Présentation des crédits et des dépenses fiscales

2022 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2022 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2022 Consommation 2022	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
07 – Pilotage, support, audit et évaluations	605 059 228 624 459 559	166 397 242 189 642 314	3 382 000 -945 142	10 979 965 11 649 781	785 818 435 824 806 512	787 213 935
08 – Personnels œuvrant pour les politiques de transport	572 602 476 592 023 193				572 602 476 592 023 193	572 602 476
09 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Sécurité et éducation routières"	294				0 294	0
11 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Affaires maritimes"	191 817 142 201 522 059				191 817 142 201 522 059	191 817 142
13 – Personnels œuvrant pour la politique de l'eau et de la biodiversité	266 892 032 272 289 238				266 892 032 272 289 238	266 892 032
15 – Personnels œuvrant pour les politiques du programme Urbanisme, territoires et aménagement de l'habitat	655 632 033 646 268 917				655 632 033 646 268 917	655 632 033
16 – Personnels œuvrant pour la politique de la prévention des risques	255 432 514 263 042 596				255 432 514 263 042 596	255 432 514
18 – Personnels relevant de programmes d'autres ministères	5 629 244				0 5 629 244	0
22 – Personnels transférés aux collectivités territoriales	10 205 502 20 179 399				10 205 502 20 179 399	19 555 502
23 – Personnels œuvrant pour les politiques de l'énergie et du climat	61 148 235 66 503 353				61 148 235 66 503 353	61 148 235
25 – Commission nationale du débat public	2 563 432 2 560 348	964 149 2 212 244			3 527 581 4 772 592	5 527 581
26 – Autorité de contrôle des nuisances aéroportuaires (ACNUSA)	1 455 251 1 300 100	509 158 480 838			1 964 409 1 780 938	1 964 409
27 – Commission de régulation de l'énergie (CRE)	14 609 197 15 244 014	4 168 545 3 969 769		112 363	18 777 742 19 326 147	18 777 742
28 – Personnels œuvrant dans le domaine de la stratégie et de la connaissance des politiques de transition écologique	50 360 879 48 454 136				50 360 879 48 454 136	50 360 879
Total des AE prévues en LFI	2 687 777 921	172 039 094	3 382 000	10 979 965	2 874 178 980	2 886 924 480
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+9 863 479	+4 294 561 (hors titre 2)			+14 158 040
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	+114 181 461	+4 249 109 (hors titre 2)			+118 430 570
Total des AE ouvertes	2 811 822 861	194 944 730 (hors titre 2)			3 006 767 590
Total des AE consommées	2 759 476 450	196 305 166	-945 142	11 762 144	2 966 598 617

2022 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2022 Consommation 2022	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
07 – Pilotage, support, audit et évaluations	605 059 228 624 459 559	170 451 028 195 521 146	39 354 065 39 055 800	10 979 965 11 644 985	825 844 286 870 681 490	827 239 786
08 – Personnels œuvrant pour les politiques de transport	572 602 476 592 023 193				572 602 476 592 023 193	572 602 476
09 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Sécurité et éducation routières"	294				0 294	0
11 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Affaires maritimes"	191 817 142 201 522 059				191 817 142 201 522 059	191 817 142
13 – Personnels œuvrant pour la politique de l'eau et de la biodiversité	266 892 032 272 289 238				266 892 032 272 289 238	266 892 032
15 – Personnels œuvrant pour les politiques du programme Urbanisme, territoires et aménagement de l'habitat	655 632 033 646 268 917				655 632 033 646 268 917	655 632 033
16 – Personnels œuvrant pour la politique de la prévention des risques	255 432 514 263 042 596				255 432 514 263 042 596	255 432 514
18 – Personnels relevant de programmes d'autres ministères	5 629 244				0 5 629 244	0
22 – Personnels transférés aux collectivités territoriales	10 205 502 20 179 399				10 205 502 20 179 399	19 555 502
23 – Personnels œuvrant pour les politiques de l'énergie et du climat	61 148 235 66 503 353				61 148 235 66 503 353	61 148 235
25 – Commission nationale du débat public	2 563 432 2 560 348	964 149 1 841 575			3 527 581 4 401 923	5 527 581
26 – Autorité de contrôle des nuisances aéroportuaires (ACNUSA)	1 455 251 1 300 100	509 158 496 475			1 964 409 1 796 575	1 964 409
27 – Commission de régulation de l'énergie (CRE)	14 609 197 15 244 014	6 729 215 7 399 015		112 363	21 338 412 22 755 392	21 338 412
28 – Personnels œuvrant dans le domaine de la stratégie et de la connaissance des politiques de transition écologique	50 360 879 48 454 136				50 360 879 48 454 136	50 360 879
Total des CP prévus en LFI	2 687 777 921	178 653 550	39 354 065	10 979 965	2 916 765 501	2 929 511 001
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+9 863 479	+4 294 561 (hors titre 2)			+14 158 040
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	+114 181 461	+1 158 082 (hors titre 2)			+115 339 543
Total des CP ouverts	2 811 822 861	234 440 223 (hors titre 2)			3 046 263 084
Total des CP consommés	2 759 476 450	205 258 211	39 055 800	11 757 348	3 015 547 808

