Présentation des crédits et des dépenses fiscales

Présentation des crédits par action et titre pour 2022 et 2023

Autorisations d'engagement

Action / Sous-action LFI 2022 PLF 2023	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total	FdC et AdP attendus
07 – Pilotage, support, audit et évaluations	605 059 228 617 434 758	166 397 242 202 890 127	3 382 000 3 830 000	10 979 965 7 810 761	785 818 435 831 965 646	1 395 500 980 000
08 – Personnels œuvrant pour les politiques de transport	572 602 476 593 400 248	0 0	0 0	0 0	572 602 476 593 400 248	0 0
11 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Affaires maritimes"	191 817 142 206 095 814	0 0	0 0	0 0	191 817 142 206 095 814	0 0
13 – Personnels œuvrant pour la politique de l'eau et de la biodiversité	266 892 032 266 539 288	0 0	0 0	0 0	266 892 032 266 539 288	0 0
15 – Personnels œuvrant pour les politiques du programme Urbanisme, territoires et aménagement de l'habitat	655 632 033 676 463 214	0 0	0 0	0 0	655 632 033 676 463 214	0 0
16 – Personnels œuvrant pour la politique de la prévention des risques	255 432 514 267 854 064	0 0	0 0	0 0	255 432 514 267 854 064	0 0
22 – Personnels transférés aux collectivités territoriales	10 205 502 17 717 506	0 0	0 0	0 0	10 205 502 17 717 506	9 350 000 9 050 000
23 – Personnels œuvrant pour les politiques de l'énergie et du climat	61 148 235 66 189 573	0 0	0 0	0 0	61 148 235 66 189 573	0 0
25 – Commission nationale du débat public	2 563 432 3 102 422	964 149 964 149	0 0	0 0	3 527 581 4 066 571	2 000 000 1 500 000
26 – Autorité de contrôle des nuisances aéroportuaires (ACNUSA)	1 455 251 1 501 727	509 158 509 158	0 0	0 0	1 964 409 2 010 885	0 0
27 – Commission de régulation de l'énergie (CRE)	14 609 197 15 905 476	4 168 545 4 168 545	0 0	0 0	18 777 742 20 074 021	0 0
28 – Personnels œuvrant dans le domaine de la stratégie et de la connaissance des politiques de transition écologique	50 360 879 52 084 916	0 0	0 0	0 0	50 360 879 52 084 916	0 0
Totaux	2 687 777 921 2 784 289 006	172 039 094 208 531 979	3 382 000 3 830 000	10 979 965 7 810 761	2 874 178 980 3 004 461 746	12 745 500 11 530 000

Crédits de paiements

Action / Sous-action LFI 2022 PLF 2023	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total	FdC et AdP attendus
07 – Pilotage, support, audit et évaluations	605 059 228 617 434 758	170 451 028 179 500 732	39 354 065 41 805 854	10 979 965 7 810 761	825 844 286 846 552 105	1 395 500 980 000
08 – Personnels œuvrant pour les politiques de transport	572 602 476 593 400 248	0 0	0 0	0 0	572 602 476 593 400 248	0 0
11 – Personnels oeuvrant pour les politiques du programme "Affaires maritimes"	191 817 142 206 095 814	0 0	0 0	0 0	191 817 142 206 095 814	0 0
13 – Personnels œuvrant pour la politique de l'eau et de la biodiversité	266 892 032 266 539 288	0 0	0 0	0 0	266 892 032 266 539 288	0 0
15 – Personnels œuvrant pour les politiques du programme Urbanisme, territoires et aménagement de l'habitat	655 632 033 676 463 214	0 0	0 0	0 0	655 632 033 676 463 214	0 0
16 – Personnels œuvrant pour la politique de la prévention des risques	255 432 514 267 854 064	0 0	0 0	0 0	255 432 514 267 854 064	0 0
22 – Personnels transférés aux collectivités territoriales	10 205 502 17 717 506	0 0	0 0	0 0	10 205 502 17 717 506	9 350 000 9 050 000
23 – Personnels œuvrant pour les politiques de l'énergie et du climat	61 148 235 66 189 573	0 0	0 0	0 0	61 148 235 66 189 573	0 0
25 – Commission nationale du débat public	2 563 432 3 102 422	964 149 964 149	0 0	0 0	3 527 581 4 066 571	2 000 000 1 500 000
26 – Autorité de contrôle des nuisances aéroportuaires (ACNUSA)	1 455 251 1 501 727	509 158 509 158	0 0	0 0	1 964 409 2 010 885	0 0
27 – Commission de régulation de l'énergie (CRE)	14 609 197 15 905 476	6 729 215 6 729 215	0 0	0 0	21 338 412 22 634 691	0 0
28 – Personnels œuvrant dans le domaine de la stratégie et de la connaissance des politiques de transition écologique	50 360 879 52 084 916	0 0	0 0	0 0	50 360 879 52 084 916	0 0
Totaux	2 687 777 921 2 784 289 006	178 653 550 187 703 254	39 354 065 41 805 854	10 979 965 7 810 761	2 916 765 501 3 021 608 875	12 745 500 11 530 000

