Présentation des crédits et des dépenses fiscales

2023 / Présentation par action et titre des crédits ouverts et des crédits consommés

2023 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2023 Consommation 2023	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
11 – Pilotage de la politique de santé publique		29 565 434 13 744 883	36 912 656 35 012 132		66 478 090 48 757 015	66 478 090
12 – Santé des populations		25 000	1 230 000 1 152 900		1 230 000 1 177 900	1 230 000
14 – Prévention des maladies chroniques et qualité de vie des malades		40 917 959 38 970 573	11 150 608 11 518 457		52 068 567 50 489 029	52 068 567
15 – Prévention des risques liés à l'environnement et à l'alimentation		26 193 046 25 470 769	3 681 000 3 035 378		29 874 046 28 506 147	29 874 046
16 – Veille et sécurité sanitaire		3 210 000 91 837 109	400 000 52 366 246		3 610 000 144 203 355	3 610 000
17 – Politique des produits de santé et de la qualité des pratiques et des soins		852 621	4 379 000 2 822 053		4 379 000 3 674 674	4 379 000
18 – Projets régionaux de santé		608			0 608	0
19 – Modernisation de l'offre de soins	1 000 000 97 047	3 802 471 4 483 561	50 349 094 52 518 268	500 000	55 151 565 57 598 876	55 151 565
Total des AE prévues en LFI	1 000 000	103 688 910	108 102 358	0	212 791 268	212 791 268
Ouvertures / annulations par FdC et AdP		+111 328 080 (hors titre 2)			+111 328 080
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP		+68 112 547 (hors titre 2)			+68 112 547
Total des AE ouvertes	1 000 000	391 231 895 (hors titre 2)			392 231 895
Total des AE consommées	97 047	175 385 123	158 425 433	500 000	334 407 603

2023 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2023 Consommation 2023	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Titre 7 Dépenses d’opérations financières	Total	Total y.c. FdC et AdP prévus en LFI
11 – Pilotage de la politique de santé publique		29 565 434 16 615 243	38 912 656 37 031 981		68 478 090 53 647 224	68 478 090
12 – Santé des populations		25 000	1 230 000 1 152 900		1 230 000 1 177 900	1 230 000
14 – Prévention des maladies chroniques et qualité de vie des malades		40 917 959 38 773 321	11 150 608 11 131 921		52 068 567 49 905 242	52 068 567
15 – Prévention des risques liés à l'environnement et à l'alimentation		26 193 046 25 723 536	3 681 000 2 831 583		29 874 046 28 555 119	29 874 046
16 – Veille et sécurité sanitaire		3 210 000 86 214 474	400 000 52 221 654		3 610 000 138 436 128	3 610 000
17 – Politique des produits de santé et de la qualité des pratiques et des soins		27 343	4 379 000 2 822 142		4 379 000 2 849 485	4 379 000
18 – Projets régionaux de santé			1 050 000		0 1 050 000	0
19 – Modernisation de l'offre de soins	1 000 000 97 047	3 802 471 5 669 583	51 649 094 53 834 216	500 000	56 451 565 60 100 846	56 451 565
Total des CP prévus en LFI	1 000 000	103 688 910	111 402 358	0	216 091 268	216 091 268
Ouvertures / annulations par FdC et AdP		+111 328 080 (hors titre 2)			+111 328 080
Ouvertures / annulations hors FdC et AdP		+103 840 094 (hors titre 2)			+103 840 094
Total des CP ouverts	1 000 000	430 259 442 (hors titre 2)			431 259 442
Total des CP consommés	97 047	173 048 500	162 076 397	500 000	335 721 944

2022 / Présentation par action et titre des crédits votés (LFI) et des crédits consommés