2021 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2021 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2021 Consommation 2021	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
07 – Pilotage, support, audit et évaluations	597 071 187 630 630 818	183 369 669 160 477 967	1 603 507 625 589	10 444 965 12 063 312	792 489 328	793 681 328 803 797 686
08 – Personnels œuvrant pour les politiques de transport	578 061 566 573 125 948				578 061 566	578 061 566 573 125 948
09 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Sécurité et éducation routières"	118				0	0 118
11 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Affaires maritimes"	184 990 251 177 205 937				184 990 251	184 990 251 177 205 937
13 – Personnels œuvrant pour la politique de l'eau et de la biodiversité	264 890 074 278 649 659				264 890 074	264 890 074 278 649 659
15 – Personnels œuvrant pour les politiques du programme Urbanisme, territoires et aménagement de l'habitat	645 135 124 585 857 519	2 923			645 135 124	645 135 124 585 860 442
16 – Personnels œuvrant pour la politique de la prévention des risques	245 717 254 255 910 088				245 717 254	245 717 254 255 910 088
18 – Personnels relevant de programmes d'autres ministères	5 763 989				0	0 5 763 989
22 – Personnels transférés aux collectivités territoriales	2 372 724 15 515 298				2 372 724	12 422 724 15 515 298
23 – Personnels œuvrant pour les politiques de l'énergie et du climat	59 021 984 61 606 508				59 021 984	59 021 984 61 606 508
25 – Commission nationale du débat public	2 579 807 2 632 942	971 424 2 052 084		5 000	3 551 231	6 051 231 4 690 026
26 – Autorité de contrôle des nuisances aéroportuaires (ACNUSA)	1 470 807 1 291 521	513 000 499 858			1 983 807	1 983 807 1 791 379
27 – Commission de régulation de l'énergie (CRE)	14 545 720 14 829 749	4 200 000 3 785 783	6 000	2 500	18 745 720	18 745 720 18 624 032
28 – Personnels œuvrant dans le domaine de la stratégie et de la connaissance des politiques de transition écologique	50 146 529 44 858 751				50 146 529	50 146 529 44 858 751
Total des AE prévues en LFI	2 646 003 027	189 054 093	1 603 507	10 444 965	2 847 105 592	2 860 847 592
Total des AE consommées	2 647 878 844	166 818 616	631 589	12 070 812		2 827 399 861