Présentation des crédits par titre pour 2022, 2023, 2024 et 2025

	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Titre LFI 2022 PLF 2023 Prévision indicative 2024 Prévision indicative 2025	Ouvertures	FdC et AdP attendus	Ouvertures	FdC et AdP attendus
2 - Dépenses de personnel	2 687 777 921 2 784 289 006 2 816 050 746 2 845 122 790	9 350 000 9 050 000	2 687 777 921 2 784 289 006 2 816 050 746 2 845 122 790	9 350 000 9 050 000
3 - Dépenses de fonctionnement	172 039 094 208 531 979 174 779 046 193 193 825	3 395 500 2 480 000 2 480 000 2 480 000	178 653 550 187 703 254 186 965 322 187 560 101	3 395 500 2 480 000 2 480 000 2 480 000
5 - Dépenses d’investissement	3 382 000 3 830 000 47 320 000 2 400 000		39 354 065 41 805 854 46 236 374 63 593 494
6 - Dépenses d’intervention	10 979 965 7 810 761 7 810 761 7 810 761		10 979 965 7 810 761 7 810 761 7 810 761
Totaux	2 874 178 980 3 004 461 746 3 045 960 553 3 048 527 376	12 745 500 11 530 000 2 480 000 2 480 000	2 916 765 501 3 021 608 875 3 057 063 203 3 104 087 146	12 745 500 11 530 000 2 480 000 2 480 000

Présentation des crédits par titre et catégorie pour 2022 et 2023

	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Titre / Catégorie LFI 2022 PLF 2023	Ouvertures	FdC et AdP attendus	Ouvertures	FdC et AdP attendus
2 – Dépenses de personnel	2 687 777 921 2 784 289 006	9 350 000 9 050 000	2 687 777 921 2 784 289 006	9 350 000 9 050 000
21 – Rémunérations d’activité	1 569 933 099 1 640 737 659	9 350 000 9 050 000	1 569 933 099 1 640 737 659	9 350 000 9 050 000
22 – Cotisations et contributions sociales	1 089 949 346 1 118 651 347		1 089 949 346 1 118 651 347
23 – Prestations sociales et allocations diverses	27 895 476 24 900 000		27 895 476 24 900 000
3 – Dépenses de fonctionnement	172 039 094 208 531 979	3 395 500 2 480 000	178 653 550 187 703 254	3 395 500 2 480 000
31 – Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel	125 288 021 157 733 028	3 395 500 2 480 000	131 902 477 136 904 303	3 395 500 2 480 000
32 – Subventions pour charges de service public	46 751 073 50 798 951		46 751 073 50 798 951
5 – Dépenses d’investissement	3 382 000 3 830 000		39 354 065 41 805 854
51 – Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État	3 382 000 3 830 000		39 354 065 41 805 854
6 – Dépenses d’intervention	10 979 965 7 810 761		10 979 965 7 810 761
64 – Transferts aux autres collectivités	10 979 965 7 810 761		10 979 965 7 810 761
Totaux	2 874 178 980 3 004 461 746	12 745 500 11 530 000	2 916 765 501 3 021 608 875	12 745 500 11 530 000

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Les chiffrages présentés pour 2023 ont été réalisés sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2023. L'impact des dispositions fiscales de ce dernier sur les recettes 2023 est, pour sa part, présenté dans les tomes I et II de l'annexe « Évaluation des Voies et Moyens ».

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »).
Par ailleurs, afin d’assurer une comparabilité d’une année sur l’autre, lorsqu’une dépense fiscale est non chiffrable («nc») en 2023, le montant pris en compte dans le total 2023 correspond au dernier chiffrage connu (montant 2022 ou 2021); si aucun montant n’est connu, la valeur nulle est retenue dans le total. La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)
520111	Exonération des dons et legs consentis à des associations d'utilité publique de protection de l'environnement et de défense des animaux Mutations à titre gratuit Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1923 - Dernière modification : 2020 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 795-4°	1	1	1
Total	1	1	1

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale

Chiffrage
2021

Chiffrage
2022

Chiffrage
2023

520111

Exonération des dons et legs consentis à des associations d'utilité publique de protection de l'environnement et de défense des animaux

Mutations à titre gratuit

Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1923 - Dernière modification : 2020 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 795-4°

Total

Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)
140104	Exonération des intérêts des livrets de développement durable Revenus de capitaux mobiliers Bénéficiaires 2021 : 24500000 Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 1983 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 157-9° quater	54	56	161
Total	54	56	161

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
2021

Chiffrage
2022

Chiffrage
2023

140104

Exonération des intérêts des livrets de développement durable

Revenus de capitaux mobiliers

Bénéficiaires 2021 : 24500000 Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 1983 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 157-9° quater

161

Total

161