$@FwLOVariable(annee#2023)

 

Présentation des crédits et des dépenses fiscales

2023 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2023 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2023
Consommation 2023

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Titre 7
Dépenses d’opérations financières

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Mise en oeuvre de l'enseignement dans les établissements publics

811 906 275
793 104 220

 
25 718

 
 

40 750 196
43 090 389

2 021 500
1 894 940

854 677 971
838 115 267

854 677 971
                    

02 – Mise en oeuvre des enseignements dans les établissements privés

257 448 626
235 520 411

 
106 277

 
 

371 090 000
374 538 939

 
 

628 538 626
610 165 627

628 538 626
                    

03 – Aide sociale aux élèves et santé scolaire (enseignement public et privé)

 
 

 
131 263

 
 

82 041 805
79 359 691

 
 

82 041 805
79 490 954

82 041 805
                    

04 – Mise en œuvre de l'enseignement agricole dans les territoires

 
 

 
193 867

 
 

8 034 032
3 529 220

 
 

8 034 032
3 723 087

8 034 032
                    

05 – Moyens communs à l'enseignement technique agricole (public et privé)

 
 

17 417 205
10 249 403

 
23 181

4 708 000
10 800 830

 
 

22 125 205
21 073 414

22 125 205
                    

Total des AE prévues en LFI

1 069 354 901

17 417 205

0

506 624 033

2 021 500

1 595 417 639

1 595 417 639

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

 

 

 

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

+16 276 005

-18 741 906  (hors titre 2)

-2 465 901

Total des AE ouvertes

1 085 630 906

507 320 832  (hors titre 2)

1 592 951 738

Total des AE consommées

1 028 624 631

10 706 529

23 181

511 319 068

1 894 940

1 552 568 348

 

2023 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2023
Consommation 2023

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Titre 7
Dépenses d’opérations financières

Total

Total
y.c. FdC et AdP
prévus en LFI

01 – Mise en oeuvre de l'enseignement dans les établissements publics

811 906 275
793 104 220

 
4 380

 
 

40 750 196
43 075 389

2 021 500
1 894 940

854 677 971
838 078 929

854 677 971
                    

02 – Mise en oeuvre des enseignements dans les établissements privés

257 448 626
235 520 411

 
106 277

 
 

371 090 000
374 538 939

 
 

628 538 626
610 165 627

628 538 626
                    

03 – Aide sociale aux élèves et santé scolaire (enseignement public et privé)

 
 

 
134 896

 
 

82 125 337
79 426 307

 
 

82 125 337
79 561 203

82 125 337
                    

04 – Mise en œuvre de l'enseignement agricole dans les territoires

 
 

 
195 753

 
 

8 034 032
3 709 219

 
 

8 034 032
3 904 971

8 034 032
                    

05 – Moyens communs à l'enseignement technique agricole (public et privé)

 
 

17 417 205
9 195 746

 
23 181

4 708 000
10 809 630

 
 

22 125 205
20 028 556

22 125 205
                    

Total des CP prévus en LFI

1 069 354 901

17 417 205

0

506 707 565

2 021 500

1 595 501 171

1 595 501 171

Ouvertures / annulations par FdC et AdP

 

 

 

Ouvertures / annulations hors FdC et AdP

+16 276 005

-16 059 882  (hors titre 2)

+216 123

Total des CP ouverts

1 085 630 906

510 086 388  (hors titre 2)

1 595 717 294

Total des CP consommés

1 028 624 631

9 637 052

23 181

511 559 482

1 894 940

1 551 739 286

 

 

2022 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2022 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2022
Consommation 2022

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Titre 7
Dépenses d’opérations financières

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Mise en oeuvre de l'enseignement dans les établissements publics

753 948 891
764 010 156

9 684 221
4 049 747

 
23 233

42 258 537
47 634 579

3 143 600
2 876 326

809 035 249
                    

809 035 249
818 594 041

02 – Mise en oeuvre des enseignements dans les établissements privés

242 245 530
217 729 782

 
80 257

 
 

356 540 000
376 306 114

 
 

598 785 530
                    

598 785 530
594 116 152

03 – Aide sociale aux élèves et santé scolaire (enseignement public et privé)

 
 

 
719 648

 
 

108 398 193
93 419 466

 
 

108 398 193
                    

108 398 193
94 139 114

04 – Mise en œuvre de l'enseignement agricole dans les territoires

 
 

 
116 461

 
1

4 634 217
5 364 901

 
 

4 634 217
                    

4 634 217
5 481 363

05 – Moyens communs à l'enseignement technique agricole (public et privé)

 
 

6 207 598
5 590 092

 
 

 
4 994 490

 
 

6 207 598
                    

6 207 598
10 584 581

Total des AE prévues en LFI

996 194 421

15 891 819

0

511 830 947

3 143 600

1 527 060 787

1 527 060 787

Total des AE consommées

981 739 938

10 556 204

23 234

527 719 550

2 876 326

 

1 522 915 252

 

2022 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action
ou de la sous-action

Prévision LFI 2022
Consommation 2022

Titre 2
Dépenses de personnel

Titre 3
Dépenses de fonctionnement

Titre 5
Dépenses d’investissement

Titre 6
Dépenses d’intervention

Titre 7
Dépenses d’opérations financières

Total
hors FdC et AdP
prévus en LFI

Total
y.c. FdC et AdP

01 – Mise en oeuvre de l'enseignement dans les établissements publics

753 948 891
764 010 156

9 684 221
4 849 227

 
23 233

42 258 537
51 726 441

3 143 600
2 876 326

809 035 249
                    

809 035 249
823 485 384

02 – Mise en oeuvre des enseignements dans les établissements privés

242 245 530
217 729 782

 
120 858

 
 