2021 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2021 Consommation 2021	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
07 – Pilotage, support, audit et évaluations	597 071 187 630 630 818	190 787 636 159 225 624	11 886 752 42 574 458	10 444 965 12 040 751	810 190 540	811 382 540 844 471 651
08 – Personnels œuvrant pour les politiques de transport	578 061 566 573 125 948				578 061 566	578 061 566 573 125 948
09 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Sécurité et éducation routières"	118				0	0 118
11 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Affaires maritimes"	184 990 251 177 205 937				184 990 251	184 990 251 177 205 937
13 – Personnels œuvrant pour la politique de l'eau et de la biodiversité	264 890 074 278 649 659				264 890 074	264 890 074 278 649 659
15 – Personnels œuvrant pour les politiques du programme Urbanisme, territoires et aménagement de l'habitat	645 135 124 585 857 519	2 923			645 135 124	645 135 124 585 860 442
16 – Personnels œuvrant pour la politique de la prévention des risques	245 717 254 255 910 088				245 717 254	245 717 254 255 910 088
18 – Personnels relevant de programmes d'autres ministères	5 763 989				0	0 5 763 989
22 – Personnels transférés aux collectivités territoriales	2 372 724 15 515 298				2 372 724	12 422 724 15 515 298
23 – Personnels œuvrant pour les politiques de l'énergie et du climat	59 021 984 61 606 508				59 021 984	59 021 984 61 606 508
25 – Commission nationale du débat public	2 579 807 2 632 942	971 424 2 307 790		5 000	3 551 231	6 051 231 4 945 732
26 – Autorité de contrôle des nuisances aéroportuaires (ACNUSA)	1 470 807 1 291 521	513 000 535 821			1 983 807	1 983 807 1 827 341
27 – Commission de régulation de l'énergie (CRE)	14 545 720 14 829 749	6 760 670 7 546 957	1 116	83 296	21 306 390	21 306 390 22 461 118
28 – Personnels œuvrant dans le domaine de la stratégie et de la connaissance des politiques de transition écologique	50 146 529 44 858 751				50 146 529	50 146 529 44 858 751
Total des CP prévus en LFI	2 646 003 027	199 032 730	11 886 752	10 444 965	2 867 367 474	2 881 109 474
Total des CP consommés	2 647 878 844	169 619 114	42 575 574	12 129 047		2 872 202 580

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Titre et catégorie	Consommées* en 2021	Ouvertes en 2022	Consommées* en 2022	Consommés* en 2021	Ouverts en 2022	Consommés* en 2022
Titre 2 – Dépenses de personnel	2 647 878 844	2 687 777 921	2 759 476 450	2 647 878 844	2 687 777 921	2 759 476 450
Rémunérations d’activité	1 559 745 132	1 569 933 099	1 658 909 599	1 559 745 132	1 569 933 099	1 658 909 599
Cotisations et contributions sociales	1 069 164 660	1 089 949 346	1 074 832 948	1 069 164 660	1 089 949 346	1 074 832 948
Prestations sociales et allocations diverses	18 969 053	27 895 476	25 733 903	18 969 053	27 895 476	25 733 903
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement	166 818 616	172 039 094	196 305 166	169 619 114	178 653 550	205 258 211
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel	115 778 182	125 288 021	122 253 109	118 576 230	131 902 477	131 205 321
Subventions pour charges de service public	51 040 434	46 751 073	74 052 057	51 042 884	46 751 073	74 052 890
Titre 5 – Dépenses d’investissement	631 589	3 382 000	-945 142	42 575 574	39 354 065	39 055 800
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État	233 604	3 382 000	-945 142	42 286 896	39 354 065	38 725 267
Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État	397 985	0	0	288 679	0	330 533
Titre 6 – Dépenses d’intervention	12 070 812	10 979 965	11 762 144	12 129 047	10 979 965	11 757 348
Transferts aux ménages	26 749	0	8 612	28 869	0	21 183
Transferts aux entreprises	957 390	0	0	963 000	0	0
Transferts aux autres collectivités	11 086 672	10 979 965	11 753 532	11 137 178	10 979 965	11 736 164
Total hors FdC et AdP		2 874 178 980			2 916 765 501
Ouvertures et annulations* en titre 2		+124 044 940			+124 044 940
Ouvertures et annulations* hors titre 2		+8 543 671			+5 452 643
Total*	2 827 399 861	3 006 767 590	2 966 598 617	2 872 202 580	3 046 263 084	3 015 547 808
* y.c. FdC et AdP