2022 / Autorisations d'engagement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2022 Consommation 2022	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
11 – Pilotage de la politique de santé publique		16 325 612 93 757 732	52 309 353 23 743 859	68 634 965	68 634 965 117 501 591
12 – Santé des populations		25 000	1 230 000 1 151 500	1 230 000	1 230 000 1 176 500
14 – Prévention des maladies chroniques et qualité de vie des malades		40 917 959 31 662 580	9 891 000 10 673 981	50 808 959	50 808 959 42 336 561
15 – Prévention des risques liés à l'environnement et à l'alimentation		24 953 046 25 651 775	2 910 000 3 395 492	27 863 046	27 863 046 29 047 267
16 – Veille et sécurité sanitaire		1 110 000 130 629 329	500 000 1 490 466	1 610 000	1 610 000 132 119 794
17 – Politique des produits de santé et de la qualité des pratiques et des soins		12 023	4 179 000 2 707 947	4 179 000	4 179 000 2 719 970
18 – Projets régionaux de santé				0	0 0
19 – Modernisation de l'offre de soins	1 000 000 423 093	3 802 471 5 341 099	50 349 094 53 965 724	55 151 565	55 151 565 59 729 916
Total des AE prévues en LFI	1 000 000	87 109 088	121 368 447	209 477 535	209 477 535
Total des AE consommées	423 093	287 079 538	97 128 968		384 631 600

2022 / Crédits de paiement

Numéro et intitulé de l'action ou de la sous-action Prévision LFI 2022 Consommation 2022	Titre 2 Dépenses de personnel	Titre 3 Dépenses de fonctionnement	Titre 6 Dépenses d’intervention	Total hors FdC et AdP prévus en LFI	Total y.c. FdC et AdP
11 – Pilotage de la politique de santé publique		16 325 612 99 191 657	54 309 353 25 760 930	70 634 965	70 634 965 124 952 586
12 – Santé des populations		25 000	1 230 000 1 151 500	1 230 000	1 230 000 1 176 500
14 – Prévention des maladies chroniques et qualité de vie des malades		40 917 959 31 759 328	9 891 000 10 558 816	50 808 959	50 808 959 42 318 143
15 – Prévention des risques liés à l'environnement et à l'alimentation		24 953 046 25 079 619	2 910 000 4 105 576	27 863 046	27 863 046 29 185 195
16 – Veille et sécurité sanitaire		1 110 000 122 696 366	500 000 1 450 058	1 610 000	1 610 000 124 146 424
17 – Politique des produits de santé et de la qualité des pratiques et des soins		5 000 000	4 179 000 2 723 257	4 179 000	4 179 000 7 723 257
18 – Projets régionaux de santé			2 000 000	0	0 2 000 000
19 – Modernisation de l'offre de soins	1 000 000 423 093	3 802 471 5 515 295	51 649 094 55 393 634	56 451 565	56 451 565 61 332 022
Total des CP prévus en LFI	1 000 000	87 109 088	124 668 447	212 777 535	212 777 535
Total des CP consommés	423 093	289 267 264	103 143 769		392 834 127

Présentation par titre et catégorie des crédits consommés

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Titre et catégorie	Consommées* en 2022	Ouvertes en 2023	Consommées* en 2023	Consommés* en 2022	Ouverts en 2023	Consommés* en 2023
Titre 2 – Dépenses de personnel	423 093	1 000 000	97 047	423 093	1 000 000	97 047
Rémunérations d’activité	423 093	1 000 000	97 047	423 093	1 000 000	97 047
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement	287 079 538	103 688 910	175 385 123	289 267 264	103 688 910	173 048 500
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel	226 290 509	36 237 905	109 430 402	223 821 337	36 237 905	107 235 043
Subventions pour charges de service public	60 789 029	67 451 005	65 954 721	65 445 927	67 451 005	65 813 457
Titre 6 – Dépenses d’intervention	97 128 968	108 102 358	158 425 433	103 143 769	111 402 358	162 076 397
Transferts aux ménages	17 120 575	32 379 273	28 536 760	17 120 575	32 379 273	28 536 760
Transferts aux entreprises	1 728 468	2 520 000	2 272 476	3 115 090	2 520 000	3 318 888
Transferts aux collectivités territoriales	0	0	1 046 667	2 000 000	2 000 000	1 996 667
Transferts aux autres collectivités	78 279 925	73 203 085	126 569 531	80 908 104	74 503 085	128 224 082
Titre 7 – Dépenses d’opérations financières	0	0	500 000	0	0	500 000
Dotations en fonds propres	0	0	500 000	0	0	500 000
Total hors FdC et AdP		212 791 268			216 091 268
Ouvertures et annulations* hors titre 2		+179 440 627			+215 168 174
Total*	384 631 600	392 231 895	334 407 603	392 834 127	431 259 442	335 721 944
* y.c. FdC et AdP

