Présentation des crédits et des dépenses fiscales

2023 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2023 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2023 Consommation 2023	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
11 – Prévention et gestion de crises	11 392 873 11 252 343	25 136 334 41 922 064	25 000 000 2 546 732	14 640 000 15 128 209		76 169 207 70 849 347	76 169 207
12 – Préparation et interventions spécialisées des moyens nationaux	181 959 537 178 947 424	116 880 524 128 723 427	761 221 440 442 527 454	238 769		1 060 061 501 750 437 073	1 060 461 501
13 – Soutien aux acteurs de la sécurité civile	2 786 782 2 108 467	19 360 221 22 242 358	4 630 000	292 161 919 292 001 544	2 421 588 3 887 755	321 360 510 320 240 124	321 360 510
14 – Fonctionnement, soutien et logistique	5 687 824 6 639 150	8 486 133 7 399 151	32 256 145 046	200 000 16 500		14 406 213 14 199 847	14 406 213
Total des AE prévues en LFI	201 827 016	169 863 212	790 883 696	307 001 919	2 421 588	1 471 997 431	1 472 397 431
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+160 417	+18 449 391 (hors titre 2)				+18 609 808
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	-2 619 124	+88 010 378 (hors titre 2)				+85 391 254
Total des AE ouvertes	199 368 309	1 376 630 184 (hors titre 2)				1 575 998 494
Total des AE consommées	198 947 384	200 287 000	445 219 232	307 385 021	3 887 755	1 155 726 392

2023 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2023 Consommation 2023	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
11 – Prévention et gestion de crises	11 392 873 11 252 343	23 756 334 30 516 048	5 500 000 659 328	14 640 000 14 400 578		55 289 207 56 828 296	55 289 207
12 – Préparation et interventions spécialisées des moyens nationaux	181 959 537 178 947 424	130 293 024 153 695 583	129 875 625 76 669 790	142 875		442 128 186 409 455 672	442 528 186
13 – Soutien aux acteurs de la sécurité civile	2 786 782 2 108 467	19 360 221 22 102 292	4 630 000	173 087 028 166 853 028	2 421 588 3 887 755	202 285 619 194 951 542	202 285 619
14 – Fonctionnement, soutien et logistique	5 687 824 6 639 150	8 486 133 6 521 024	32 256 111 433	200 000 2 500		14 406 213 13 274 107	14 406 213
Total des CP prévus en LFI	201 827 016	181 895 712	140 037 881	187 927 028	2 421 588	714 109 225	714 509 225
Ouvertures / annulations par FdC et AdP	+160 417	+18 449 391 (hors titre 2)				+18 609 808
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP	-2 619 124	+21 171 857 (hors titre 2)				+18 552 733
Total des CP ouverts	199 368 309	551 903 457 (hors titre 2)				751 271 766
Total des CP consommés	198 947 384	212 834 947	77 440 550	181 398 981	3 887 755	674 509 618

2022 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2022 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2022 Consommation 2022	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
11 – Prévention et gestion de crises	11 602 298 10 893 779	17 741 756 30 436 914	1 374 728	6 140 000 14 329 085		35 484 054	35 484 054 57 034 506
12 – Préparation et interventions spécialisées des moyens nationaux	171 276 829 171 304 543	281 249 060 284 676 002	37 908 525 33 539 919			490 434 414	491 429 952 489 520 465
13 – Soutien aux acteurs de la sécurité civile	2 738 541 2 444 486	16 545 060 19 349 129		117 221 548 116 275 842	4 346 176 5 766 176	140 851 325	140 851 325 143 835 633
14 – Fonctionnement, soutien et logistique	4 775 238 5 663 166	6 397 415 6 565 811	32 256 89 481	18 000 1 244 155		11 222 909	11 222 909 13 562 614
Total des AE prévues en LFI	190 392 906	321 933 291	37 940 781	123 379 548	4 346 176	677 992 702	678 988 240
Total des AE consommées	190 305 975	341 027 856	35 004 128	131 849 082	5 766 176		703 953 218