Fonds de concours et attributions de produits

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Nature de dépenses	Ouvertes en 2021	Prévues en LFI pour 2022	Ouvertes en 2022	Ouverts en 2021	Prévus en LFI pour 2022	Ouverts en 2022
Dépenses de personnel	11 516 114	9 350 000	9 863 479	11 516 114	9 350 000	9 863 479
Autres natures de dépenses	5 369 555	3 395 500	4 294 561	5 369 555	3 395 500	4 294 561
Total	16 885 669	12 745 500	14 158 040	16 885 669	12 745 500	14 158 040

Récapitulation des mouvements de crédits

Arrêtés de rattachement de ADP

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2022		68 280		68 280
03/2022		6 469		6 469
04/2022		13 939		13 939
05/2022		8 200		8 200
06/2022		4 174		4 174
07/2022		1 412 199		1 412 199
08/2022		7 588		7 588
09/2022		1 617		1 617
10/2022		34 816		34 816
11/2022		4 104		4 104
12/2022		13 422		13 422
Total		1 574 808		1 574 808

Arrêtés de rattachement de FDC

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2022	88 145	28 700	88 145	28 700
03/2022	658 573	451 027	658 573	451 027
04/2022	626 234		626 234
05/2022	1 005 199		1 005 199
06/2022	700 091	1 600 000	700 091	1 600 000
07/2022	1 156 620	20 000	1 156 620	20 000
08/2022	1 608 393		1 608 393
09/2022	122 600		122 600
10/2022	1 815 149		1 815 149
11/2022	763 559	220 000	763 559	220 000
12/2022	723 228	1 090 000	723 228	1 090 000
01/2023	595 687	40 000	595 687	40 000
Total	9 863 479	3 449 727	9 863 479	3 449 727

Arrêtés de répartition pour mesures générales

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
25/10/2022	12 247 365		12 247 365
06/12/2022	97 811 769		97 811 769
Total	110 059 134		110 059 134

Arrêtés de report d'AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
25/01/2022		16 752
Total		16 752

Arrêtés de report de FDC

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/02/2022		699 914		1 118 769
Total		699 914		1 118 769

Arrêtés de report général Hors FDC Hors AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
28/02/2022		1 187 101		5 704 752
Total		1 187 101		5 704 752

Décrets d'annulation de FDC ou de ADP

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
14/12/2022						20 928		20 928
03/02/2023						709 046		709 046
Total						729 974		729 974

Décrets d'avance

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
07/04/2022						6 213 320		6 213 320
Total						6 213 320		6 213 320

Décrets de transfert

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
27/06/2022	446 485	2 109 092	446 485	2 015 092
02/12/2022	3 675 842	166 250	3 675 842	166 250
Total	4 122 327	2 275 342	4 122 327	2 181 342

Décrets de virement

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
27/06/2022		70 000		70 000
Total		70 000		70 000

Lois de Finances Rectificatives

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
16/08/2022		6 213 320		6 213 320
01/12/2022								7 916 781
Total		6 213 320		6 213 320				7 916 781

Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

	Ouvertures				Annulations
	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
Total général	124 044 940	15 486 965	124 044 940	20 312 718		6 943 294		14 860 075

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2022 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2022. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2022.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)
520111	Exonération des dons et legs consentis à des associations d'utilité publique de protection de l'environnement et de défense des animaux Mutations à titre gratuit Bénéficiaires 2020 : (nombre non déterminé) Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1923 - Dernière modification : 2020 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 795-4°	1	1	1
Total	1	1	1

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale

Chiffrage
définitif
2021

Chiffrage
initial
2022

Chiffrage
actualisé
2022

520111

Exonération des dons et legs consentis à des associations d'utilité publique de protection de l'environnement et de défense des animaux

Mutations à titre gratuit

Bénéficiaires 2020 : (nombre non déterminé) Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1923 - Dernière modification : 2020 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 795-4°

Total

Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)
140104	Exonération des intérêts des livrets de développement durable Revenus de capitaux mobiliers Bénéficiaires 2020 : 24500000 Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 1983 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 157-9° quater	54	56	56
Total	54	56	56

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2021

Chiffrage
initial
2022

Chiffrage
actualisé
2022

140104

Exonération des intérêts des livrets de développement durable

Revenus de capitaux mobiliers

Bénéficiaires 2020 : 24500000 Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 1983 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 157-9° quater

Total