater	75	52	54
Total	75	52	54

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2020

Chiffrage
initial
2021

Chiffrage
actualisé
2021

140104

Exonération des intérêts des livrets de développement durable

Revenus de capitaux mobiliers

Bénéficiaires 2019 : 24200000 Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 1983 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 157-9° quater

Total