Note : les éléments présentés ci-après sont issus de la prévision de fin d’année (PFA) 2023, l’arrêté des comptes 2023 n’étant pas disponible à la date du présent rapport annuel de performance.

En 2023, les concours publics versés à Radio France au titre de son fonctionnement se sont élevés à 609,7 M€ en augmentation de +7,6 % par rapport à 2022 (+43,3 M€) afin de financer les surcoûts liés à l’inflation, au glissement de la masse salariale ainsi qu’aux évolutions de dépenses engagées, mais également de compenser les effets fiscaux induits par la suppression de la CAP (assujettissement à la taxe sur les salaires représentant un montant de 12 M€ en 2023). Ils sont complétés par une dotation d’investissement de 13,7 M€ consacrée au financement du programme de réhabilitation de la Maison de la Radio et de la Musique. A ces concours publics, s’ajoute une augmentation de capital de 6,5 M€ destinée à financer une partie des indemnités versées en 2022 dans le cadre du plan de départs mis en œuvre par l’entreprise.

Au stade de la prévision de fin d’année le résultat d’exploitation de Radio France avant provisions, amortissements et subvention d’équipement s’établit à 41,5 M€ en progression de +13,9 M€ par rapport aux comptes 2022 et +5,5 M€ par rapport aux prévisions initiales.

Les produits d’exploitation avant reprises de provisions et subventions d’équipement s’élèvent à 728,2 M€ dans la prévision de fin d’année (PFA), en hausse de +35,2 M€ par rapport aux comptes 2022 et +5,4 M€ par rapport aux prévisions initiales. Les ressources propres, y compris les produits sur partenariats réciproques (compensés par des charges d’exploitation d’un montant équivalent) diminuent de ‑1,5 M€ (soit ‑1 %) et les autres produits d’exploitation baissent de ‑1,7 M€ par rapport à 2022.

Les achats et charges externes s’établissent à 186,7 M€ dans la PFA (en ligne avec les prévisions initiales), en diminution de ‑7,8 M€ par rapport aux comptes 2022 résultant notamment de :

la baisse des coûts de diffusion induit par la renégociation d’une partie des contrats historiques sur l’hertzien (de 57,3 M€ en 2022 à 56,3 M€ à la PFA soit ‑1,0 M€) ;

• la baisse des frais de déplacement et missions qui s’expliquent par une base 2022 particulièrement élevés pour couvrir des évènements exceptionnels à l’image de la guerre en Ukraine (de 14,9 M€ en 2022 à 14,4 M€ à la PFA soit ‑0,5 M€).

• la baisse des honoraires pour ‑0,9 M€ ;

• la baisse des charges liées aux partenariats (de 22,8 M€ en 2022 à 20,6 M€ dans la PFA soit ‑2,2 M€). Pour mémoire, ces charges sont financées par des produits d’un montant équivalent.

Les charges de personnel s’élèvent à 414,2 M€ dans la PFA, en augmentation par rapport aux comptes 2022 (+14 M€) et en baisse par rapport au budget initial 2023 (‑0,6 M€).

La hausse par rapport à 2022 est principalement liée à un effet prix, du fait des évolutions annuelles des salaires pour 5,5 M€ et des moyens supplémentaires mis en œuvre par l’entreprise dans le cadre de la NAO 2023 afin de tenir compte du contexte de l’inflation, pour +11 M€.

Les économies par rapport à la cible 2023 résultent à titre principal de la combinaison des facteurs suivants :

• hausse de la masse salariale des personnels permanents : +0,9 M€ qui traduit une baisse des rémunérations de ces personnels (en lien notamment avec un effet effectif de 5 ETP soit ‑0,3 M€) et une baisse des cotisations patronales (‑0,5 M€) contrebalancés par une hausse des indemnités et autres rémunérations (+2,3 M€) ;

• baisse de la masse salariale des personnels CDD et CFA : 0,5 M€ lié principalement à un effet effectif (‑7 ETP CDD et – 9 ETP CFA)

• baisse des cachets et piges : 0,9 M€, notamment en raison d’économies conjoncturelles sur les coûts de grille de Mouv et France Culture (‑0,5 M€).

Les autres charges (Impôts et taxes, Autres charges d’exploitation) s’élèvent à 85,8 M€ dans la PFA et comprennent :

• les autres charges d’exploitation (46,9 M€, en ligne avec les prévisions initiales (46,4 M€)) en baisse de 0,7 M€ par rapport à 2022, en lien principalement avec les droits d’auteurs ;

• les impôts et taxes (38,9 M€, en ligne avec les prévisions initiales (38,7 M€)), en progression de +15,7 M€ par rapport à 2022. Cette augmentation s’explique principalement par l’assujettissement à la taxe sur salaires.

Les dotations nettes aux amortissements et provisions s’élèvent à 40,6 M€ dans la PFA et présentent une hausse de +9 M€ par rapport aux comptes 2022 (+5 M€ par rapport aux prévisions initiales). Dans le détail, ceci s’explique par :

• une hausse des dotations aux amortissements à hauteur de +3,9 M€ en lien avec la mise en service de la phase 3 ;

• une diminution des reprises de provisions pour +4,5 M€ en lien notamment avec un niveau important de reprises en 2022 non reconduit en 2023.

Les subventions d’investissement virées au compte de résultat s’établissent à 20,6 M€ dans la PFA en augmentation de 4,2 M€ par rapport à 2022 en lien avec le calcul résultant des mises en service.

Le résultat financier s’élève à +0,7 M€ à la PFA.

Les investissements correspondant aux acquisitions d’immobilisations prévues dans l’année 2023 s’élèvent à 82,6 M€ à la PFA (versus 89,9 M€ prévus au budget initial ; la baisse résulte principalement d’une ré estimation du coût des travaux de la phase 3) :

• les investissements hors réhabilitation (moyens techniques, développements numériques, patrimoine mobilier et immobilier) s’élèvent à 56,2 M€ en 2023 (dont 11,2 M€ pour les investissements numériques et 14,7 M€ au titre des investissements mobiliers et immobiliers au sein de Maison de la Radio et de la Musique), en hausse de +4,6 M€ par rapport à 2022 notamment sur les investissements dans les stations locales et au sein de la Maison de la radio en lien avec le projet Retrouvailles ;

• le montant des investissements consacrés aux travaux de la réhabilitation s’élève à 26,4 M€, dont 3,4 M€ au titre de la dernière phase du chantier historique et 23 M€ pour les nouvelles opérations (studios de création). Ces investissements sont financés par une dotation d’investissement de 13,7 M€.

Les principales données financières issues de la prévision de fin d’année 2023 sont présentées ci-après.

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