$@FwLOVariable(annee#2023)

 

Présentation des crédits et des dépenses fiscales

2023 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2023 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2023
Consommation 2023

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Titre 7
Dépenses d’opérations financières

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Sites, paysages, publicité

1 882 747
1 824 217

 
 

3 840 637
3 480 314

 
 

5 723 384
5 304 530

5 723 384
                    

02 – Innovation, territorialisation et contentieux

11 181 600
5 278 832

 
 

 
1 226 781

 
 

11 181 600
6 505 613

11 181 600
                    

07 – Gestion des milieux et biodiversité

126 259 670
108 855 473

5 418 420
161 544

125 908 626
202 465 186

 
2 948 645

257 586 716
314 430 848

263 987 716
                    

Total des AE prévues en LFI

139 324 017

5 418 420

129 749 263

0

274 491 700

280 892 700

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

+6 096 564  (hors titre 2)

+6 096 564

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

+66 663 819  (hors titre 2)

+66 663 819

Total des AE ouvertes

347 252 083  (hors titre 2)

347 252 083

Total des AE consommées

115 958 521

161 544

207 172 281

2 948 645

326 240 991

 

2023 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2023
Consommation 2023

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Titre 7
Dépenses d’opérations financières

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Sites, paysages, publicité

1 940 948
2 302 475

 
 

3 959 361
3 889 379

 
 

5 900 309
6 191 854

5 900 309
                    

02 – Innovation, territorialisation et contentieux

9 905 435
4 412 014

 
 

 
1 159 210

 
 

9 905 435
5 571 224

9 905 435
                    

07 – Gestion des milieux et biodiversité

132 847 114
113 328 068

5 052 888
129 834

120 803 722
211 862 272

 
2 263 385

258 703 724
327 583 558

265 104 724
                    

Total des CP prévus en LFI

144 693 497

5 052 888

124 763 083

0

274 509 468

280 910 468

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

+6 210 835  (hors titre 2)

+6 210 835

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

+76 692 617  (hors titre 2)

+76 692 617

Total des CP ouverts

357 412 920  (hors titre 2)

357 412 920

Total des CP consommés

120 042 558

129 834

216 910 861

2 263 385

339 346 637

 

 

2022 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2022 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2022
Consommation 2022

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Titre 7
Dépenses d’opérations financières

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Sites, paysages, publicité

3 420 172
2 210 544

85 000
 

3 030 791
3 909 630

 
 

6 535 963
                    

6 535 963
6 120 174

02 – Innovation, territorialisation et contentieux

5 391 546
4 635 035

 
 

 
848 500

 
 

5 391 546
                    

5 391 546
5 483 535

07 – Gestion des milieux et biodiversité

97 268 756
91 493 056

3 724 908
430 188

126 651 140
208 285 423

4 493 618
4 639 060

232 138 422
                    

242 138 422
304 847 727

Total des AE prévues en LFI

106 080 474

3 809 908

129 681 931

4 493 618

244 065 931

254 065 931

Total des AE consommées

98 338 635

430 188

213 043 553

4 639 060

 

316 451 437

 

2022 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2022
Consommation 2022

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Titre 7
Dépenses d’opérations financières

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Sites, paysages, publicité

3 679 279
1 698 295

115 000
 

2 738 944
3 662 321

 
 

6 533 223
                    

6 533 223
5 360 616

02 – Innovation, territorialisation et contentieux

5 375 430
4 471 609

 
 

 
704 000

 
 

5 375 430
                    

5 375 430
5 175 609

07 – Gestion des milieux et biodiversité

95 637 452
91 195 967

3 620 757
522 712

128 427 310
204 101 126

4 489 527
4 322 431

232 175 046
                    

242 175 046
300 142 236

Total des CP prévus en LFI

104 692 161

3 735 757

131 166 254

4 489 527

244 083 699

254 083 699

Total des CP consommés

97 365 871

522 712

208 467 447

4 322 431

 

310 678 461

 

 

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre et catégorie

Consommées*
en 2022
 

Ouvertes
en 2023

Consommées*
en 2023

Consommés*
en 2022

Ouverts
en 2023

Consommés*
en 2023

Titre 3 – Dépenses de fonctionnement

98 338 635

139 324 017

115 958 521

97 365 871

144 693 497

120 042 558

Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel

40 990 110

51 016 139

27 375 186

39 034 806

56 385 619

31 297 327

Subventions pour charges de service public

57 348 525

88 307 878

88 583 336

58 331 065

88 307 878

88 745 231

Titre 5 – Dépenses d’investissement

430 188

5 418 420

161 544

522 712

5 052 888

129 834

Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État

430 188

713 538

147 574

522 712

659 787

120 694

Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État

0

0

13 970

0

0

9 140

Subventions pour charges d'investissement

0

4 704 882

0

0

4 393 101

0

Titre 6 – Dépenses d’intervention

213 043 553

129 749 263

207 172 281

208 467 447

124 763 083

216 910 861

Transferts aux ménages

-1 011 893

17 543

56 211

50 383

18 085

75 979

Transferts aux entreprises

24 728 131

24 817 780

10 377 416

24 133 451

21 197 609

13 399 463

Transferts aux collectivités territoriales

37 801 256

28 625 006

44 356 442

37 569 576

28 251 705

46 718 136

Transferts aux autres collectivités

151 526 059

76 288 934

152 382 211

146 714 037

75 295 684

156 717 284

Titre 7 – Dépenses d’opérations financières

4 639 060

0

2 948 645

4 322 431

0

2 263 385

Dotations en fonds propres

4 639 060

0

2 948 645

4 322 431

0

2 263 385

Total hors FdC et AdP

274 491 700

274 509 468

Ouvertures et annulations* hors titre 2

+72 760 383

+82 903 452

Total*

316 451 437

347 252 083

326 240 991

310 678 461

357 412 920

339 346 637


* y.c. FdC et AdP

 