2022 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2022 Consommation 2022	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 5 Dépenses d’investissement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
11 – Prévention et gestion de crises	11 602 298 10 893 779	17 741 756 29 535 962	2 243 352 1 830 126	6 140 000 49 514 838		37 727 406	37 727 406 91 774 704
12 – Préparation et interventions spécialisées des moyens nationaux	171 276 829 171 304 543	113 764 700 139 380 736	92 883 511 92 845 261			377 925 040	378 920 578 403 530 541
13 – Soutien aux acteurs de la sécurité civile	2 738 541 2 444 486	16 545 060 19 644 494		117 624 822 116 761 483	4 346 176 5 766 176	141 254 599	141 254 599 144 616 638
14 – Fonctionnement, soutien et logistique	4 775 238 5 663 166	6 397 415 6 084 287	32 256 10 309	18 000 990 855		11 222 909	11 222 909 12 748 617
Total des CP prévus en LFI	190 392 906	154 448 931	95 159 119	123 782 822	4 346 176	568 129 954	569 125 492
Total des CP consommés	190 305 975	194 645 479	94 685 696	167 267 175	5 766 176		652 670 502

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Titre et catégorie	Consommées* en 2022	Ouvertes en 2023	Consommées* en 2023	Consommés* en 2022	Ouverts en 2023	Consommés* en 2023
Titre 2 – Dépenses de personnel	190 305 975	201 827 016	198 947 384	190 305 975	201 827 016	198 947 384
Rémunérations d’activité	113 901 718	120 192 844	118 833 397	113 901 718	120 192 844	118 833 397
Cotisations et contributions sociales	75 667 663	81 426 586	78 905 309	75 667 663	81 426 586	78 905 309
Prestations sociales et allocations diverses	736 594	207 586	1 208 678	736 594	207 586	1 208 678
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement	341 027 856	169 863 212	200 287 000	194 645 479	181 895 712	212 834 947
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel	335 526 061	164 583 212	183 415 527	189 243 684	176 615 712	204 677 826
Subventions pour charges de service public	5 501 795	5 280 000	16 871 473	5 401 795	5 280 000	8 157 121
Titre 5 – Dépenses d’investissement	35 004 128	790 883 696	445 219 232	94 685 696	140 037 881	77 440 550
Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État	32 712 488	786 253 696	428 079 862	94 670 696	135 407 881	76 893 641
Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État	2 291 640	0	17 139 369	15 000	0	546 909
Subventions pour charges d'investissement	0	4 630 000	0	0	4 630 000	0
Titre 6 – Dépenses d’intervention	131 849 082	307 001 919	307 385 021	167 267 175	187 927 028	181 398 981
Transferts aux ménages	15 372 203	25 030 000	26 303 386	15 372 203	25 030 000	26 303 386
Transferts aux entreprises	22 959	0	2 627 791	22 959	0	2 627 791
Transferts aux collectivités territoriales	102 436 683	105 331 919	95 388 869	102 608 716	105 331 919	95 388 869
Transferts aux autres collectivités	14 017 237	176 640 000	183 064 975	49 263 297	57 565 109	57 078 936
Titre 7 – Dépenses d’opérations financières	5 766 176	2 421 588	3 887 755	5 766 176	2 421 588	3 887 755
Dotations en fonds propres	5 766 176	2 421 588	3 887 755	5 766 176	2 421 588	3 887 755
Total hors FdC et AdP		1 471 997 431			714 109 225
Ouvertures et annulations* en titre 2		-2 458 707			-2 458 707
Ouvertures et annulations* hors titre 2		+106 459 769			+39 621 248
Total*	703 953 218	1 575 998 494	1 155 726 392	652 670 502	751 271 766	674 509 618
* y.c. FdC et AdP

Fonds de concours et attributions de produits

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Nature de dépenses	Ouvertes en 2022	Prévues en LFI pour 2023	Ouvertes en 2023	Ouverts en 2022	Prévus en LFI pour 2023	Ouverts en 2023
Dépenses de personnel	30 211		160 417	30 211		160 417
Autres natures de dépenses	2 162 712	400 000	18 449 391	2 162 712	400 000	18 449 391
Total	2 192 924	400 000	18 609 808	2 192 924	400 000	18 609 808