Fonds de concours et attributions de produits

	Autorisations d'engagement			Crédits de paiement
Nature de dépenses	Ouvertes en 2022	Prévues en LFI pour 2023	Ouvertes en 2023	Ouverts en 2022	Prévus en LFI pour 2023	Ouverts en 2023
Dépenses de personnel
Autres natures de dépenses	162 017 864		111 328 080	162 017 864		111 328 080
Total	162 017 864		111 328 080	162 017 864		111 328 080

Récapitulation des mouvements de crédits

Arrêtés de rattachement de FDC

	Ouvertures				Annulations
Mois de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Mois de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/2023		41 263 163		41 263 163
03/2023		118 951 612		118 951 612
05/2023		196 678		196 678
06/2023		4 075		4 075
08/2023		17 545		17 545
10/2023		359 257		359 257
12/2023		535 751		535 751
Total		161 328 080		161 328 080

Arrêtés de report de FDC

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
02/02/2023		47 115 490		77 423 229
Total		47 115 490		77 423 229

Arrêtés de report général Hors FDC Hors AENE

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
09/03/2023		30 500 000		35 417 808
Total		30 500 000		35 417 808

Décrets d'annulation de FDC ou de ADP

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
09/12/2023						50 000 000		50 000 000
Total						50 000 000		50 000 000

Décrets de transfert

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
27/06/2023				575 853		124 147
20/11/2023						25 000		25 000
20/11/2023		180 000		180 000
Total		180 000		755 853		149 147		25 000

Lois de Finances Rectificatives

	Ouvertures				Annulations
Date de signature	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
Date de signature	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
30/11/2023						9 533 796		9 731 796
Total						9 533 796		9 731 796

Total des ouvertures et annulations (y.c. FdC et AdP)

	Ouvertures				Annulations
	Autorisations d'engagement		Crédits de paiement		Autorisations d'engagement		Crédits de paiement
	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres	Titre 2	Autres titres
Total général		239 123 570		274 924 970		59 682 943		59 756 796

Évaluation des dépenses fiscales

Avertissement

Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dû en l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications des comportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.

Le chiffrage initial pour 2023 a été réalisé sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2023. Dès lors, le chiffrage actualisé peut différer de celui-ci, notamment lorsqu’il tient compte d’aménagements intervenus depuis le dépôt du projet de loi de finances pour 2023.

Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.

« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.

Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques (cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »). La portée du total s’avère toutefois limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeur et ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.

Dépenses fiscales principales sur impôts d'État (6)

(en millions d'euros)
Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale		Chiffrage définitif 2022	Chiffrage initial 2023	Chiffrage actualisé 2023
120204	Exonération des indemnités journalières de sécurité sociale servies au titre des maladies "longues et coûteuses" Traitements, salaires, pensions et rentes viagères Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1978 - Dernière modification : 1996 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 80 quinquies	540	535	560
190212	Exonérations des indemnités journalières de sécurité sociale servies au titre des maladies "longues et coûteuses" Dispositions communes aux bénéfices industriels et commerciaux, bénéfices agricoles et bénéfices non commerciaux Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 2016 - Dernière modification : 2016 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 154 bis A	38	30	38
160204	Exonération d'impôt sur le revenu, à hauteur de 60 jours par an, de la rémunération perçue au titre de la permanence des soins par les médecins ou leurs remplaçants installés dans certaines zones rurales ou urbaines Bénéfices non commerciaux Bénéficiaires 2021 : 8000 Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données déclaratives fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 2005 - Dernière modification : 2005 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 151 ter	28	24	28
160301	Déduction forfaitaire au titre du groupe III déclarée par les médecins conventionnés Bénéfices non commerciaux Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1963 - Dernière modification : 2000 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - BOFIP : BOI-BNC-SECT-40	15	11	15
730208	Taux de 10% pour les prestations de soins dispensées par les établissements thermaux autorisés Assiette et taux Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 1990 - Dernière modification : 2012 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - code général des impôts : 279-a quinquies	10	14	9
160302	Déduction forfaitaire de 3 % déclarée par les médecins conventionnés Bénéfices non commerciaux Bénéficiaires 2021 : (nombre non déterminé) Entreprises - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1972 - Dernière modification : 1972 - Dernière incidence budgétaire : dépense fiscale non bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non bornée - BOFIP : BOI-BNC-SECT-40	6	6	6
Coût total des dépenses fiscales		637	620	656