356 540 000
378 019 937

 
 

598 785 530
                    

598 785 530
595 870 576

03 – Aide sociale aux élèves et santé scolaire (enseignement public et privé)

 
 

 
723 913

 
 

108 481 725
93 410 627

 
 

108 481 725
                    

108 481 725
94 134 540

04 – Mise en œuvre de l'enseignement agricole dans les territoires

 
 

 
104 869

 
1

4 634 217
4 907 759

 
 

4 634 217
                    

4 634 217
5 012 630

05 – Moyens communs à l'enseignement technique agricole (public et privé)

 
 

6 207 598
5 526 344

 
 

 
5 006 452

 
 

6 207 598
                    

6 207 598
10 532 796

Total des CP prévus en LFI

996 194 421

15 891 819

0

511 914 479

3 143 600

1 527 144 319

1 527 144 319

Total des CP consommés

981 739 938

11 325 211

23 234

533 071 216

2 876 326

 

1 529 035 925

 

 

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

 

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre et catégorie

Consommées*
en 2022
 

Ouvertes
en 2023

Consommées*
en 2023

Consommés*
en 2022

Ouverts
en 2023

Consommés*
en 2023

Titre 2 – Dépenses de personnel

981 739 938

1 069 354 901

1 028 624 631

981 739 938

1 069 354 901

1 028 624 631

Rémunérations d’activité

611 038 663

673 548 648

642 911 972

611 038 663

673 548 648

642 911 972

Cotisations et contributions sociales

362 996 619

389 123 876

373 879 289

362 996 619

389 123 876

373 879 289

Prestations sociales et allocations diverses

7 704 656

6 682 377

11 833 369

7 704 656

6 682 377

11 833 369

Titre 3 – Dépenses de fonctionnement

10 556 204

17 417 205

10 706 529

11 325 211

17 417 205

9 637 052

Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel

10 556 204

17 417 205

10 706 529

11 325 211

17 417 205

9 637 052

Titre 5 – Dépenses d’investissement

23 234

0

23 181

23 234

0

23 181

Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État

23 234

0

23 181

23 234

0

23 181

Titre 6 – Dépenses d’intervention

527 719 550

506 624 033

511 319 068

533 071 216

506 707 565

511 559 482

Transferts aux ménages

67 721 577

52 311 149

44 932 310

67 656 308

52 394 681

44 953 152

Transferts aux entreprises

280 513

0

241 400

280 513

0

241 400

Transferts aux collectivités territoriales

53 237 901

70 768 257

56 631 115

56 939 190

70 768 257

56 459 481

Transferts aux autres collectivités

406 479 559

383 544 627

409 514 242

408 195 205

383 544 627

409 905 449

Titre 7 – Dépenses d’opérations financières

2 876 326

2 021 500

1 894 940

2 876 326

2 021 500

1 894 940

Dotations en fonds propres

2 876 326

2 021 500

1 894 940

2 876 326

2 021 500

1 894 940

Total hors FdC et AdP

1 595 417 639

1 595 501 171

Ouvertures et annulations* en titre 2

+16 276 005

+16 276 005

Ouvertures et annulations* hors titre 2

-18 741 906

-16 059 882

Total*

1 522 915 252

1 592 951 738

1 552 568 348

1 529 035 925

1 595 717 294

1 551 739 286


* y.c. FdC et AdP

 

 

Récapitulation des mouvements de crédits

   Arrêtés de report général Hors FDC Hors AENE

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

23/02/2023

 

2 567 771

 

5 249 795

 

 

 

 

Total

 

2 567 771

 

5 249 795

 

 

 

 

 

   Décrets de transfert

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

27/06/2023

 

 

 

 

 

850 113

 

850 113

20/11/2023

20 432 772

713 405

20 432 772

713 405

 

 

 

 

Total

20 432 772

713 405

20 432 772

713 405

 

850 113

 

850 113

 

   Décrets de virement

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

27/06/2023

 

 

 

 

 

87 369

 

87 369

20/11/2023

 

 

 

 

4 156 767

85 600

4 156 767

85 600

Total

 

 

 

 

4 156 767

172 969

4 156 767

172 969

 

   Lois de Finances Rectificatives

 

Ouvertures

Annulations

Date de signature

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

30/11/2023

 

 

 

 

 

21 000 000

 

21 000 000

Total

 

 

 

 

 

21 000 000

 

21 000 000

 

   Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

 

Ouvertures

Annulations

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Autorisations d'engagement

Crédits de paiement

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Titre 2

Autres titres

Total général

20 432 772

3 281 176

20 432 772

5 963 200

4 156 767

22 023 082

4 156 767

22 023 082

 

 

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2023 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2023. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2023.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

   Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2022
 

Chiffrage
initial
2023

Chiffrage
actualisé
2023

110215

Réduction d'impôt pour frais de scolarité dans l'enseignement secondaire

Calcul de l'impôt

Bénéficiaires 2021 : 3110200 Ménages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Très bonne - Création : 1992 - Dernière modification : 2002 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 199 quater F

220

220

222

Coût total des dépenses fiscales

220

220

222