Fonds de concours et attributions de produits

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Nature de dépenses

Ouvertes
en 2022
 

Prévues en LFI
pour 2023

Ouvertes
en 2023

Ouverts
en 2022

Prévus en LFI
pour 2023

Ouverts
en 2023

Dépenses de personnel

 

 

 

 

 

 

Autres natures de dépenses

8 192 274

6 401 000

6 096 564

9 162 755

6 401 000

6 210 835

Total

8 192 274

6 401 000

6 096 564

9 162 755

6 401 000

6 210 835

 

 

Récapitulation des mouvements de crédits

   Arrêtés de rattachement de FDC

 

Ouvertures

Annulations

Mois de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

02/2023

 

908 639

 

911 082

 

 

 

 

03/2023

 

4 671

 

4 792

 

 

 

 

04/2023

 

25 024

 

1 895 622

 

 

 

 

05/2023

 

5 030 324

 

30 324

 

 

 

 

06/2023

 

32 985

 

1 032 985

 

 

 

 

07/2023

 

102 165

 

1 237 403

 

 

 

 

08/2023

 

24 863

 

24 863

 

 

 

 

10/2023

 

34 398

 

1 034 398

 

 

 

 

11/2023

 

107 100

 

107 100

 

 

 

 

12/2023

 

17 389

 

17 389

 

 

 

 

Total

 

6 287 559

 

6 295 958

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report d'AENE

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

06/02/2023

 

818 950

 

 

 

 

 

 

Total

 

818 950

 

 

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report de FDC

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

20/02/2023

 

7 430 386

 

9 744 801

 

 

 

 

Total

 

7 430 386

 

9 744 801

 

 

 

 

 

   Arrêtés de report général Hors FDC Hors AENE

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

10/03/2023

 

18 283 744

 

29 718 144

 

 

 

 

Total

 

18 283 744

 

29 718 144

 

 

 

 

 

   Décrets d'annulation de FDC ou de ADP

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

06/07/2023

 

 

 

 

 

85 123

 

85 123

23/01/2024

 

 

 

 

 

105 872

 

 

Total

 

 

 

 

 

190 995

 

85 123

 

   Décrets de transfert

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

27/06/2023

 

 

 

 

 

3 751 800

 

3 751 800

20/11/2023

 

 

 

 

 

95 000

 

95 000

Total

 

 

 

 

 

3 846 800

 

3 846 800

 

   Décrets de virement

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

27/06/2023

 

 

 

 

 

480 000

 

480 000

Total

 

 

 

 

 

480 000

 

480 000

 

   Lois de Finances Rectificatives

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

30/11/2023

 

44 457 539

 

41 556 472

 

 

 

 

Total

 

44 457 539

 

41 556 472

 

 

 

 

 

   Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

 

Ouvertures

Annulations

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Total général

 

77 278 178

 

87 315 375

 

4 517 795

 

4 411 923

 

 

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2023 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2023. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2023.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

   Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (2)

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale

Chiffrage
définitif
2022
 

Chiffrage
initial
2023

Chiffrage
actualisé
2023

520118

Exonération, sous certaines conditions, de droits de mutation à titre gratuit, à concurrence des trois quarts de leur montant, en faveur des successions et donations intéressant les propriétés non bâties qui ne sont pas de nature de bois et forêts et situées dans les sites NATURA 2000, les zones centrales des parcs nationaux, les réserves naturelles, les sites classés et les espaces naturels remarquables du littoral

Mutations à titre gratuit

Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 2005 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 793-2-7°

10

10

10

130213

Déduction des dépenses d'amélioration afférentes aux propriétés non bâties

Revenus fonciers

Bénéficiaires 2021 : 350 Ménages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 2005 - Dernière modification : 2006 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 31-I-2°-c quater

ε

ε

ε

Coût total des dépenses fiscales

10

10

10

 

   Dépenses fiscales principales sur impôts locaux prises en charge par l'État (2)

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts locaux contribuant au programme de manière principale

Chiffrage
définitif
2022
 

Chiffrage
initial
2023

Chiffrage
actualisé
2023

060106

Exonération en faveur des parcelles NATURA 2000

Taxe foncière sur les propriétés non bâties

Bénéficiaires 2021 : 68000 Parcelles - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Très bonne - Création : 2005 - Dernière modification : 2005 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1395 E

1

1

1

060105

Exonération en faveur des zones humides

Taxe foncière sur les propriétés non bâties

Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Parcelles - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Très bonne - Création : 2016 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1395 B bis

0

0

0

Coût total des dépenses fiscales

1

1

1

 

   Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts locaux prises en charge par l'État (2)

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts locaux contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2022
 

Chiffrage
initial
2023

Chiffrage
actualisé
2023

060106

Exonération en faveur des parcelles NATURA 2000

Taxe foncière sur les propriétés non bâties

Bénéficiaires 2021 : 68000 Parcelles - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Très bonne - Création : 2005 - Dernière modification : 2005 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1395 E

1

1

1

060105

Exonération en faveur des zones humides

Taxe foncière sur les propriétés non bâties

Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Parcelles - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Très bonne - Création : 2016 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 1395 B bis

0

0

0

Coût total des dépenses fiscales

1

1

1