Récapitulation des mouvements de crédits

Arrêtés de rattachement de ADP

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2023		305 463		305 463
03/2023		248 550		248 550
04/2023		7 000		7 000
05/2023		30 025		30 025
06/2023		51 699		51 699
07/2023		23 246		23 246
08/2023		195 695		195 695
10/2023		63 155		63 155
11/2023		10 412		10 412
12/2023		102 722		102 722
01/2024		10 750		10 750
Total		1 048 717		1 048 717

Arrêtés de rattachement de FDC

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
03/2023	154 076	899 512	154 076	899 512
04/2023	4 229	102 446	4 229	102 446
05/2023		27 578 600		27 578 600
06/2023		889 492		889 492
08/2023		41 665		41 665
10/2023	2 112	4 928	2 112	4 928
11/2023		3 585		3 585
12/2023		1 847 000		1 847 000
Total	160 417	31 367 228	160 417	31 367 228

Arrêtés de répartition pour mesures générales

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
20/10/2023	16 083		16 083
Total	16 083		16 083

Arrêtés de report d'AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
23/01/2023		67 855 068
Total		67 855 068

Arrêtés de report de FDC

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
03/02/2023	131 561	16 798 501	131 561	17 480 227
Total	131 561	16 798 501	131 561	17 480 227

Arrêtés de report général Hors FDC Hors AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
10/03/2023		4 474 335		4 474 335
Total		4 474 335		4 474 335

Décrets d'annulation de FDC ou de ADP

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
09/12/2023						13 966 554		13 966 554
Total						13 966 554		13 966 554

Décrets de transfert

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
27/06/2023					159 104	1 235 526	159 104	900 705
20/11/2023		118 000		118 000
Total		118 000		118 000	159 104	1 235 526	159 104	900 705

Décrets de virement

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
09/12/2023					2 607 664		2 607 664
Total					2 607 664		2 607 664

Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

	Ouvertures				Annulations
	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
Total général	308 061	121 661 849	308 061	54 488 507	2 766 768	15 202 080	2 766 768	14 867 259

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2023 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2023. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2023.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (2)

(en millions d'euros)
Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale		Chiffrage définitif 2022	Chiffrage initial 2023	Chiffrage actualisé 2023
120123	Exonération des vacations horaires et des avantages retraite servis aux sapeurs-pompiers volontaires Traitements, salaires, pensions et rentes viagères Bénéficiaires 2021 : 340000 Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1996 - Dernière modification : 2004 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 81-29°	71	66	71
520116	Exonération de droits de mutation des successions des sapeurs-pompiers décédés en opération de secours et des personnes décédées dans l’exercice de missions de sécurité civile Mutations à titre gratuit Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 2004 - Dernière modification : 2021 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 796-I-8° et 11°	ε	ε	ε
Coût total des dépenses fiscales		71	66	71

Dépenses fiscales subsidiaires sur impôts d'État (1)

(en millions d'euros)
520127	Exonération de droits de mutation des dons en numéraires reçus par les victimes d'actes terroristes ou, en cas de décès, par leurs proches et des dons numéraires reçus par les militaires, policiers, gendarmes, sapeurs-pompiers ou agents des douanes blessés en opération ou, en cas de décès, par leurs proches Mutations à titre gratuit Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Ménages - Création : 2015 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 796 bis	nc	nc	nc
Coût total des dépenses fiscales

(en millions d'euros)

Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière subsidiaire

Chiffrage
définitif
2022

Chiffrage
initial
2023

Chiffrage
actualisé
2023

520127

Exonération de droits de mutation des dons en numéraires reçus par les victimes d'actes terroristes ou, en cas de décès, par leurs proches et des dons numéraires reçus par les militaires, policiers, gendarmes, sapeurs-pompiers ou agents des douanes blessés en opération ou, en cas de décès, par leurs proches

Mutations à titre gratuit

Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Ménages - Création : 2015 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 796 bis

Coût total des dépenses fiscales